>仮受金が残ったままになっていた入力中の回答があります。ページを離れますか?※ページを離れると、回答が消えてしまいますページを離れるA回答を続ける入力中のお礼があります。01:04回答数:2件なんとなく、月次残高を見ていたら仮受金が、10000円ほど期首からずっと残っていました。何?と思ってさがしてみると、4期も前の入力ミス発見。仮受金10000これは仮受金ではなく預かり金(源泉所得税分)預かり金を仮受金と入力してしまったもの・・・ええ、今頃・・・4年も前のもの仮受をけさないと・・・4年の前の間違いどうしょうと悩んでいるところです。ご存知の方がいらっしゃいましたらお教えくだされば助かります。通報するこの質問への回答は締め切られました。01:093期以上前のものですし金額も少額です。預り金も正しい残高ではないのですからコメントを付けて振替れば済みます。10000問題は4年間も残高が違っているのに気が付かない点です。少なくても、決算時には仮受金の内容精査をするものではないでしょうか?この回答への補足さっそくお教えいただいてありがとうございます。おしゃるとおりだと思います。税理士の方にまかせきりだったというというと叱られそうですが・・・そんなこともあり、今回税理士の方をかえようと思い見直していました。預かり金に振り返ると未払いの源泉があるようになると思うのですが・・・チェックしないとなりませんが、ひょっとしたら支払済みかも・・・するとあわなくなると思ったり・・・とりあえず振り替えます。本当にありがとうございました。通報するこの回答へのお礼すぐにお教えくださってなんだかすっきりしました。ほんとうにありがとうございます。08:49仮受金と預り金と間違っていたとしたら、預かりがなくて支払をしていたということで預り金が赤残高になっていたはずです。それとも帳尻あわせに預り金の合わないのを雑収入にでもしていたのでしょうか?どちらにしても未決算勘定は目立ちますから、残高照合を月次で行って毎月の残高明細を把握できるようにしたほうがよいと思います。通報するこの回答へのお礼ありがとうございます。やっつけてしまいます。09:36お探しのQ&Aが見つからない時は、教えて!gooで質問しましょう!全カテゴリから検索このカテゴリから検索Q質問する(無料)このQ&Aを見た人はこんなQ&Aも見ています出産前後の痔にはご注意!一体なぜ妊娠・出産には痔がつきまとうのだろうか?その理由を見ていこう。痔にはご注意!一体なぜ妊娠・出産には痔がつきまとうのだろうか?その理由を見ていこう。固定資産の期首残高に各種増減を行った後、期末残高と数値が一致しません。回答数ランキングです。全ての付随費用は勘定科目に含めていいのでしょうか?よろしくお願い致します。Aベストアンサーお金に動きがあった時は、その事実をその日の内に、仕訳に計上し、その事実が生まれた決算期の貸借対照表(B/S)に反映させないといけません。お金の増減に係る費用・収益は、決算期間内での出来事に限定した数字のみを、損益計算書(P/L)に計上することとされています。いうB/S科目が作られました。支払うべきお金を、まだ支払えていない時に使用また、予定外の出費・収入など、人為的な問題で正確な会計処理が追いつかない時に便宜を図るため、仮勘定が設けられました。仮払金・・・お金を支払った時点で、仕訳に計上する際、適当な相手科目が見付からない時に、一時しのぎで使用これらの科目はいずれも、正式名称を持つ損益項目が現れて初めて、そのあるべき科目に姿を変えるべく、消滅します。通常、最長でも翌期には解消されますが、それまではB/S上にしぶとく残り続けます。実務上ではあまり褒められた話ではないので、試験問題では、すぐさま解消するという模範的な状況で出題がされることが多いです。上記で述べた勘定科目の残高が残らないという設定が多い)仮受金を前受金に、仮払金を前払金に、という経理処理は、通常は行ないません。異なる意味を持った、あやふやな科目同士をキャッチボールさせたところで、何の意味もないからです。自信を持って「仮受金/前受金」と仕訳を起こして下さい。自信を持って「前払金/仮払金」と仕訳を起こして下さい。これらは経理処理の怠慢などで、決算整理仕訳を行なう時が来ても費用・収益となりうる要因が判明しないまま、どのP/L科目に数字を含めたらよいか決定できず、いよいよどうしようもなくなった場合、やむなく数字を放り込むための科目です。「好んで振替えるべき」勘定ではありません。現金過不足の原因が判らない場合などにのみ、使用するようにして下さい。「付随費用」を手数料として計上する場合、必ず問題文にヒントとなる指示があります。