itさて、あなたはご自身の財産を正確に把握していますか?また、ご家族はあなたの財産にどのようなものがあるかご存知ですか?ともに「いいえ」と答えた方は特に注意しましょう。あなたに何かあったとき、ご家族が困ってしまう可能性があります。自分自身も、財産を把握していないと老後資金を考えるときに困るかもしれません。・財産目録に書く項目とその内容この機会に財産を明確にし、自身やご家族に分かりやすく伝える為に財産目録を作成してみてはいかがでしょうか。まとめスポンサーリンク財産目録とは?「財産目録(ざいさんもくろく)」とは何か?財産目録とはなにかWikipedia(ウィキペディア)で調べてみると項目が作成されていませんでした(2019年1月25日時点)。「財産(ざいさん)」と「目録(もくろく)」はあったので、それぞれの項目を確認してみましょう。財産(ざいさん)とは、個人や団体に帰属する経済的価値のあるものの総称である。財産とは、「経済的価値のあるものの総称」とあります。ここだけ見ると負債(債務)は財産に当たらないように感じますが、負債も財産の一つです。負債とは、住宅ローンやカードローン、借金のことを指します。次は目録についてです。目録(もくろく)とは、物の所在を明確にする目的あるいは物の譲渡や寄進が行われる際に作成される品名や内容、数量などを書き並べて見やすくした文書。目録とは、「物の所在を明確にする目的」とあります。財産目録の場合、物は財産のことを指しています。財産目録とは、自身の財産を明確にするために、分かりやすく書き並べた文書のことを指します。簡単にまとめると「財産の一覧表」のことです。財産目録を作成する理由やメリットとは?財産目録を作成する理由は色々なことがあるので、簡単に紹介していきます。財産目録を作成する理由とは?終活をする上で財産目録を作成する理由とは、主に2つあります。1.自分自身で財産を正確に把握するため2.ご家族などに自身の財産を正確に伝えるため上記2点は、理由だけでなく財産目録を作成するメリットにもなります。それぞれの理由を詳しく紹介していきます。自分自身で財産を正確に把握するため自身の財産を把握するのはとても大切なことです。財産目録の作成自体が終活の一環となっていますが、終活を進める上でも非常にあると便利です。老後資金について考えるときです。・老後の必要資金はいくらかかるのか?・必要資金に対して十分な預貯金(現金)はあるのか?・もし預貯金で不足した場合、現金に換えられる財産はあるのか?財産目録を作成することで、老後資金について色々と考えることができます。他にも相続について考えるときも、財産目録があると便利です。・家族に残せる財産を把握できる・遺産分配や誰に何を相続させるか考えることができる・遺言書の作成をする時にあると役立つ財産目録があることで、相続についての考えをまとめやすくなります。このように財産目録はあらゆる面で役に立ちます。終活をスムーズに進めるためにも財産目録はあった方がいいでしょう。ご家族などに自身の財産を正確に伝えるため財産目録は、ご家族などに自身の財産を正確に伝えるためにも有効的です。財産の所在を共有することができますし、あなたに万一のことがあった場合、遺産相続でご家族の負担を軽減することができます。ご家族はあなたが亡くなったあとに遺産相続を行いますが、財産目録があることで相続財産の調査をする必要が少なくなります。・利用している銀行は?・所有している不動産は?・借金はない?色々と調べる必要がありますが、財産目録があればおおよそは分かりますので、そこまで労力はかかりません。被相続人(亡くなった方)の借金は財産ですので、遺産相続した場合は相続人に引き継がれます。ご家族が負債について何も知らなかった場合、すごく困ってしまう可能性もあります。ご家族が困らない為にも財産目録はあった方がいいでしょう。※負債が多いなどを理由に、相続権を放棄することができます。これを相続放棄といいます。相続放棄を行う場合は、一定の期間内に手続きをする必要があります。期間は相続が発生したことを知ってから3ヶ月以内に、家庭裁判所へ必要書類を提出し受理される必要があります。相続放棄をした場合、マイナス分だけでなく、プラス分の財産も放棄することになります。財産目録は相続人や法人が作成することもある終活をする上で財産目録を作成する理由を述べてきましたが、財産目録を作成するのは終活をしている人だけではありません。