該時価の変動を考慮に入れている。個人が委託された権限の枠組みの範囲内で承認した限度内でモニターされている。上の義務を履行しない場合に当行グループが被るおそれがあるエクスポージャーまたは損失の上限に相当する。リスク・マネジャーに対する明確で一貫性のある方針、原則および助言を概述した厳格なリスク管理体制を通じて管理されている。連の財務変数の変動がポートフォリオの価値にションで構成されている。トによって補強される。リスクの上限を利用して管理されている。らのリスク単位は事業部門全体と当行グルージャーで構成されている。プの事業体に配分されている。リスクの種類ごとに個別に測定されている。スポージャーの観点から測定されている。程度を条件にしている。限度内でモニターされている。リスク・マネジャーに対する明確で一貫性のあるなる事業体の流動性リスク共有する。理体制を通じて管理されている。理できない限りにおいて、市場金利の低下および株価下落の影響を受けている。参加型の保険商品に関しては、任意参加型特約に基づいて保険契約者とリスクを分担することによって軽減することができる。(監査済み)信用リスクは、当行が負うリスクに関して最も多くの規制上の自己資本を必要とする。対象にした基準、方針および手順を定めている。HSBCグループの本店が定めた方針に従っている当行グループの主要な信用リスク管理手順と方針の中には、以下が含まれている。(中略)リスク委員会は、リスクに関する問題について取締役会を監督し、助言を行う責任も負っている。求めることが含まれている。性に関する定期的なレビュー、およびハイレベルのリスク問題のすべてについて取締役会に助言する責任も負っている。リスク委員会は当行グループの最高リスク責任者の任命と解任について承認する。信用リスクに対するエクスポージャーの上限(監査済み)(中略)下表は、保有する担保またはその他の信用補完(かかる信用補完が会計上の相殺要件に適合している場合はこの限りではない。)を考慮する前の、オンバランスおよびオフバランスの金融商品の信用リスクに対するエクスポージャーの上限を表示している。履行を請求された場合に支払義務を負う金額の上限を表している。約および与信に関連したその他のコミットメントについては、一般的には確約された与信枠の全額になる。各々の分類には、ホールセールおよびリテール貸付業務に割り当てられた、より細分化された内部格付等級だけでなく、負債証券に対して外部の格付機関から付与された格付も含まれている。該当する場合を除き、詳細に比べると内部格付と外部格付の間には直接的な相関はない。リテール勘定は、商品のパラメーターの範囲内で処理され、ごく例外的に債務不履行期間を表す。iii)延滞しているが、まだ減損していない金融商品の時系列分析(監査済み)下表に記載されている金額は、延滞しているが減損していないと指定されたエクスポージャーを表している。遅延などの形式的な理由によって90日超延滞しているが、カウンターパーティの信用力には全く問題がない短期貿易ファシリティが含まれている。用されるのが一般的である。契約上の正味償却に基づいている。契約上の正味償却率は、担保物の実行と回収金受領後の実際に経験した損失の金額である。(中略)集合的に評価されたホールセール貸付と個人向け担保付貸付については、発生しているが個別には確認されていない減損損失を見積もるために、ヒストリカル・ロス法を適用している。損失率は定められた60ヶ月以上の期間にわたる回収金の契約上の正味償却に基づいている。後の実際に経験した損失の金額である。これらのヒストリカル・ロス・レートは、ポートフォリオに影響を及ぼしている現在の経済情勢をより良く反映させるため過去の平均を調整した経済的要因によって調整されている。確認および評価されていない損失事由の蓋然性を反映させるため、発生期間に関する推定を適用している。これは、損失の発生から損失を確認するまでの期間を反映しているものである。発生期間は当行グループによって見積もられるほか、場合によっては確認された各々のポートフォリオについて現地の経営陣によって見積もられている。市場での回収経験が含まれている。発生から損失確認までの期間について一定のレンジは定められていないほか、経験に基づいて定期的に評価されているため、これらの要因の変動に伴い時間の経過とともに変動する可能性がある。これは、ポートフォリオに保有されている担保の相違を反映している。(中略)担保の水準別に見たCRR/EL8から10に格付されている顧客のみに対するその他の企業、商業および金融(ノンバンク)貸付(貸付コミットメントを含む。業セクターにおける現金担保および金融セクターにおける現金と市場性のある金融商品に対する担保が含まれている。(中略)デリバティブ(監査済み)デリバティブ業務のドキュメンテーションとして当行が優先して利用しているのは国際スワップ・デリバティブズ協会(以下「ISDA」という。)のマスター契約である。マスター契約は契約上の枠組みを定めており、当行はその範囲内で様々な店頭デリバティブ取引を行っているほか、当事者はマスター契約によって拘束され、いずれかの当事者がデフォルトを起こした場合、または事前に合意された別の契約終了事由が発生した場合には、契約の適用対象である残存するすべての取引全体で一括清算ネッティングが適用される。一般的に、当事者はISDAマスター契約と同時にクレジット・サポート・アネックス(以下「CSA」という。)を締結するが、当行においても好まれる慣行である。CSAに基づき、残存するポジションに内在するカウンターパーティ・リスクを軽減するために当事者間で担保の移転が行われている。半は金融機関顧客である。保証のほか、当行グループが発行または締結する同じような取決めと取消不能の形で行われた貸付コミットメントが含まれている。履行が請求された場合、または貸付コミットメントが実行され、その後にデフォルトが発生した場合、当行は追加の信用軽減措置をとることができる。財務書類-注記42」に記載されている。資産は、秩序だった方法により売却の対象となり、売却代金は未払債務の減額または返済に充てられる。財産を占有することはない。(中略)中核的預金(中略)レポ契約と銀行預金は中核的預金に分類することができない。当行が資金調達手段を確保できなくなるか、必要な担保を手当てできなくなるか、または資金調達要件を削減するために当該資産を売却できない場合には、流動性の観点から、当該資産は処分上の制約を受けると定義されている。そのため、現存する負債のために担保権が設定されていない場合、資産は処分上の制約を受けないと分類されている。(中略)非トレーディング・ポートフォリオ(未監査)非トレーディング・ポートフォリオの市場リスクは、主に金利変動による資産の将来利回りと資金調達費用のミスマッチから生じている。行動によって複雑になっている。当行グループが直面する主なリスクは、信用リスク(この中には、カントリー・リスクとクロスボーダー・リスクが含まれている。資金調達リスク、市場リスク、保険リスク、オペレーショナル・リスクおよびレピュテーショナル・リスクである。年に当行は、香港および中国において経済活動が大幅に減速するというシナリオを検討した。