僕は一般NISAの利用で一度失敗しています。上手に利用できませんでした。それで2019年から一般NISAをやり直しています。2018年からつみたてNISAが始まっていましたが、それでも一般NISAを選択しました。個人事業主が節税してインデックス投資2019年以降もつみたてNISAでなくて一般NISAを利用する理由https://secrets2mysuccess.net/2018/07/23/post-4468/次の記事で僕は2019年から一般NISAをやり直すと書きました。選択肢としては2019年からつみたてNISAを選ぶこともできますが、僕は一般NISAを5年間利用してから、その後つみたてNISAを始めることにしました。してそう決めたのかお話しします。一般NISAは2023年まで...どちらを選択するかは個人・家庭ごとに違うと思います。2019年から一般NISAで5年間、スリム先進国株式に総額600万円(世帯で考えるとその倍)を投資すると決めた時は、一般NISAは2023年で終了となっていました。令和2年度税制改正大綱によると、制度を見直した上で5年延長されるようです。令和2年度税制改正大綱を斜め読みして分かったことhttps://secrets2mysuccess.net/2019/12/12/reading_definite_source_for_our_future_life/令和2年度税制改正大綱が公表されました。いろんなメディアで報道されていますが、インデックス投資家が気にしていたことがあまり書かれていなかったので、原本を斜め読みして確認しました。インデックス投資家が気になるところだけです。あの話題も出てきま...見直しの内容は2階建てという、頭おかしくない?レベルのものですが、我が家に限って言えばそれはどうでもいいです。(それは近視眼的過ぎていて、利用者が増える方向で改正されるのが誰にとっても良い結果につながりますから、より制度を複雑にする現在の議論は好ましくありません。)我が家にとって重要なのは、制度が5年延長されるという点です。これにより、まず間違いなく、ロールオーバーを選択することで非課税期間を10年にできます。非課税枠120万円、非課税期間10年を5本、手にできるのです。凄いと思いませんか?非課税期間延長のメリット次は、スリム先進国株式の期待リターンを年率5%として、毎月初10万円✕12ヶ月投資後に4年間ガチホしたシミュレーションです。灰色のラインは元本です。制度改正前だと、2019年に付与された非課税枠120万円の非課税期間は5年ですから、元本120万円が150万円程度に増えた時点で特定口座に払い出されます。よって、非課税口座であることで得する金額は、譲渡税分の62,055円です。次は非課税期間が10年に延長された場合のシミュレーションです。非課税口座であることで得する金額は、譲渡税分の149,296円です。つみたてNISAの場合この比較には目をしかめる人もいると思います。次はつみたてNISAで毎月初33,333円✕12ヶ月投資後に19年間ガチホしたシミュレーションです。期待リターンは年率5%です。非課税口座であることで得する金額は、譲渡税分の135,088円です。おや、20年間も保有したのに、10年間しか保有しなかった一般NISAの方が得した計算になりました。120万円✕10年これまでは、一般NISAとつみたてNISAのどちらが有利(得する)かと言うと、普通に考えればつみたてNISAだったと思います。(ここでは、選択できる商品が違うとかいうツッコミはなしでお願いします。)ところが、一般NISAの非課税期間が10年に延長されると、その判断は微妙になると思われます。一般NISAの非課税枠120万円を満たせる人は、20年も待つことなく非課税口座であることで同等の金額得することができそうです。投資対象は定期預金ではなくてリスク資産なので、10年保有と20年保有を同列で扱うのは不適切です。ロールオーバーは2回できるのか一般NISAが始まったのは2014年です。非課税期間は5年ですが、1回ロールオーバーが可能でした。今回の制度改正で、2018年までに付与された非課税枠について、ロールオーバーを2回できるのかどうかが気になります。できるようにして欲しいです。無限ロールオーバーです。ロールオーバーの回数が制限されない場合、可能性は低いものの、5年後に再度一般NISA制度が5年延長されたら・・・と妄想してしまいます。余裕資金のある方は再考を余計なお世話ですが、一般NISAの非課税枠120万円を満たすだけの余裕資金がある場合、2020年はつみたてNISAではなくて一般NISAにした方がいいかも知れません。2019年につみたてNISAを選択していても、2020年分のつみたてNISAの非課税枠を未使用なら、2020年を一般NISAに変更できます。現在話題に上がっているのはあくまで案であって決定ではないので、2020年に一般NISAで投資したけど、一般NISAの延長はされずに終わるリスクはあります。一般NISAを先に使う方が得なのかおそらく正解は誰も知らないと思います。令和2年度税制改正大綱によると、一般NISAは普通に5年延長、つみたてNISAは非課税期間20年も総非課税枠800万円もそのままで5年延長のようです。一時期報道されていた、いつまでに利用開始すると20回分の非課税枠が付与されるとかいう分かりにくい制度ではありません。ここで、多くの人が疑問に思うことがあります。つみたてNISAは5年延長されても総非課税枠は800万円です。先に一般NISAを利用してから、つみたてNISAを利用した方が得しませんか。順番が逆だと一般NISAは制度が終了しているからです。制度設計で制限をかけることはいくらでもできます。そんなことはしなくて良いと思いますし、して欲しくないです。制限かけたいと思うぐらいなら、受益者保護の概念がない一般NISAなど延長しないで、わけわかな2階建て構造になどしないで終了させれば良かったのでは・・・とか言うといろいろと文句が出そうなのでやめます。改善、普及に尽力されている関係者の方に敬意を表します。応援よろしくお願いします。コメントをキャンセルメールアドレスが公開されることはありません。date*日本語が含まれない投稿は無視されますのでご注意ください。河童ソフトウエアの受託開発を本業にしている個人事業主でインデックス投資家でファイナンシャルプランナーです。