源泉をし忘れていて、7月10日までに源泉を納付する為に調べていたら源泉洩れが見つかりました。(法人で納期の特例なので、1月〜6月分を納付します。120,000で、3月末決算済みです。今回、7月10日納付時、12,000円の10%で、12,000円を納付する事になるのでしょうか。この場合、どのように処理をすればよいのかをどなたか教えて下さい。編集12,000円を納める場合、先方より回収しないとなりませんよね。それができればこれで良いでしょうし、又は手取りが12万になるようにするかですね。(133,333円×0.9)いずれにせよ3月決算が終了していますので、源泉差額分は今期で計上するしかないですね。12,000円を納める場合、先方より回収しないとなりませんよね。それができればこれで良いでしょうし、又は手取りが12万になるようにするかですね。(133,333円×0.9)いずれにせよ3月決算が終了していますので、源泉差額分は今期で計上するしかないですね。19:12tomcatおはつ編集booさん、ご回答ありがとうございます。4枚のままでよいのでしょうか。それとも、領収書の金額を訂正してもらわないといけないのでしょうか。手取り12万円になるようにする場合、源泉の差額分を今期で計上するとは、源泉分の13,333円をどういう仕訳にすればよいのでしょうか。13,333ということでしょうか。13,333円という記載で納付すればよいのでしょうか。お手数をおかけしますが、宜しくお願いいたします。booさん、ご回答ありがとうございます。4枚のままでよいのでしょうか。それとも、領収書の金額を訂正してもらわないといけないのでしょうか。手取り12万円になるようにする場合、源泉の差額分を今期で計上するとは、源泉分の13,333円をどういう仕訳にすればよいのでしょうか。13,333ということでしょうか。13,333円という記載で納付すればよいのでしょうか。お手数をおかけしますが、宜しくお願いいたします。金額を訂正してもらわないといけないのでしょうか)支払金額が変わるわけですから必要になりますね。してのような名目で領収書を発行するかですね。仕訳にすればよいのでしょうか)いいのではないでしょうか。納付書の税理士等の報酬欄には)通常通りに記載されればよいですね。領収書の金額を訂正してもらわないといけないのでしょうか)支払金額が変わるわけですから必要になりますね。してのような名目で領収書を発行するかですね。仕訳にすればよいのでしょうか)いいのではないでしょうか。納付書の税理士等の報酬欄には)通常通りに記載されればよいですね。09:54tomcatおはつ編集booさん、ご回答ありがとうございました。お世話になるかと思いますが、その時は、宜しくお願いいたします。booさん、ご回答ありがとうございました。お世話になるかと思いますが、その時は、宜しくお願いいたします。