固定利付債や割引債において、債券価格が下落すると、その債券の最終利回りが上昇する。取引であっても、証券会社によって、取引価格が異なる場合がある。オーバーパー発行とは、額面よりも高い価格で債券が発行されることである。したがって、オーバーパー発行の債券を発行時に購入し償還まで保有していた場合、その債券が額面金額によって償還されれば、償還差損が発生することになる。残存期間が2年の割引債Aと残存期間が3年の割引債Bがあった場合、どちらの割引債も償還価格が100円で債券価格が95円であるとすると、残存期間が短い割引債Aの方が最終利回りは高い。1.724%∴割引債Aの方が最終利回りは高い。※小数点以下第4位四捨五入。2相関係数とは、2つの変数の相関を示すもので、-1から1までの値をとる。相関係数が1の組み合わせは、2つの変数が全く同方向に動くこと、相関係数が0の組み合わせは、2つの変数に全く相関がみられないこと、相関係数が-1の組み合わせは、2つの変数が全く逆方向に動くことをそれぞれ意味する。相関係数が正となる証券の組み合わせよりも、相関係数が負となる証券の組み合わせの方が、リスク低減効果は高くなる。設例において、資産Xとの相関係数が最も-1に近いものは、-0.5である。したがって、ポートフォリオのリスクが最も低いのは、資産Bとの組み合わせということになる。「追加型投信/海外/債券」とあるので、Xファンドは、主たる投資収益の源泉を、実質的に海外の債券によるものとしていることが読み取れる。あるので、Xファンドは、投資信託約款上の投資可能な資産に、株式が含まれていることが読み取れる。「運用の基本方針」に、「海外の公社債に分散投資をしてリスク分散を図ったうえで、ベンチマークとするインデックスを上回る収益の確保を目指します。」とあるので、Xファンドは、運用スタイルによって分類した場合、あらかじめ定められたベンチマークに連動することを目標とするパッシブ型ではなく、アクティブ型に分類できることが読み取れる。「追加型投信/海外/債券」とあるので、Xファンドは、原則として、信託期間が終了するまでは、追加購入が可能であることが読み取れる。任意後見人には法律上の資格制限はないので、弁護士の資格を有していないFPが、任意後見人となるために、顧客と任意後見契約を締結することは、弁護士法に抵触しない。