個人事業主で稼いだほうがいい?税金で有利になる個人事業主の実態を解説!今仮想通貨でも何千万の利益を出す人が増えてきましたが、そこで気になるのが仮想通貨で儲けを出した場合の税金対策です。最近では個人事業主として登録している人が増えつつありますが、税金対策としてはどのように有利に働くのか、調べてみました。金融業界で屈指の実力を持つマネックスの傘下に入り、生まれ変わった「新生コインチェック」!アプリのダウンロード数は日本一で、今一番使われている取引所ではないでしょうか!?「雨降って地固まる」という諺(ことわざ)の通り、ハッキング事件があったことでセキュリティが非常に強固になっており、実は今編集長が一番信頼している取引所なんです。登録も取引も無料なので、まずは公式サイトで詳細を確認してくださいね↓↓コインチェックの詳細を見る✓仮想通貨に興味あるなら、超おすすめだから使ってみてね!こんにちは。この間、友人からこんな質問を受けました。して登録すべきなのかを私に聞いたんでしょうね。私は登録していませんが、ホントのところはどうなんでしょうか。おわりにそもそも「個人事業主」ってなに?フリーランスとか、個人事業主という言葉はよく聞きますが、その実態については会社員の私はよく分かっていません。そこで、まずは個人事業主について調べてみました。個人事業主を一言で定義すると「事業(お店・サービス)を個人で経営している人」になります。行っている仕事のことを言います。特定の仕事を個人の責任で継続して行っている人のことを指しているのです。言い換えれば、会社から給料をもらわずに、個人で生計を立てている人のことを個人事業主と呼ぶこともできそうです。いうことは、当然税金も自分で計算して納めるわけですね。継続性を判断するには、以下のような例が分かりやすいと思います。・複数の商品を定期的に仕入れ、ネットオークションやフリマサイトで売りさばくのは、継続性があるので事業このように、一定の規則性を持って、一年を通じてお金をもらっている場合、その行為は事業となるわけなんですね。私は仮想通貨を勉強する前は、ネットオークションやフリマにも手を出していたことがあります。いっても、それで利益を出すというよりは、やっぱり不要品を売るために行っていましたし、税金のことも考えていませんでした。仕入れも販売も、本格的にやろうとしたら時間が足りなくて、結果的に毎日レートを現物なしで確認できる仮想通貨に鞍替えしました。個人事業主かそうでないかが、なぜ仮想通貨の取引において重要になるのか個人事業主というのがどういうものなのかは、おぼろげながら分かってきました。このことがなぜ仮想通貨の取引において重要になるのでしょうか。以下に、気になる理由を挙げてみました。税務署にしょっぴかれる冒頭で紹介した友人が気になっているところですね。別に罪には問われません。それは、日本における確定申告の制度に理由があります。白色申告と青色申告まず、日本における確定申告の形は、基本的には「白色申告」と「青色申告」の2つに分かれます。例外としては、給与だけしか収入源がない人が、還付を受けるために確定申告を行うケースがあります。仮想通貨の取引を個人で行っている方は、その多くが白色申告を行うことになります。提出資料の帳簿については、収入・支出額を規則的に記載していくだけでOKです。「法定帳簿」と呼ばれる形式であらかじめ作成しておくと、申告が楽になる利点があります。それだけがしっかり守られていればよく、細かい形式が決まっているわけではありません。要するに、仮想通貨で儲けた分の税金をしっかり払ってくれればそれでいいって感じなんでしょうね。これに対して青色申告は、原則として複式簿記による帳簿付けが必要になり、提出する資料もその分多くなります。始める前に税務署に届出をしなければなりません。その代わり、税金の面で優遇されるのです。幅は広く、簡単に言えば「給与以外の収入があって、個人事業の開業届出書を税務署に提出していない人」は、もれなく白色申告に該当します。仮想通貨は雑所得扱いですから、何も手続きをしなければ、基本的には白色申告扱いになります。届出が不要であるということは、利益を出したからといって、その時点で個人事業主になる必要はないということです。よって、個人事業主の登録をしなかったとしても、法律違反になることはありません。それぞれの申告方法で正しく税金さえ支払っていれば、申告方法自体は問題にならないと言えるでしょう。税金の面で有利に働く先ほどご紹介した白色申告と青色申告ですが、もし、継続して利益が出ているようであれば、青色申告に切り替えた方が、税金の計算上有利に働くことは十分考えられます。メリットとしては、だいたい以下のようなものです。して65万円の控除が行われます。この「控除」という考え方は、私も最初混同していたのですが、税金がその分安くなるという考え方ではないんですよね。税金の計算の基本となる「所得」の中から、その一部を控除するという理解が正しいです。言うと、【収入−経費=所得】という計算式が成り立つんですが、そうやって計算された所得に対してさらに計算額から差し引かれる分を指しているんです。65万円分の税金が差し引かれるわけではありませんから、注意してくださいね!赤字の繰越これは、メリットが大きい分誤解しやすいところなので割愛しようと思いましたが、やはり書いておこうと思います。