「自己責任」という言葉が重くのしかかる個人事業主やフリーランス。会社員のように企業へ属しているわけではないので、もし仕事を続けられなくなったときの退職金なんてありません。不安定な将来に対する対策も、自己責任で負わなければなりませんよね。小規模企業共済は、個人事業主やフリーランスのような「小規模事業者」のための退職金代わりとして設けられた制度です。自分で将来の退職金を蓄えながら、それが同時に節税にもなるという非常に優れた制度として人気があり、現在120万人以上の事業者が加入しています。この機会に、個人事業主やフリーランスにとって大きなメリットとなり得る小規模企業共済を知っておきましょう。運営する共済制度で、個人事業主やフリーランスのような小規模企業経営者の退職金制度です。毎月掛金を積み立てることで、仕事を引退するときや廃業するときに共済金(退職金)を受け取ることができ、しかも毎月の掛金は所得控除としても使えます。これまで40年以上の歴史があり、現在も人気が高く信頼性もあります。参考:小規模企業共済ホームページ毎月の掛金を全額所得から控除できるので大きな節税効果が見込めるうえ、引退や廃業時には通常の預金利子より有利な利率で共済金を受け取れるので、節税&退職金積立ての両面で大きなメリットがあります。”貯金しながら所得を減らせる”ので、上手く利用すれば普通に預金するよりも大きな利益をもたらしてくれます。詳しく内容の方をみてみましょう。20人以下(商業とサービス業は5人以下)の個人事業主やフリーランス、中小企業の経営者および役員。毎月の積立て掛金は、1000円〜7万円の範囲内で自由に決められます(500円単位)。掛金は、加入後でも増額・減額ができます。減額の場合は一定の要件を満たす必要があります。(詳しくはこちら)もし業績の悪化などで掛金が支払えなくなった場合には、一時的に支払いをストップさせる「掛け止め」も可能です。掛金は6ヶ月以上積み立てることにより、廃業した場合に共済金を受け取れます。12ヶ月以上積み立てると、解約手当金を受け取ることもできます。毎月の掛金は全額を所得から控除することが可能です。欄に記入するほか、支払った掛金の証明となる証明書を添付して提出する必要があります。証明書は失くさぬよう大切に保管しましょう。スポンサーリンク小規模企業共済のメリット・デメリットまとめざっと説明したところで、小規模企業共済のメリットとデメリットを以下にまとめてみます。メリットまずは主だったメリットから挙げてみます。資金が必要なとき、掛金の範囲内で貸付を受けることもできるなどなど、メリットは確かに多いですね。退職金を貯めつつ税金も抑えられるので、普通に銀行に預けるよりは有効に活用できることがポイントです。デメリット続いてデメリットも見てみましょう。20年以上納付しないと元本割れする12ヶ月未満の場合は掛け捨てになる積立金を自由に引き出せない(廃業のときに限る)基本的に、小さく長く積み立てるスタンスなので、長い目で利用したい場合に利用する方がお得ですね。共済金を受け取れるのは「事業を廃業するとき」に限ります。廃業しなくても解約は可能ですが、給付額が少なくなるようです。似たような制度で、『経営セーフティ共済』という制度もあります。小規模企業共済が個人事業主やフリーランスのような小規模事業者に限るのに対して、経営セーフティ共済は「中小規模」の事業者を対象としています。詳しくは以下の記事を参考に。:個人事業主必見!最強の節税策「経営セーフティ共済」で退職金も積み立て可能!こちらも国が管理提供する信頼ある制度です。小規模企業共済か、経営セーフティ共済か。どちらを選ぶべきか迷ってしまう人のために、「経営ハッカー」の記事より選ぶときのポイントを引用して載せておきます。参考にしてみて下さい。(「経営ハッカー」の記事より一部引用)まとめいかがでしたでしょうか?個人事業主やフリーランスのような立場でも、使える制度をとことん利用することで、限界までリスクを抑えることが可能です。毎年の面倒くさすぎる確定申告を泣けるほどラクにするために、フリーランスや個人事業主はクラウド会計の導入を早めにしておきましょう。クラウド会計におすすめなのは、現在シェアNO.1の「freee(フリー)」。freeeを使えば、レシート(領収書)をスマホで撮影するだけで、経費を自動で取り込んでくれるので超便利です。クラウド会計なので、スマホやパソコンやタブレットなどどこからでも操作・管理できます。今までの会計ソフトだとコツコツ領収書を整理して保存して、一つ一つ見ながら入力していくという超面倒くさい作業でしたが、freeeを使えばスマホで撮影してワンクリックするだけで自動で仕訳が作成されるというお手軽さです。経費を使ったときはその場でサクッと領収書を撮影してfreeeに取り込んでおけば、年度末になって領収書をひっくり返して電卓を叩く手間もなくなりますよ。「全自動」が売り文句であるfreeeは、クレジットカードやキャッシュカードを登録しておけばカードを使うたびにお金の入出金を自動で集計してくれます。私たちは何もすることがありません。申告書類の作成も全てfreeeがやってくれます。使ったことがない人は無料でお試し利用もできるので、まずはfreeeの泣けるほどの威力に触れてみてください。これからの確定申告は、全てfreeeにやってもらいましょう。...確定申告とは何か?自営業&副業向けに分かりやすく解説します会社経営者はもちろん、個人事業主やフリーランス、副業で稼ぐ人であっても、多かれ少なかれ税金との戦いは避けては通れません。...【個人事業主は注意!】本当は怖い消費税の納税義務と申請の注意点まとめ事業主であれば、税金は自分で納めなければなりません。...社会保険料控除は国民年金証明書や申告漏れに注意!いつ何時なにが起こるか分からないこのご時世、多くの人は何かしらの社会保険に加入していると思います。:ほりっくIT企業など3社を経てWeb事業で独立。転職・キャリア論/仮想通貨投資/副業あたりを中心に書いています。トレーダーBNFの経歴や投資手法が凄まじすぎる件【小手川隆/ジェイコム男】2020/01/2130歳フリーターの人生の末路が悲惨すぎる......。