じぇみ子TwitterFacebookはてブLINEフィードスポンサーリンクまず初めに私は全然稼いでないただの青色申告をしている個人事業主です。以下の職種に当てはまるフリーランスの方(個人)や副収入を得ている方で、確定申告がよく分かってない方は一読していただくと参考になるかも知れません。ちなみに5000字近くて長いです。想定している職種の方(個人のみ)>ライター/ブロガー/アフィリエイター/WEBデザイナー/イラストレーター/minnneやメルカリ等で販売するハンドメイド作家の方(小規模)主に在宅でちょろっと働いている人や副収入を得ている的な感じの方々に向けて書いています。確定申告とはそもそも何のためにやるのか簡単に言うと「売り上げは10万円だけど、材料費が5万円で実際の儲けは5万円だから税金を安くしてくんろ」みたいなシステムです。この“売り上げではなく経費を抜いた実際の儲け”を課税所得っていいます。(所得って略しますね)極端な例えですが税率が10%だったとして、売り上げが100万円だと税金は10万円ですが、経費を抜いた所得が50万円だったら税金は5万円みたいなイメージです。所得を国に報告して正しく税を納めるもちろん今まで無申告だった人(申告漏れ)が、「あれー?納めなきゃいけないんだ知らなかった~」といって報告したら今まで払ってなかったのに税金を納めなければいけなくなるのでマイナスなイメージかも知れません。通常の人は正しく帳簿を付けて経費なども計上したら、普通に売り上げだけを報告するより税金が安くなるはずです。確定申告は以下のケースに当てはまる場合は必ず(自発的に)しなくてはいけません・お給料をもらっている→副業で20万円を越えた所得がある・お給料はもらっていない→38万円を越えた所得がある逆に言うと、これ以下の所得の人は確定申告は不要です。“確定申告した方がいい人”が居まして、私が今回向けて書いている職業の方は当てはまる方が多いと思います。お給料をもらっている人や専業さんで「頑張っているけど経費がかさんで上記のボーダーが微妙な人」もしくは「断然赤字ですがやる気は人一倍です」みたいな人も青色申告で確定申告をするのがオススメですよ、という話を書こうと思ったわけです。ちなみに経費がどんだけかかってるんだか分からない人も”確定申告した方がいい人”に入る、もとい”会計ソフトに入力しつつ把握した方が良いと思う”という人です。申告で住民税や国保税まで大きく変わる可能性!経費の額をちゃんと入れるとか、青色申告で控除を受けるなどをして所得を申告しますと、行政に納めなくてはいけない他の金額も大幅に変わることがあります(‘ω’)ノ課税所得の金額で決まるのは所得税だけではない所得税って物凄く稼いでいる人でなければ、金額はさほど大したことないと思うんです。(数千円から数万円程度と思う)ただ確定申告で報告した課税所得を基に住民税と国民健康保険税が算出されるので、全て合わせると結構な差が出てくることが多いです!103万円の壁、実は超えてないかも知れない103万円を超えると世帯主の扶養から外れて世帯主側で「配偶者控除」が受けられないってあるじゃないですか。それはお給料をもらっている場合の話なので、個人事業主やフリーランスの場合は38万円の壁と言われたりもします。青色申告の場合は最大65万円控除されるのでやっぱり103万円の壁になります。(ややこしい)で、何が言いたいかというと、ちゃんと領収書などを取っておいて会計ソフトで記帳して経費を計上=所得が下がると壁越えてなくない?ってこともあります。ちなみに何でもかんでも経費に入れてしまうのは脱税ですからやめてくださいねw売り上げを発生させるのに必要なものは経費になる!経費って仕事に必要な合理的な理由があれば大丈夫なんだそうです。勉強会やセミナーまでの交通費や、資料に使った書籍、仕事の打ち合わせや顔合わせで使ったカフェ代など沢山あります。逆にお洋服などはその服でなくても売り上げが発生しますので、経費にはならないですよね。(芸能人であれば違うと思いますが)経費になるかどうかは「それが無いと売り上げが発生しなかったかどうか」で私は判断しています。迷ったら税務署に聞いていたのですが、大体「うんうん必要なんでしょ?良いんじゃない?場合によるだろうけど」みたいな濁した感じの返答が返ってきますw※アフィリエイトやブロガーで”レビューをするために購入した商品“は、レビューはしているけど実際に物品を自分で利用しているので”経費と認められないことが殆ど“だそうです。青色申告と白色申告の違いさて、じゃぁ確定申告するかーってなると、さっきからチラチラ出ている「青色申告」と、もう一つ「白色申告」があります。簡単に言うと「青色申告の届け出」を出していない人は「白色申告」です。ちなみに「白色申告」でもこの職種の方あたりが使いそうな経費は使えます。白色の人がよく言う青色にしない理由に「そんなに売り上げないから」っていうの。違うんですよー!売り上げない人も青色申告が有利なんですよー!と言う気持ちです。白色申告と青色申告の違いが大きすぎる上の画像は弥生会計のサイトで試算させもらいました。