yos-blogコンテンツへスキップyos-blog日々の活動記録を備忘録として載せていきます。決算時点の資金の調達と運用方法を示したもの。statementは事業期間中の収益の増減を示したもの。決算期間中にどれだけの売り上げがあったか、どんな費用がかかって、利益と損失がどうなったのかが記載される。事業期間中のお金の流れを示したもの。持っている現金が増えたのか減ったのかを示す。一年以内に現金化可能なのもの、例えば売掛け金。固定資産は不動産などの一般的にすぐには現金にしにくいもの。流動負債と固定負債も同じ考え方。純資産は返さなくて良いお金。チェックポイント負債と純資産のバランス。期限が来る支払いを一年以内に現金化できる資産でまかなえるか。固定資産を純資産でカバーできているか。販管費を引いたら営業利益(これが本業の稼ぎ)。各種税金と特別損益を引くと当期純利益チェックポイント前期と比べて売り上げや利益がどれだけ伸びているか。売上高と営業利益を見る。増収減収あるいは増益減益か。売上高に占める利益の割合がどれくらいか。売上が上がっていても利益が低いと収益性に問題あるから。販売管理費の内訳を見る。営業活動によるキャッシュフロー、投資活動によるキャッシュフロー、財務活動によるキャッシュフローの3つを見る。営業活動のキャッシュフローが黒字なら事業で利益が出ている。投資活動のキャッシュフローは赤字なら積極的に投資、黒字なら資産売却などによる現金化しているところ、財務活動のキャッシュフローが黒字なら資金調達して現金を増やしている。マイナスなら株主に還元している。成長性については売上高の成長率と営業利益の成長率を見れば良い。将来にわたって企業が稼げるキャッシュを現在価値に引き直すことを企業価値の計算と表現する。企業が投資家に自由に還元できるお金を意味する。営業活動によるキャッシュフローと投資活動によるキャッシュフローを足し合わせたもの資本コスト企業がお金を集めるために必要とするコストのこと。企業の現在価値を計算する際には割引率が必要になるが、その割引率としても使う。ReadingコメントするProfile30代前半。経由して、現在、外資系コンサルタント(3社目)。趣味でハンズオンしたプログラミングやニュースへの意見や感想などを書いていきます。WordPressの使い方をコーチングしたり、HP作成などを副業でやってます。(8)Recent30代は専門性すぐやる脳。48時間以内を目処に行動せよ。勇敢である必要はない覚悟がいるんだ。GeneratePressページ上部へ戻る。