保険を見直すまえに確認しておきましょう生命保険に加入していれば、ほとんどの人が年末調整や確定申告で生命保険料控除の手続きをしていると思います(していない人は今年から忘れずに!)。その制度をちゃんと理解している人は少ないようです。一度しっかり確認しておきましょう。保険の見直しにも影響しますよ。生命保険料控除とは?生命保険料控除(せいめいほけんりょうこうじょ)とは、「所得控除」の一種で、支払った保険料に応じて、一定の金額がその年の所得から差し引かれるという税制優遇制度のことです。結果として所得税と住民税の負担が軽くなるので、生命保険などに加入している人は申請しない手はありません。このような制度があるのかと言うと、もともと国が運営している医療保険制度や年金制度を補てんするために国民が自分で保険料を支払うのだから、税金面で優遇してあげましょうという国の意向があるためです。対象外になるものもありますので注意してください。3種類に分類されます。それぞれ、対象となる保険が異なり、併用することも可能です。注意点としては、生命保険料控除は数年前に制度が変わったので、2012(平成24)年1月1日以後に契約した保険と2011(平成23)年12月31日以前に契約した保険では、対象になる生命保険料控除の種類が異なります。現在は、前者が「新制度」、後者が「旧制度」として混在しています。書かれていますので確認しましょう。対象になるのは、生命保険や養老保険などです。死亡したときや、生きて満期を迎えることで保険金が支払われる保険です。介護保険や医療保険、がん保険等が対象になります。対象になっていることがありますので、控除証明書で確認しましょう。注意点としては、これは「新制度」なので、対象となるのは2012(平成24)年1月1日以降に契約、更新した保険です。個人年金保険が対象ですが、いくつかの条件を満たしている必要があります。付加していることなどです。対象外で、一般の生命保険料控除の対象になりますので注意してください。ハガキや封書を全て準備してください。下記は、所得税の所得控除の計算式です。一年間に支払った保険料から計算します。控除額の上限は、新制度では、3種類受けた場合で所得税12万円(それぞれは4万円)、住民税7万円(それぞれは2.8万円)です。旧制度では、2種類受けた場合で所得税10万円(それぞれは5万円)、住民税7万円(それぞれは3.5万円)となっています。対象になる保険に2つ加入していたとします。一つは新制度の保険で年間の支払保険料は4万円、もう一つは旧制度の保険で年間の支払い保険料は10万円とすると、その年の生命保険料控除額は次の通りとなります。1新制度の保険:4万円×1/2+1万円=3万円2旧制度の保険:10万円×1/4+25000円=5万円3両方の保険を合算:1+2=8万円→限度額4万円この結果、新制度と旧制度の両方を合算すると控除額は4万円(3)、旧制度の保険のみでは控除額5万円(2)となります。申請は、一番大きい金額になる組み合わせを選んですることができます。よって、この場合の生命保険料控除額は25万円で申請するのがベストです。仮に所得税の税率が10%であれば5000円、住民税は一律10%なので5000円、合わせて1万円の税負担が軽減されます。このような手順で計算していきますが、自分でするのは面倒なものです。保険会社のホームページなどに、簡単な入力でシミュレーションできるものがありますので活用しましょう。会社員は年末調整で、自営業やフリーランスの人は確定申告で申請します。所得税で申請していれば、住民税の申請をする必要はありません。毎年10月頃に「生命保険料控除の証明書」がハガキや封書で届きます(団体扱いの場合は届かないこともあります)。これを見ると年末を意識し始めるという人も多いのではないでしょうか。添付し、勤務先に提出して年末調整で控除を受けます。給与が年間2000万円を超える場合などは、確定申告になります。自営業者やフリーランスの場合は、翌年2月16日から3月15日までの確定申告の際に添付して控除を受けます。保険を見直す前に生命保険料控除のシミュレーションを保険料の支払いを安くするために見直しを考えている人で、旧制度の保険に加入している場合は、生命保険料控除のシミュレーションも忘れずにしてください。控除申請する保険の組み合わせによっては、旧制度のままの方がお得になる場合があり、たとえ保険料が少し安くなったとしてもメリットは小さい、ということもあるからです。新制度と旧制度で保険の内容が変わるわけでもありません。生命保険料控除は利用しないともったいないですが、そもそも保険に入る目的は控除ではなく保障です。保障内容と控除、どちらも上手に活用したいですね。2016年より、株と投資信託を中心にした女性限定の資産運用セミナーを主宰。株の銘柄をストーリー形式で紹介。銘柄たちのイケメンっぷりに魅了されてしまうこと間違いなし。積極的なお金の知識を女性に授け、日本を元気にしていく存在を「Moneylist(マネリスト)」と名付けました。女性向けワークショップ開催中です。2019/03/07「証券会社から起業家へ」角田千佳さんが自分らしいキャリアを見つけるまでこの連載を読む久富有里加30代女性の夢に対し「私だったらこうするのに」という視点でアドバイス。楽に、もっと自由に、自分の夢を叶えよう。ANDSのゆるキャラ「あんずちゃん」がゆる〜く投資に取り組む日常を漫画にしてみました。特集:憧れの株主優待生活いつもライフスタイルがちょっとリッチになる、株主優待を紹介します。2019/05/17優待生活で美しく。女性投資家おすすめの化粧品銘柄11選この特集を読む特集:金融女性のこれからのキャリア証券や銀行などの金融機関で働いている女性たちのキャリアに関する不安や悩みを聞き、これからの金融女性のキャリアについて考えていきます。なる?どうする?2019年から「ふるさと納税」の制度が見直されます。資産運用を始めたいと思っても、何からしたら良いのか分からない。そんな人のために書かれたコラムを集めました。20money所得税率は何%?自分の年収で計算する方法を解説money子どもの扶養と扶養控除。わかりやすく基本から解説money別居していても大丈夫!親を扶養に入れるメリットとはcareer産休・育休中のお給料、税金はどうなる?月収25万円でシミュレーションしてみたmoneyパート主婦が扶養から抜けるベストタイミングはいつ?money年金にも所得税はかかる?税金がかかる基準を解説money育休は復帰後の有給休暇付与に影響する?しない?money株の配当金にかかる税金。確定申告で取り戻すには?money所得税・住民税の違いと計算方法は?わかりやすく解説してみたcareer所得、収入、手取りの違いは何?年収400万円OLを例にわかりやすく解説money夫婦共働きの私たち。裏技とは?男性が使うときの注意点life育休中は共働きでも扶養に入れるの?知っておくべき配偶者控除のあらましmoney共稼ぎ夫婦がつくるべき3つの口座とは?結婚後の家計管理術をチェック!life産休・育休中の税金・保険。このライターの記事を読むdolcevitaインドネシア生まれ、日本育ち、2014年からニューヨークの金融で経験を積み、現在はロサンゼルスでCPA(米国公認会計士)の勉強中。世界中を旅しながら自分の人生をより豊かにする方法を研究中。このライターの記事を読む緒川棗ファイナンシャルプランナー。新卒でコンサル会社に就職し、バリキャリ時代を経てフリーライターとして独立。生き方を模索しながらもがくアラサー。読めば読むほど味わい深い。読めば読むほど味わい深い。なる?どうする?特集:はじめての。