私は比較的大きな事業会社で営業管理や企画の仕事に携わっていました。『へぇ~、みんな凄いなぁ~』って感心していました。金融機関との直接の交渉と言うのは少なかったのです。人生って面白いですよね。慣れてくれば、殆どのコンサルタントや銀行員は金融用語や業界用語を使う事で、あまり内容の無い話をことさらややこしくしてるだけと言う事に気が付いてきました。銀行との取引が如何に一方的に銀行側に有利になっているかを痛感しました。とお話しをさせていただいている金融機関出身では無い、ごく普通の感覚を持った私が『アレ、なんかおかしい!』って思った事を書かせていただきます。世界一の大富豪ビル・ゲイツ様が持っていてもそれは20ドルの価値を持っていると言う事で等価ですよね。基本的に所有者により価値が変動する事はあり得ません。見つけたんです、この私が、、、、そうです、あの忌々しい『約束手形』って奴です。正確に言えば、期限到来前に割引する場合ですが、、、ある会社は商品(製品)を販売し、その代金を手形で受取りました。弊社のクライアントには、その手形を期日まで手元に持っておけるほど資金の余裕のある会社はほとんどありません。いうか中小企業は皆同じような状況でしょう。割引料を払ってその手形を割ってもらい資金化していますよね。その会社がリスケをしたり、延滞をしたりして債務者区分が変わったりしたら大変です。殆どの銀行は、手形を割ってくれなくなります。先月まで、何年もごく当たり前のように割ってくれていた上場企業の手形ですら割ってくれません。手形を振りだした企業の業績や信用が全く変化していなくてもです。困った社長はその手形を市中で高い割引料を支払って割るしかありません。実質的な価値も変動するのです。許せない!義憤に駆られた私は、金融機関出身の同僚に詰め寄りました。『先月まで割ってくれていた会社の手形が、何で割ってくれへんねん。私を小馬鹿にしたような口調で言い放ちました。手形割引って一種の与信行為なのですよ。(冷笑)』なんで手数料を取られて割り引いていただく事が与信行為やねん。満期日になってないから利息を取られるのは解るけど、与信行為ってなんや!銀行はリスク無いやんけ!『ギントリ』を調べてみました。(会社)の信用状況が悪化した場合にはたとえ満期日前であったり、手形の支払が不確実になったと言えなかったりしても、割引依頼人は割引手形を買い戻す義務が生じる。銀行はこれによって生じた債権と割引依頼人が有する預金債権を相殺することで債権を回収出来る。銀行はえぐい!こちらの信用状況が変化したら、手形を割ってくれないばかりか下手したら強制的に買い戻しさせられるってことやで!もう無茶苦茶ですね。当該企業の資金繰りがより悪化するのは目に見えているのに経済合理性は全くありません。一つは信用保証協会の保証料ってやつです。金融業界以外の普通の世界では、受益者が費用を負担します。簡単にいえば、掛け金を支払った側が保険金を受取りますよね。天上界であらせられる金融界にはこの常識は通じません。返済できなかった場合は保証協会が代位弁済する。相手が銀行から保証協会に変わっただけで借金は一円も減っていません。ほんだら自分で保証料払えや!そうと思えへんか、Mさん。金融機関出身の同僚は横目で私を睨み、強い口調で言いました。保証料は保険料とは違いますよ。何か勘違いされてませんか?保証協会なければ誰がこんなボロ会社にお金を貸すんですか。保証協会付融資と言うのはとてもこんな会社に貸すことは出来ないがなんとか利息だけは欲しいと考えた銀行が、中小企業に勧めるものです。自らリスクテイクする事で利益を上げていくのが金融業のはずですが、この国の甘ったれた銀行は少し考え方が違うようです。昔貸したプロパー融資を『モラトリアム』を口実に『リスケをすれば、債務者区分が下がりますよ。御社は保証協会の枠が残っているので借り換えしましょう。これなら通常先のままですから、、、、』とかなんとか言って保証協会付融資にしようとしているモラルの低い銀行がどれだけいるか。総資産6,000万円(内保証金4,500万円)とか『僕のお父さん百億万円持ってる』『僕の家には150インチのTVが5台ある』レベルの粉飾とも言えない香ばしいB/Sがたまに見かけられます。驚くべきはその決算書で融資を受けたりしてるんですよ!当然保証協会付で。