課税所得500万円の方が個人年金保険料を年間8万円支払っているケースでは、所得税の課税額が4万円、住民税の課税額が2.8万円それぞれ軽減されます。その軽減額に税率をかけた金額が実際に税金が安くなった分にあたります。このケースでは、所得税は4万円×20%=8千円、住民税は2.8万円×10%=2.8千円となり、合計で年間1.8万円分安くなったことになります。メガバンク等に預ける金利(2017年2月現在0.01%)に比べると、個人年金保険の方が利率(積立利率)がよく、銀行に預けるよりは増える、という点もメリットの1つと言えます。お金が減る?個人年金保険のデメリット個人年金保険のデメリットは大きく分けて3つあります。1つめは、途中で解約をすると元本割れしてしまう可能性があるということです。個人年金保険には一定の手数料がかかっていますので、加入してすぐにまとまったお金が必要になり解約する、といったようなケースでは、支払った保険料を下回る金額しか戻ってこないということが起こり得ます。2つめは、契約した保険会社自体が破綻をする恐れがあり、その場合には本来予定していた金額を受け取ることができない場合がある、ということです。銀行の場合には預金保険機構というものがあり、1金融機関1預金者あたり、元本1000万円とその利息までが保護の対象となりますので、万が一預金していた銀行が破綻した場合でも、その金額以下であれば全額戻ってきます。いうものがありますが、こちらは全額が保証されるわけではありません。将来の保険金や年金等の支払いに備えて保険会社で積み立てている責任準備金と呼ばれるものが90%に削減される可能性があり、それにより将来受け取れるはずであった年金が削減される場合があります。それに加えて予定利率(預金でいう金利のようなもの)が引き下げられる可能性があり、それによっても将来受け取れるはずであった年金が削減される場合があります。3つめは、予定利率が固定のタイプの個人年金保険の場合、インフレに対応できないということです。簡単に言うと固定金利で長期間お金を貸してあげていることをイメージしてもらえばわかりやすいかもしれません。インフレによって物価が上がることで、相対的にお金の価値が下がってしまいます。極端な例で言うと、大正時代に1万円を100年間貸すので倍にして返す、という契約を結んだとしましょう。当時の1万円は現在のおよそ500~1000万円にあたりますので、1万円が今2万円になって返ってきても実質的には大きく目減りしている、ということになります。今、アベノミクスでインフレ2%を目標に掲げていますが、もしこれが実現するとなると、個人年金保険に加入して金額上は増やしたとしても、物価がそれ以上に上昇すると、実質的には目減りしてしまう、ということになってしまいます。個人年金保険はその通貨タイプ、金利タイプ、保険料払込タイプによりいくつかに分類され、それによりすでに述べてきたメリット・デメリットの強弱があります。1.通貨タイプ個人年金保険の通貨は、円および外貨(主に米ドル、豪ドルなど)に分けられます。外貨の場合は円に比べて予定利率が高めに設定されている場合が多く、より高いリターンが期待できます。為替レートにより年金額が変動するため、実際に年金を円で受け取る際に円安になっている場合にはより大きなリターンが期待できる半面、円高になっている場合には受け取れる金額が減少し、場合によっては元本割れを起こす可能性もあります。定額とは、その名のとおり、契約時に定められた予定利率により計算された年金額が受け取れるもので、確実ではあるものの、インフレの場合に価値が目減りする可能性があります。変額とは、保険会社に支払った保険料を自分が指示する金融商品で運用し、その収益によって受け取ることのできる年金額が変動するもので、インフレには対応できるものの、運用結果次第では元本割れのリスクもあります。積立利率変動型とは、予定利率が景気等によって一定期間ごとに変動するが最低保証利率があるものをいい、最低保証利率で計算された年金額を下回ることはなく、インフレの場合にはむしろそれがメリットとなり年金額が上昇します。一時払とは、保険料を一気に払い込んでしまう方法で、同じ保険料総額を支払った場合には他の方法に比べて受け取れる年金額が多くなります。保険料払込期間が10年以上という条件があるため、その制度の適用を受けることができません。より税金を節減することができます。自分にあった選択を個人年金保険はそのタイプによっても、メリット・デメリットが大きく異なります。確定拠出年金や株、さらには預金など選択肢は他にもあります。他の人が入っているから、オススメされたから、ではなく、自身の年齢や思考、現在と今後のライフスタイルをよく考えた上で選択するよう心がけましょう。コメントをキャンセルメールアドレスが公開されることはありません。*サイト次回のコメントで使用するためブラウザーに自分の名前、メールアドレス、サイトを保存する。