>どんな科目を使ったら良いでしょうか?入力中の回答があります。ページを離れますか?※ページを離れると、回答が消えてしまいますページを離れるA回答を続ける入力中のお礼があります。知人の経営する会社の経理を任されたのですが今までの現金出納帳をみると、現金がマイナスになっています。い、どのようにしたら良いか悩んでいます。)このような質問で恐縮ですが、アドバイス宜しくお願い致します。通報するこの質問への回答は締め切られました。利息の計算書、その他)がきちんと整理されて当然だと思っています。ご質問の件について少しきつい言い方をしてしまいました。私の経理事務経験の中でも、遠隔地の現金出納担当者で現金出納帳の帳尻を合わせるのに、足りないときは自費で埋め合わせ、余っているときは金種表に記載して全て経理に報告していた、と自慢していた方がおられました。余ったら懐に入れ、足りない時は懐から出し帳尻を合わせているという方もおられました。ご質問の内容が、このようなケースに似ているようですが社長さんがご自分の財布からいくらお金を出していたか、また、それは年月日がはっきりして記録されているのかおわかりになっているのでしょうか。いった会計処理が何年も前から現在に至るまでずるずると続いていたのではないでしょうか。社長から借りている金額がはっきり分かっているとして当座預金か普通預金からその金額を下ろします。1.現金/当座預金xxx現金出納帳を合わせます。2.現金/預り金xxx社長から借りていた金を社長に返します。3.預り金/現金xxx税理士か会計士と相談して、この科目でよいか役員借入金として市場金利で利息を日数計算して加えて支払うべきか決めて処理するのがよいのではないでしょうか。通報するこの回答へのお礼ご丁寧なアドバイスをありがとうございました。wildcatさんのお話の通りだと私も思います。実はまだ今年で2期目の若い会社でしてすべて月末日に精算しているのでマイナスに至ってしまったのですが今後は日付けの通り仕訳をしていくことになりました。(あたりまえすぎて申し訳ありません...。)ご指導ありがとうございました。20:18逆に質問したいのですが、毎日現金の残高を現物と照合していなかったのでしょうか。現金のマイナスを0にすることで現金の残高が合うというのははっきりしているのですか。残高試算表を作ってはっきりさせるべきではないですか?社長から現金を借りているだけなのか、社長が現金を着服していないのかを明らかにすべきだと思います。同族会社でも個人商店でも、実際は別としても建前では公私混同した会計処理はいかなる理由があろうとも許可されてはいないです。いう杜撰な会計処理を助長するような勘定科目は基本的に設定はされていません。現金の残高が0というのが正しいのかどうか調べることが最優先課題ではないでしょうか。修正の処理はその後の問題です。現金の支払いを立て替えただけでなく、現金の入金を隠している可能性もありますから。回答をありがとうございました。おはずかしい話ですがwildcatさんのお話にもある通り、今まで現金勘定の残を現物とは照合しておらず、社長の方には私からもその旨は重々説明致しました。社長も納得し、では伝票操作をどうするか思案していた次第です。現金の入金に関しましては、隠しているということはございませんがやはり正直なところ、立替金にするか預り金にするかを迷っております。して、会社で仕訳ているから、マイナスになってしまった、ということですね。(勘違いでしたら、以降は無視してください)まずは、預金等から手許現金を確保してもらえないのでしょうか?現金をマイナスにしたままでは、いくらなんでもマズイでしょうから。する方法に統一するとよいと思います。通報するこの回答へのお礼アドバイスありがとうございました。18:13会社の現金を出金していないのに貸方勘定を現金として処理したために生じたものと思います。実際は社長が個人で立て替えたのであれば、会社側としてはいったん預ってそれを支出に当てたということで、「預り金」勘定が妥当かなと思います。現金100/預り金100となります。社長など役員からの借入れが通常行われていて、利子を負担しているのであれば「借入金」計上も考えられますが、そうではなくて、会社が金利を負担するほどの期間でもない一時的な立替であれば、「預り金」がいいのではないかと思います。これは、例えば従業員が旅費・交通費を立替えた場合などでも期をまたがる場合には生じるものです。通報するこの回答へのお礼わかりやすい回答をありがとうございました。17:48法人であれば、「短期借入金」として計上し、借入金の内訳を書く場合は借入先を社長の名前にします。社長勘定などは使いません。立替金・仮払金は、社長に対して立て替えたり仮払いをして多岐に使います。通報するこの回答へのお礼アドバイスありがとうございました。17:19「社長勘定」を使っています。科目がどうであれ分かれば特に問題はないと思います。通報するこの回答へのお礼アドバイスありがとうございました。経理事務の請け負いについて。経理事務の代行について。社会保険料について教えてください。会社で経理を担当しています。夫は個人事業と会社を経営しています。経理部の方に質問です。本当に経理初心者です。小さい派遣会社の経理をしております。経理の仕事について教えてほしいです。野菜の苗、勘定科目は?子供会の会計・会計監査のしかた現金出納帳に記入するんでしょ...4電気代を個人口座から引落した...5帳簿のつけ方が分かりません。野菜の苗、勘定科目は?電気代を個人口座から引落した...現金出金分の戻しについて4振込の仕訳、この方法で正しい...5会計帳簿って鉛筆書きOK?6現金出納帳に記入するんでしょ...7生活費の入出金は現金出納帳に...8子供会の会計・会計監査のしかた9帳簿のつけ方が分かりません。Inc.Q質問する(無料)Q&A検索goo検索gooIDで新規登録・ログイン新規登録する(無料)会員の方はこちら外部サービスのアカウントで新規登録・ログインYahoo!で新規登録・ログインGoogleで新規登録・ログインTwitterで新規登録・ログインFacebookで新規登録・ログインdアカウントで新規登録・ログイン※各種外部サービスのアカウントをお持ちの方はこちらから簡単に登録できます。お客様の許可なしに外部サービスに投稿することはございませんのでご安心ください。会員でない方、会員になるとあなたも質問や回答ができるようになります!!親切・丁寧な回答が集まる場30分以内に回答がもらえ回答数は平均3件!匿名(ニックネーム)での投稿なので。