どんな設題においても、いくつか処理方法が考えられるのに、問題に指示がないよ・・・と迷った時には、原則の方法を適用すると判断してかまいません。(ご質問の場合ですと、#1さんのアドバイス通り、手数料は費用ではなく資産科目として、取得価格に含めて計上する原則の方法でOK。)お金に動きがあった時は、その事実をその日の内に、仕訳に計上し、その事実が生まれた決算期の貸借対照表(B/S)に反映させないといけません。お金の増減に係る費用・収益は、決算期間内での出来事に限定した数字のみを、損益計算書(P/L)に計上することとされています。いうB/S科目が作られました。給与支払の際「給料/仮払金」で仮払いを消していました。期末になって仮払金がマイナスになっていることに気づきました。この場合、仮払金を正常にするための仕訳は「仮払金/旅費交通費」でいいのでしょうか。20,000(仮払金)とします。えて下さい!そもそも仮受金・仮払金がよくわかっていないので教えて欲しいのですが...そして具体的な質問です。(子会社から私の方へ伝票が来てパソコンに入力している状況です)小さい会社なので費用を社長のお金で支払ったり...という伝票がおきてきます。いった仕訳なのですが。わからないのは私がこの2つの勘定科目を理解していないから?と思ったのですが...仮受・仮払の相手勘定は現金や預金...しかないと思っていたので頭がこんがらがっています(涙)文章も支離滅裂ですみません。他のサイトもいろいろ見てみたのですが、イマイチしっくりこずこちらに質問させていただいています。どなたか助けてください!!よろしくお願いします。私が勘定科目として使っている考え方のみを書きます。1.借受金は、「会社が現金を受け取った」場合に使う。2.仮払金は、「会社が現金を支払った」場合に使う。3.それぞれ仮の勘定科目なので、確定したら再度処理する。貸方:借受金20,000売った伝票が出てきましたら、借受金を伝票内容と置き換えてください。貸方:売掛金20,000※上記で、借受金が相殺処理されます。貸方:借受金15,000(会社が支払うお金を社長が支払った為、会社の現金が支払われていない状態)社長から清算票を受け取り、現金をお返しした。5,000会社が得をしている状態が借受で、その逆の状態が仮払いとなります。最初は大変でしょうけど、頑張ってください。私が勘定科目として使っている考え方のみを書きます。1.借受金は、「会社が現金を受け取った」場合に使う。2.仮払金は、「会社が現金を支払った」場合に使う。3.それぞれ仮の勘定科目なので、確定したら再度処理する。貸方:借受金20,000売った伝票が出てきましたら、借受金を伝票内容と置き換えてください。貸方:売掛金20,000※上記で、借受金...続きを読む他の回答も見るQ配送料、代引き手数料について通販で消耗品を購入した時、勘定科目は何になりますか?運送費でいいのか、消耗品費に含めていいのでしょうか?今まで消耗品費に含めて処理していましたが、ふと疑問に思いました。基本的には、購入代金に含めて「消耗品」で処理をします。固定資産を購入して固定資産に計上する場合は、引取運賃も含めて固定資産に計上し、減価償却をすることとなり、引取運賃だけを経費処理することは出来ません。他の回答も見るQ事故の保険金が入金された際の仕訳?経理のことで、質問いたします。勘定科目は、この場合どうなりますでしょうか?今年社内で事故があり、社員の方が入院しました。貸方は「保険料」と「雑収入」のどちらが適切でしょうか。何か他の勘定で処理するのでしょうか・・よろしくおねがい致します。Aベストアンサーソフトにある科目「保険料」はご存知のように「(支払)保険料」のことを指します。「保険料」を貸し方にもってくると以前の支払保険料を取り消す仕訳になってしまいます。保険会社であれば、お客さんから受け取る場合は「保険料収入」(売上)となりますが、その他一般企業では、受け取る場合は保険料でなくて「保険金」ですね。「保険金」の科目はないでしょうから、「雑収入」でいいと思います。他の回答も見るQ支払いの際、振り込み手数料を差し引いた場合の仕訳ある工場で仕事をしてもらい、月末に代金を支払うことになりました。もらっている請求書は、税込みで合計:20,000円でした。支払いの際、銀行振り込みで振り込み手数料は工場さん負担で支払いました。振り込み手数料は300円で、工場に支払った額は、19,700円でした。300になると思いますが、こうすると請求書の金額20,000円と一致しません。いう場合は、普通はどのように仕訳るのでしょうか?Aベストアンサー#4です。