受取方法で変化する課税について説明します。検索feedtwitterfbfeedlyマネ達を毎日読んでる編集長は年間100万円以上得しています。受取方法で変化する課税について説明します。途中解約ができないの2つをお伝えしましたが、加入する前に確認しておきたい3つ目のポイントは「3つの税制メリット」です。一般的に言われているiDeCoの「3つの税制メリット」は、次の通りです。受取時は税制優遇措置が受けられる見るサイトによって文言は若干異なることもありますが、同じ意味になります。3つの税制メリットのうち「運用収益は非課税」については、確かにメリットと言えますが、掛金の拠出時と受取時のメリットについては注意が必要です。専業主婦や所得が低い場合には、もともと支払っている所得税額がゼロまたは少ないため、所得控除による節税効果が薄くなる、またはゼロのケースも多くなります。住宅ローン返済中で住宅ローン控除の適用中の方も、もともと支払っている所得税額がゼロまたは少ないため、その時のiDeCoによる所得控除のメリットの効果は薄くなります。いった所得控除の対象となります。納税者本人が支払った掛金のみが対象です。受取り時の税金にメリットがあるのか?60歳以降にiDeCoの積立金を受け取る場合には、一時金で受け取る場合には退職所得として、年金形式で受取る場合には雑所得として課税されます。年金形式で受け取る場合には、公的年金等控除が適用されます。これを「メリットとして捉えるか?」です。会社から受け取る退職金も同時に受け取る場合には、iDeCoの一時金と退職金を合計して退職所得を計算していきます。退職所得での課税は、他の所得の種類よりも優遇されているため、勤務期間が長いもしくは長期間iDeCoに加入しているのであれば、現時点での退職所得の計算方法では、課税されない可能性もあります。国民年金や厚生年金など公的年金等の受給額と合計して雑所得を計算していきます。公的年金のみの場合でも年金支給額から公的年金等控除を差し引くと所得が発生しますので、さらにiDeCoから受取る年金が加算されるのであれば、所得税や住民税は増えることになります。公的年金が支給されない60歳~65歳までの5年間でも公的年金等控除(最低70万円)が使えますので、それを最大限活かすことも考えられます。収入合計が330万円未満の場合)270万円-120万円=150万円(雑所得の金額)この計算例を見て「あれっ?」と思われませんでしたか?iDeCoの掛金部分も課税対象となっています。通常、所得税を計算する時には収益(増額)部分のみが課税対象になります。100万円の株式を購入して110万円で売却した際には、10万円の収益部分のみが課税対象になります。iDeCoでは、掛金拠出時に掛金全額が所得控除の対象となっているため、通常とは違う考え方で計算するのです。一時金で受け取った場合でも同じ考え方になります。受取方法によっては、3つのメリットではなく、課税の繰り延べ(課税の先送り)と考えることもできます。「3つの税制メリットのうち2つはケースバイケース」この中で1つでもひっかかる部分がある場合には、例えば「つみたてNISA」や「NISA」と比較して、本当にiDeCoに加入するかを再度検討してみてください。老後の生活に向けての準備は必ず必要な時代ではありますが、その方法を必ずiDeCoでなければならないということはありません。加入後に「そんなこと知らなかった!」という場合でも、iDeCoのという名のバスを途中下車することはできません。センターなど(累計約1,000回以上)。Reserved.無断転載を禁止します。元本や利益を保証するものではありません。記事に記載されている情報の実施はご自身の判断と責任において行ってください。