上記の場合でも作成されることがあります。ひと言で財産目録といっても、様々なところで作成されるというのが分かったと思います。財産目録の作成義務が生じる状況もあります。続いては、この点について紹介していきます。スポンサーリンク財産目録の作成義務があるのは?財産目録は、法律(民法など)によって作成が義務付けられている場合があります。どのような場合に作成義務が生じるのでしょうか。こちらについても軽く紹介していきたいと思います。ちなみに、今回の「終活をする上で財産目録を作成しよう」というテーマで作成する場合は、作成義務は生じませんので安心してください。遺言を執行する人のことで、遺言執行者ともいいます。遺言書の内容通りに遺産を分配したり、手続きなど行います。遺言書が無い場合は不要です。限定承認とは、相続財産を責任の限度として相続することです。財産を責任の限度としているので、亡くなった方が多額の借金を残した場合でも、全額返済ではなく相続財産を上限に返済するだけでよくなります。親権者のいない未成年者や、成年被後見人(判断能力が不十分と考えられる人)の法定代理人になることです。上記は個人でも該当する可能性があるものです。法人の例では次のようなものがあります。上記の場合でも財産目録を提出する必要があります。財産目録とひと言でいっても、色々な場面で作成されるのが分かりましたね。記載内容を項目ごとに確認しておこうでは、実際に財産目録を作成する場合、一体何を書いていけばいいのでしょうか。財産目録に書く項目について考え、その項目ごとに記載する内容を確認していきましょう。財産目録を書く項目の代表例としては、次のようなものが挙げられます。1.預貯金(現金)2.不動産3.有価証券や金融商品4.生命保険など5.各種金融ローン(負債)おおまかに分類すると上記のようになります。他にも財産となり得るものがある場合は、それらも財産目録へ追加してあげましょう。上記はあくまでも1つの例であり、財産は人それぞれ異なるものです。各項目ごとに確認していきましょう。預貯金(現金)預貯金や現金は、全ての人に該当する項目だと思います。ひと言で預金といっても定期預金や普通預金、中には外貨預金をされている方もいるのではないでしょうか。いったものを分かりやすく、1つ1つ書き出していきます。「普通預金」と「定期預金」がある場合は、それぞれ書き出しておくと把握しやすいですね。自分だけでなく、第三者が見ても分かるように意識して作成するのがポイントです。通帳をお持ちに場合は、未記帳分があるかもしれませんので、一度記帳して確認するといいですね。このとき長年使っていない銀行口座などあった場合は、解約手続きなど行うことで生前整理にも繋がります。中には不動産をお持ちの方もいるでしょう。ご自宅、投資用マンション、駐車場、形は違えど色々あると思います。・床面積や地積(土地の面積)記載する内容は、上記のようなものがあります。基本的には不動産登記簿謄本に記載されていることを書けば大丈夫です。現在の価値(評価額)についても分かるなら書いておくといいでしょう。正確な価値を知るには専門業者へ依頼する必要があるので無理に記載する必要はありません。不動産という財産があって、その不動産はどこにあるのか、最低限のことが書かれていれば大丈夫だと思います。記載する不動産は、ご自身の所有物となっているものが対象です。生前贈与された不動産は除外し、記載するようにしましょう。抵当権とは?住宅ローンなどでお金を借りる際に設定するもので、返済が滞る(債務不履行)などあった場合に、対象物件を競売にかけ弁済させることができる権利です。有価証券や金融商品など続いては有価証券や金融商品などについてです。資産運用されている方もいると思いますが、それらのこともしっかり記載しましょう。ありますので、分散投資をされている方は漏れがないように気をつけましょう。日々変動するので無くても問題ありませんが、数量は正確に記載するようにしましょう。頻繁に売買する項目は、業者名と種類だけでも大丈夫です。どこに財産が入っているのか、これを分かるようにしておくのが大切です。中には非上場株式を保有している方もいると思います。非上場株式は上場株式とは違い、価値が分かりにくいものです。