青色申告を適用する場合、純損失の全額を3年間繰り越せるようになります。相殺して利益を400万円にできるというものです。気になってきましたよね。私も、こんなおトクな制度があるなら、ぜひ取り入れたいと思いました。実はこの制度、基本的には仮想通貨に適用されません。いうと、仮想通貨の利益は2018年現在「雑所得」だからです......。雑所得は、基本的に赤字繰越の対象外になってしまいます。よって、その年だけにマイナスが反映され、次年度以降は無かったことにされてしまいます。いうべきか分かりませんが、国税庁側でも税金面できちんとした検討が追い付いていないようで、将来的にどうなるのかは不透明です。株・FXと同じような立場になった場合、ひょっとしたら将来的には対象となるのかもしれません。個人事業を手伝ってくれる家族への給料は経費として計上できません。青色申告にすると、家族への給料が全額経費になるんです。)専従者というのは、事業を手伝ってくれている家族のことを指します。これは税金対策としてはとても有利だな......と思ったのですが、やはり税務署側も過剰な金額にはチェックを入れるようで、あまり極端な金額設定をしない方がよいと思われます。実際に労働している状況を客観的にチェックできるものが必要だとのこと。タイムカードまで買わなくてもいいと思いますが、せめて出勤簿的なものは付けておいた方がいいかもしれませんね。会社員の給与よりも利益が多く出ている個人事業主となって青色申告を適用すると、いろいろとメリットがあることは分かりましたが、だとしてもみんながみんな個人事業主になれるかと言えば、そんなことは無かったりします。副業的なスタンスで取り組んでいる方が大半ではないでしょうか。個人事業主になることや、なってからの手間を考えると、ちょっと面倒だな......と感じると思います。個人事業主になった方がメリットが大きいようです。目安としては、900〜1,000万円ほどの利益になった場合が想定されます。帳簿付けの手間や税理士への相談料を考えるとあまりメリットがないんですね。会計事務所の友人に教えてもらいました。事業所得として認められる可能性が高くなります。なると、原則仮想通貨では認められていない「損失繰越」も認められるようになる確率が高くなるため、チャレンジしてみたいと個人的には思っています。できれば前例ができてからやりたいと思っていたりもしますが......。税金のことは身近で誰かが実際にやっているのを見てから考えたいというのが本音です。個人事業主でもふるさと納税で簡単に節税できる節税の方法として誰でも簡単にできる「ふるさと納税」が有名ですが、個人事業主でもふるさと納税で節税できることは知っていましたか?そもそもふるさと納税とは、自治体に寄附金を送ることで自分の所得が控除されるという制度です。自治体からの返礼品が貰えるため、やるのとやらないのとでは大きな差が出てきます。最近のニュースで2019年にふるさと納税制度の見直しが入る可能性があると聞いたので、もしかすると2018年がふるさと納税で節税できる最後の年になるかもしれません。ふるさと納税と聞くとなにやら難しそうな気がしますが、やることはネットショッピングと似ていて、好きな自治体から返礼品を選ぶだけ。クレジットカード決済で寄附ができるので、商品に迷わなければ5分ほどで節税が完了します。ふるさと納税の概要や、おすすめの商品については、以下の記事で紹介しています。ふるさと納税!|節税効果バツグンのオススメふるさと...https://coin-girls.com/2018/12/21/furusato-nouzei/こんにちわ『はる』です。聞くとサラリーマンの人は関係ないって...個人事業主になることのリスク個人事業主になることで、仮想通貨の取引における一定のメリットがあることは分かりました。良いことばかりではありません。事業主として独り立ちすることは、それなりのリスクを背負うことになるのです。会社との折り合いをうまく付ける副業を認めてくれる会社は多くなってきていますが、大多数がやはり厳しい目を向けているのは否めません。税金となると皆さんそれほど良いイメージを持っていないのか、個人単位では明るく考えている人も少なくないようです。私が働いている会社は、名目上は「副業禁止」ですが、FXや仮想通貨は投資と考えているようで、割合柔軟に考えてくれているなと感じます。会社と個人事業主という二足のわらじを履く場合、やはり税金・社会保険の面からも多少注意しておかなければなりません。基本的に、日本の社会保険制度は「会社」もしくは「個人事業主」の、いずれかの立場でしか加入できないことになっています。よって、会社員が本業である多くの方は、社保・厚生年金がベースになるものと思われます。税金の計算は【会社員としての給与+副業の収入】の合計に課税されることから、その分税金の金額が大きくなることもあれば、会社員の給与から天引きされている所得税の還付を受けられるケースも考えられます。還付を受けるためには、源泉徴収票が必要になりますが、小さな会社だと発行していないケースも見られます。普段から担当者と仲良くなっておくと頼みやすくなりますから、部署外のコミュニケーションも大切かもしれませんね。あと、私は基本的に「同僚や上司に仮想通貨をすすめる」ことを割と積極的に行っています。