いとなりますが、平成31年度まで凍結されています。節税額1:所得税率10%・住民税率10%・40歳までの12年間(28〜40歳)節税額2:所得税率20%・住民税率10%・60歳までの20年間(40〜60歳)個人年金保険の住民税の計算に用いる控除額は、上限である28,000円で試算32年間の合計は、節税額12の合計額とし、復興特別所得税は考慮しない。メリットとデメリットメリットデメリット加入者個人が運用の方法を決めることができる。投資リスクを各加入者が負うことになる。社員の自立意識が高まる。老後に受け取る年金額が事前に確定しない。経済・投資等への関心が高まる。運用するために一定の知識が必要。運用が好調であれば年金額が増える。運用が不調であれば年金額が減る。年金資産が加入者ごとに管理されるので、各加入者が常に残高を把握できる。原則60歳までに途中引き出しができない。一定の要件を満たせば、離転職に際して年金資産の持ち運びが可能。勤続期間が3年未満の場合には、資産の持ち運びができない可能性がある。企業にとっては、掛金の追加負担が生じないので、将来の掛金負担の予測が容易。加入者ごとに記録の管理が必要になるため、管理コストが高くなりやすい。掛金を算定するための複雑な数理計算が不要。太」の視点で、まとめてみます。)は、運用実績に関して責任を負わないということです。下図の通り確定拠出年金(DC)の運用は自己責任を原則としながらも、実際には自分の資産状況について把握していない加入者や運用商品を選択することに困難を感じている加入者が少なくありません。運用する金融機関もトラブルを避けるため、半分以上が元本確保型商品となっているのが実情です。企業型DCを導入する企業の多くは、運用商品の選定・提示を金融機関に委託しているケースが多いので、実質、運用商品を選定・提示するのは金融機関と考えて構いません。DC資産構成割合(2015年3月末時点)FPジャーナル2016年12月号より拠出(運用)期間が長ければ、良い時と悪い時の運用実績が平均化されて、ブレ幅(リスク)が小さくなって行きます。リスクを小さくすることが出来るのです。下図のとおりリスク商品の組入れ比率によってもブレ幅(リスク)は変わってきます。配分割合による年間ブレ幅(リスク)の違いの例FPジャーナル2016年12月号より拠出期間中の掛金は全額所得控除されるため期間が長いほど節税金額が累積で大きくなり、節税効果を最大限に引き出すことが出来ます。運用商品を選定・提示する金融機関は、商品の特徴などの説明はしますが、何を選ぶかは加入者本人の責任です。掛け続ければ良いというものではありません。社会情勢等に応じて見直す必要が生じます。これについてもおそらく説明するでしょう。一定の知識がないとピンと来ないと言うことになりかねません。イメージだけは分かるが、実際には分かっていない人が多いのです。節税効果についても実績を常に把握しておく必要があります。日本の会社員は税金が天引きされ、年末調整で納税が完結してしまうので、税に対する意識があまり高くありません。欧米では税込みで賃金が支払われ、確定申告で納税を完結します。税金を安くするための工夫を自然にやっています。人材流動化を実現するには、労働対価としての賃金を自己管理させる必要があります。一生涯保証を自己責任で構築する必要があるのです。国民がどのような労働環境におかれても、将来安心して生活できるように作られた仕組みの一つが確定拠出年金(DC)です。国は、人材が必要なところに流れやすく、働ける内は働き続けることのできる社会構造への転換を目指しているのです。小学生レベルでの金融教育が実施され始めたのもその一環ではないでしょうか。これからの社会は、一定の金融知識を持たないと貧富の差が広がっていくと考えられます。目先の損得ではありません。一生涯のスパンで生活に困らない資産を確保しないといけないのです。本投稿が皆様の金融知識の一助となれば幸いです。「イーエヌプランニング」では、金融知識があまりない方や本格的に将来設計をしてみたい方、投資を始めたいがどうしたら良いかなどの相談を受け付けております。総合ライフプランニングだけでなく、キャッシュフロー表や住宅ローンのシミュレーションなども賜ります。PM色々な意味で難しいですね。儲かっていないと導入する意味がない。(^^;ただ,会社案内に掲載すれば良い人材を確保出来るかもしれません。コメントをキャンセルメールアドレスが公開されることはありません。*サイト次回のコメントで使用するためブラウザーに自分の名前、メールアドレス、サイトを保存する。