現在の評価額を知りたい場合は、税理士などの専門家へ依頼するといいでしょう。生命保険など忘れられがちですが、生命保険なども財産の一つです。保険に加入している場合はこちらも記載するようにしましょう。基本的には保険契約証に記載された情報を書き出します。財産目録に記載する保険は、あくまでもご自身が受取人になっているものです。自分以外の人が受取人になっているものは記載する必要はありません。各種金融ローン(負債)など住宅ローンやマイカーローン、カードローンなど様々なローンが存在します。「ローン=借金」となりますので、一見価値がないように見えますが、負債もマイナスの財産として記載する必要があります。個人間で借りているお金も債務となりますので、忘れずに記載するようにしてください。マイナスの財産を書き出すことはとても大切なことなので、漏れがないように気をつけましょう。書き出す内容は、次のようなものが挙げられます。個人間で借りているお金がある場合は、個人名の他に連絡先なども記載しておくといいかもしれません。金融機関とは違い、名前だけではどこの誰か判断できない場合があります。他にも財産となり得るものはたくさんあります。好きで複数台お持ちでしたら、それらも立派な財産にあたります。宝石や美術品なども財産となり得るので、記載しておくといいでしょう。他にも債権や著作権といった権利も財産となりますので、これらも記載します。評価額の算出が難しいものは、専門家へ依頼するのがいいでしょう。財産目録の書き方は決まった形式はなく、自由に書いても問題ありません。手書きで書いてもいいですし、パソコンで作成することもできます。Excel(エクセル)など利用するのもいいですね。インターネットで探せば雛形(ひながた)も沢山あるので、それらを使ってもいいでしょう。雛形/ひな形(ひながた)とは?雛形とは、書き方や形式の見本、書式のことです。テンプレートやフォーマット、サンプルとも呼ばれています。ここでは、これまでの内容を振り返りながら、実際に財産目録を作る際の記載例を紹介していきます。上記の順番で記載内容を確認しながら紹介していきます。1.預貯金(現金)の記載例はじめに預貯金(現金)です。場合は、上記内容を書き出していきます。自宅金庫で保管している現金がある場合は、そちらも記載しておくようにしましょう。自分以外の誰かが見ても分かるように、1つずつ記載するのがポイントです。続いて不動産について確認していきましょう。・床面積や地積(土地の面積)上記内容を以下のように書き出していきましょう。基本的には不動産登記簿謄本で確認できる内容を記載します。一緒に保管しておきましょう。資産運用をしている方は、この項目も必須です。次のように書き出していきましょう。上記の記載例は、FX取引は頻繁に行うが、株式と仮想通貨は頻繁に売買しない方を想定して書きました。頻繁に取引している場合は、商品名や数量がすぐに変動しますので、このように「どこで何の取引をしているか」を分かるように書くだけでも問題ありません。ネット証券など利用している場合は、ログイン情報の管理も重要です。それらの情報は別紙で管理、もしくは備考欄を付け加えて記載しておくのもいいと思います。4.生命保険など生命保険など、自身が受取人になっている保険は記載します。自身が受取人になっている保険のみを記載します。配偶者やご両親が受取人になっているものは対象外です。基本的には保険契約証に記載されている内容を書き出せば問題ありません。書くのが手間に感じる場合は、保険会社名と契約者番号など書き出し、保険契約証を合わせて保管しておくといいでしょう。5.各種金融ローン(負債)続いては住宅ローンやマイカーローン、カードローンなど書き出していきます。書き出す内容を確認しましょう。個人間の債務がある場合は、そちらも忘れずに記載しましょう。上記は金融機関のほか、「友人の山本太郎さん」から個人的に10万円借りていると想定した場合です。月々の返済額は特に決めていないので「-」としていますが、決まった約束がある場合はその金額を書きます。最後にその他の財産について書き出していきます。車や美術品、中には債権や著作権をお持ちの方もいるでしょう。いった物や権利も財産に当たりますので、財産目録へ記載していきましょう。上記は簡単に書いていますが、車の車種や美術品の品名なども記載しておくといいでしょう。