隠さないことで、味方を増やそうという考え方です。一人だけ隠れて儲けているとか思われるの嫌ですからね......。いえ、具体的な金額の話は極力せず、家具や家電をおトクに買えたという話をするようにしています。彼に「PS4を買うときに使ってみたら?」と話を振ったりしてみたり。口をしっかり閉ざしておくのが正解です。気を付けておきたいのは、個人市民税(住民税)の徴収方法です。言われていることですが、副業の有無はマイナンバーでバレるわけではありません。会社には、マイナンバーによる副業調査ができる権限は、そもそもありません。なんでバレるのかというと、市民税(住民税)の徴収方法に理由があります。確定申告を行う際に使用する「確定申告書の第二表」と呼ばれる書類があります。この書類には「住民税に関する事項」という欄があり、以下の2つの方法から選べます。・給与から差引き・自分で納付やることは簡単で、確定申告書の第二表、住民税の徴収方法の選択欄で「自分で納付」にチェックを付けるだけです。市区町村は、個々人の過去の納税情報を持っています。調べようと思えば現在の職場を調べることも可能になります。将来的に個人事業主を志す人は増えるんじゃないかと思っています。なると気になってくるのが、独立した場合に別途かかる税金の存在です。基本的には所得税・住民税さえ押さえておけば問題ありません。消費税の納付は検討する必要はありません。いう存在が、重くのしかかってきます。便宜上、以下では国保税と書くことにします。国保の存在を忘れないようにしたいところです。定年退職するまで国保を払う経験がないまま終わってしまう可能性もあります。この「国保税」の存在が、のちのち非常にやっかいになってきます。3つで計算されて徴収されます。儲けた分だけ金額が増加します。初年度にびっくりしてしまうことも珍しくありません。仮想通貨で利益を1,000万円出したら120,000円程度にまで膨れ上がることも十分考えられます。6倍ですよ!6倍!このあたりは本当に優しくない税制だなと思います。お金持ちが海外に拠点を移すのがよく分かりますね......。そんな風に落ち込んでいると、聞けば国保税にはかかる「上限」があるそうです。高額な負担をかけるわけにはいかないという配慮でしょうね。それはそれで儲かった方が得をするので、そのバランスをどうするんだろうなという疑問は残ります。いずれにせよ、個人事業主になったら新たに考慮すべき税金があるということは、おさえておいた方がいいですね。「事業」として認められない可能性が高いなら、無理して個人事業主にならない方がいい事業には継続性が必要です。仮想通貨の取引が事業ではなく「雑所得」になってしまうケースも十分考えられるということです。なると、仮に個人事業主として独立し、青色申告を取り入れたとしても、その分のメリットを十分に享受できないおそれがあります。個人事業主の届出を行うことを考えても決して遅くはありません。あと、個人的に怖いなと思うのが、まだまだ仮想通貨の税制ってしっかりしていないように感じるんですよね。これからもきっと「これってどうするんだろう?」という疑問がたくさん出てくるような気がしますが、それに対して仮想通貨の取引経験がある税理士の方が多いかというと、やっぱり全国的にはまだまだ少ないし......。私の結論としては、まだまだ個人事業主になるには情報が少ない!ということに落ち着きました。(もっとも、そこまで考えるほどの利益でもないんですけどね。仮想通貨の取引を本業とする個人事業主になることに焦点を当ててご紹介してきました。調べるまでは、私も将来的に個人事業主になるのかな......なんて考えていましたが、やっぱりまだまだ早いなと感じました。個人事業主になること自体は別に義務でもなんでもありませんから、このあたりは気を付けてくださいね。利益が大きくなった際に考える、選択肢の一つとして考えておきましょう。間に合う!ふるさと納税】年末ギリギリの実体験レポートhttps://coin-girls.com/2018/12/20/hurusato-nozei-report/先日、ちょっと駆け込みになってしまったんですが、ふるさと納税の申込をしました!私はAmazonギフト券の申込をしたんですけど、還元率43%ってすごいですよね?本来「納税して終わり」のはずが、なんと6万円分のギフト券が還元される予定なんですよ。私達は、皆様にもっと仮想通貨のことを知ってもらいたい!楽しんでもらいたい!稼いでもらいたい!と思っているので、これからもどうぞ、応援のほどよろしくお願いします!!ところで皆様、もう取引所は登録していますか?取引所の登録は3分ほどで完了しますが、利用可能まで3日ほど待たないとダメなんです。仮想通貨の最大の魅力は「突然やってくる高騰」です。この記事を書いた女子会メンバー】あやめ「仮想通貨はスピードが命」を信条に投資活動をしています。2016年に始めて早二年たち、去年は高騰の波に乗ることに成功しました。暴落が起きると胃が痛くなります(笑)。仮想通貨トロン(TRON/TRX)完全攻略座談会!チャート、将来性や特徴|エンタ...たかしま編集長2019.05.10予告編:「仮想通貨トロンの時代」が迫りくる。個性豊かな女子会メンバーのまとめ役をやってる高島です(メンバーにはVtuberもいるよ!)。