成功は、財務諸表の見方をマスターしているかどうかにかかっていると言っても過言ではありません。一人で知識を習得するのはかなりしんどいです。そこで今回は、簡単な財務諸表の見方について初心者の方にも分かりやすく解説していきます。財務諸表ってなに?財務諸表とは、会社の経営状態や財務の健全性を見極めるためには欠かせない書類のことで、簡単に言うと「カルテ」のようなものです。株式会社の場合は決算発表の時に提出しなければならないので、今ではインターネット上から誰でも財務諸表の内容を閲覧することができます。あと、財務諸表にはいくつかの種類があって、おおまかに分けるとこんな感じになります。中長期投資の成功率は、財務諸表の見方を知っているかどうかで大きく変わってきます。財務諸表に載っている全ての情報を隅から隅まで理解するのは、敏腕経営者レベルの知識がないと難しいところがあります。今回は株式投資で役立つポイントのみに絞って解説していきます。◎収益性分析=どれくらい稼いでいるのかをチェックする◎安全性分析=資産と負債の関連性をチェックする◎活動性分析=積極的に経営しているかどうかをチェックする◎生産性分析=企業の効率性をチェックする◎成長性分析=企業の将来性をチェックする財務諸表を使った分析方法は上記の5種類があります。どの分析方法も、安定した会社経営の状態を維持するために用いられるケースが多く見られますが、中長期投資を行うだけなら収益性分析と安全性分析の2つをマスターしておけば事足りると思っています。この2種類の分析方法だけはしっかりと身に付けておきましょう。収益性分析ってなに?収益性分析とは、企業の稼ぐ力を見極める時にとても使える分析方法のひとつで、主に財務諸表の「損益計算書」に載っている情報を活用して分析を行っていきます。収益性分析にはいくつかの財務指標がありますが、中長期投資に重要となってくる種類はかなり限られてくるので、初心者の方でも簡単にその見方をマスターできます。ROE・ROA」の6種類があります。何だか覚えるのが大変そうですが、安心してください。どの財務指標も見方や計算方法はあまり難しくないので、のちほどゆっくりと説明していきます。金融関連株の分析は難易度が高い中長期投資を続けていると、さまざまな業種の銘柄を分析するようになります。自分が得意な業種なども自然と分かってきますが、銀行や証券会社といった金融関連株は事業形態が通常とかなり異なっているので、分析の難易度は非常に高いです。実際、僕の場合も何度か投資に失敗しています。財務指標の見方に相当の自信がない限り、金融関連株への投資は避けた方が無難です。売上高総利益率ってなに?売上高総利益率とは、企業の競争力を見極める時に使う指標のことで、販売している製品のブランドイメージや消費者の利用頻度が高いと、この指標の数値も上がるという特徴があります。100」といった方法になります。成功しやすい銘柄は「売上高総利益率が25%以上」になる場合が多いです。売上高営業利益率ってなに?売上高営業利益率とは、どれだけ効率的に収益を上げているか見極める時に使う指標のことで、売上高から営業時に発生したコストを差し引いた「営業利益」を基に計算が行われます。100」で算出できます。4%以上」になるといった共通点があって、コスパの良い事業を行っている企業は特にこの数値が高いです。売上高経常利益率ってなに?売上高経常利益率とは、企業の経営活動によって日々発生している利益を分析する時に使う指標のことで、個人的には売上高営業利益率と同じくらい重要な存在だと考えています。100」という計算方法で算出することができます。儲かっている企業の目安はどのくらい?中長期投資銘柄の対象となる売上高経常利益率の目安は、だいたい4%以上と覚えておきましょう。なに?売上高当期純利益とは、企業に残った最終的な利益の割合をチェックする時に使う指標のことで、日本の会計では法人税などの税額を控除した金額を「純利益」として財務諸表に載せるパターンが多いです。100」で算出できます。4%以上」として銘柄を探すようにしています。数値が高ければOK!というわけではありません。経常利益より純利益の方が多い時は、株式や土地などの資産を売却して一時的に利益が増えているだけといったケースもあるので、注意しておいてください。ROEとROAの簡単なおさらいROEやROAという財務指標は、以前書いた【初心者向け】四季報を味方につけて株式投資で稼ぐ方法3【中長期投資】という記事の中で、その使い方を紹介させていただきました。財務諸表の見方をマスターする時も、この2つはかなり重要になってくるので、今回の記事でも簡単にまとめておきます。◎ROE=企業の稼ぐ力を判断する(戦闘力みたいなもの)。10%以上で優良企業!◎ROA=効率良く資産の運営が行われているか判断する。5%以上で優良企業!あと、下記のリンクを参照することで、ROEやROAの見方や知識がさらに深まります。よろしければご覧になってください。www.tempotablog.workまとめ中長期投資で重要な役割を担う「財務諸表の見方」について、初心者の方にも理解しやすいように紹介してきました。財務諸表は、企業の健康状態を知る「カルテ」のような存在です。普段の生活で目にする機会がない用語がたくさんでてくるので、独学で見方を身に付けるのはかなり大変です。今回の記事が「財務諸表マスターへの一歩」となれば幸いです。次回の記事では、財務諸表の見方をマスターする際に必須となる「安全性分析」という分析方法について解説していこうと思います。最後までお付き合いしていただき、ありがとうございました。»Teckle料理と雑穀を愛してやまないライターのブログです。運営中のブログでは、雑穀料理のレシピを中心に記事を書いています。食べたい甘味の定番!体が温まるヘルシーぜんざいの作り方・レシピ【大豆・小豆】ArchiveLinkプライバシーポリシーお問い合わせはてなブログをはじめよう!tempotaさんは、はてなブログを使っています。ブログを報告するスターをつけました引用をストックしましたストック一覧を見る閉じる引用するにはまずログインしてくださいログイン閉じる引用をストックできませんでした。再度お試しください閉じる限定公開記事のため引用できません。