複数の車や美術品を所有している方は、どれがどの評価額なのか分からなくなる可能性があります。車種や品名は忘れないようにしましょう。金額については、購入時の金額ではなく今現在の価値を書きます。記載した方がいいですが、専門家へ依頼しないと分からないものもあるでしょう。その場合は、金額は未記入で、備考欄にその旨を記載しましょう。自身で作成するのが困難であったり、面倒に感じる場合は専門家へ依頼するのもいいでしょう。いわゆる士業の先生方にお願いする方法です。費用はかかりますが、より分かりやすく、正確な財産目録を作成できるメリットがあります。かかる費用については、依頼する事務所により異なります。例として、いくつかの料金を確認してみましょう。例1)基本報酬10,000円+財産総額の0.1%基本報酬はお手ごろ価格です。パーセンテージはかかりますが、財産がそこまで多くない場合はそこまで費用をかけずに作成できます。財産次第では高額な費用がかかる可能性もあります。例2)基本報酬75,000円のみ(例1)と比較した場合は割高に感じますが、基本報酬だけなので財産で変動することはありません。財産次第では(例2)の方が費用を抑えることができます。変動する点は(例1)と似ていますが、費用は基本報酬のみです。パーセンテージがかからないので分かりやすい料金形態です。場合によっては(例1)や(例2)より費用を抑えることができます。上記はあくまでも料金形態の例ですので、他にも安くやってくれる事務所があるかもしれません。基本報酬はもちろんですが、財産に応じて変動するのかどうか、この点も依頼する際は気にした方がいいでしょう。無料相談できる事務所もありますので、いくつか見積もりを取ってから依頼するのも良いでしょう。財産目録のアプリは?2019年1月25日時点では、財産目録専用アプリは存在していませんでした。資産管理アプリや家計簿アプリは数多く存在します。中には銀行口座や証券口座、クレジットカートと連携させることで、データを自動入力してくれるアプリもあります。財産目録とは別物になりますが、「財産繋がり」ということで利用してみるのもありだと思います。今回は実際に使ってみて、使いやすいと思った3つのアプリを紹介します。残高や証券会社の資産、クレジットカードの利用額など一つのアプリで確認することができます。・レシートは写真で撮影することで自動読み込みをしてくれます。手動で入力する手間がないので、簡単に続けていくことができます。順位を付けていますが、操作性は個人差があると思いますので、実際に触って確認してみてください。Store】マネールック公式ページへ銀行口座の残高や証券口座の資産についてもアプリ一つで確認できるので、財産目録を更新するときに役立つと思います。他にもお金の流れが目に見えてわかるようになるので、無駄な支出を減らすことにも繋がります。今後のお金について考えたいという方は、一度利用してみるといいでしょう。まとめ今回は財産目録について紹介しました。最後に財産目録について振り返って終わりにしましょう。・財産目録の書き方にルールや形式は特に無い・財産目録には財産の細かな情報も記載する・財産目録の作成は専門家へ依頼することもできる・家計簿アプリはなかなか便利なモノ上記でも触れていますが、終活をする上で財産目録の作成は義務ではありません。自身で正確な財産を把握することができますし、親族などにも正確な財産を伝えることができるので、あると非常に便利なものです。「けど財産目録は大変そうだから・・・」と感じる方は、簡単に財産のリストを作成してみてください。この場合は「○○銀行と○○証券に資産がある」「不動産は自宅と自宅横の月極駐車場のみ」といったように簡単なリストで大丈夫です。この機会に財産のこと、お金のことについて考えてみてはいかがでしょうか。合わせて読みたいお金の整理についての記事はこちらになります。自身の財産を把握したら、次はお金の整理について考えてみてはいかがでしょうか。2019.01.14終活をする上で覚えておきたいお金の整理について紹介!終活といえば「エンディングノート」や「お墓の準備」、「不用品の整理」などに目がいきがちですが、一番に考えておきたいのが「お金」についてです。遺族が知らない財産があったりすると、相続税の申告に問題が出たり、遺産相続で後々揉めてしまうケースなどもあります。