白色申告のと青色申告では、同じ所得140万の場合およそ153,000円違うと出ました。大きく違いますよね!昔は帳簿の付け方が簡単とか、期日までに提出しなくても良いとか白色申告なりのメリットも色々あったと思うんですが、今は白色の人も3月15日あたりの毎年設定される期日までに(青色申告よりは簡単なものの)勉強しないと無理そうな確定申告書類を提出しなくてはいけなくなりました。最近は何も分かっていなくても「freee(フリー)」や「やよいの青色申告オンライン」、「MFクラウド会計(マネーフォワード)」などのオンラインで手軽に使える会計ソフトがあり、それらを使えば少しソフトの使い方などを勉強するだけで出来るようになります。どれも使い方はヘルプページを見たり検索したりすれば出来る程度の難易度です。あとでもう少しそれぞれのイメージを詳しく紹介してみようと思います。青色申告のメリットは65万円控除と赤字繰り越しざっと思いつくのはこんな感じです。単純に白色申告よりも細かい入力をするだけ(といっても会計ソフトがやってくれる)で、これだけの特典があります。最大65万円控除されるということは「経費ってそんな発生しないよね」組の職種の方々も大変お得ということです。前述のとおり所得の金額で住民税や国民健康保険税も大きく変わります。大きいのは”赤字の申告(損失申告)”です。最大65万円控除されるし、開業費も遡って経費に出来ることから開業したての年などは赤字になってしまうことも。それを最長3年繰り越して、黒字の年から引けるので所得が下がる!=節税!という仕組みです。ちなみにこういう控除うんぬんとかは、会計ソフトが自動で計算してくれる場合が殆どです。́)」と思った方が多いと思いますが、届を出して承認されないと青色申告で確定申告をすることはできません。税務署に届け出を出す必要があります。開業するぞってなった日から1か月以内に開業届を出して、開業日から2か月以内に上記の申請書を出せばOKです。税務署へ行きましょう。新たに事業を始めたときの届出など|所得税|国税庁ちなみにお給料をもらっている会社員の方も開業できます。普段はOLだけどもLINEスタンプで稼いでるとかブログで収入があるとか、そういう方も副業が禁止でないのであれば、軌道に乗るまで会社の方で徴収された税金が還付されたり住民税などが安くなる可能性があるという点でもオススメです。(マイナンバーも紐づきます。副業はいつかバレます)青色申告、今は結構カンタンに出来るのでオススメです!所得を国に報告して正しく税を納めようって書いたけど、申告の種類でこんなに税金が変わるなんてアホみたいですよね?複式簿記とか何言ってるか分からないと思うのですが、今は会計ソフトも優秀だし、実は税務署の方々も質問に答えてくれるしネットに情報もあふれています。まにぴん最後に:有名クラウド会計ソフトを使ってみた感想のまとめ有名どころの3つを私が触った感想をザザザッと書いてみます。●やよいの青色申告オンラインパソコンに直接インストールするものより機能が制限されていますが(エクスポートファイルの種類や損失申告用の用紙が出ない)ある程度青色申告について分かっている人は一番とっつきやすいです。それ専用に出来ているという感じ。自動でどんどんやる、というには重く、自分で確認しながら手入力したい人に最も向いていると思いました。2年ほどお世話になっております。ちなみに初年度は無料で使えますし1回だけなら確定申告の出力も出来ます。サポートは対象外なのでFAQを自分で探し出せる人でないと厳しいですが、ある程度の用語の理解があれば検索して乗り切れると思います。→やよいの青色申告オンライン●freee今年はfreeeさんにお試しする機会をもらったのでfreeeで確定申告の書類を作っています。請求書の発行なども出来、メールの定型文なども作っておける機能があるしスマホのアプリも動きがスムーズ。PCブラウザで操作する際の動きも一番動作が軽いと思います。何もわかっていない人でも入力できる易しさで、確定申告時に直接入力編集から損失を繰り越す設定へ変更すると損失申告用の書類も一緒に作ってくれます。青色申告に関してはコツが必要だと思いました。ある程度分かっている人だと「えっこの部分はどこに入力するの?今の処理どうなったの?」と戸惑ってしまうほど簡単。「MFクラウド会計」は一回お試しして挫折しました。freeeとやよいの中間といったイメージ。色んなサービスと連携することで家計簿から請求書の消し込みまで全部対応されます。重めかつ、打ち間違いが発生した際にソートが大変だった思い出で体験のみで終了してしまいました。じぇみ子ブログ書いたり、WEBライター的なことをしています。WordPressプロフェッショナル養成読本」は何となくWordPressが触れるようになった人にもオススメの本!金運アップに春財布を購入しようかと思います!かわいくて風水的に良いらしいお財布探してみようの巻。mixのVideoが登場!今までにないSEXYでCoolな4人!すんごい簡単なのにカワイイ!そして素晴らしく美味しいmeijiレシピのチョコマシュマロ!コメントコメントは閉じられています。愛するローソンのタピオカココナッツミルクパイン。