(iDeCo)、加入すべきかどうか、また加入するならどこの金融機関にするか迷っている方も多いかと思います。変わり、戸惑っているサラリーマンの方も多い事でしょう。そんな方の為に確定拠出年金について分かりやすく解説します。50歳以上の方で関係無いと思われている方、大きな勘違いです。50代でもお得な制度なんです。50代こそお得なんです。*制度について既に理解されている方は下記ページで各金融機関の比較を参考にして下さい。(iDeCo)、どこの金融機関で加入するか迷われている方も多いかと思います。手数料、商品ラインアップで選べば、マネックス証券、楽天証券、SBI証券、松井証券、イオン銀行の5強。そのメリットとデメリットを徹底解説(1)また、短時間で要点だけを知りたい方は下記記事をお読みください。会社(の企業年金基金等)が運用し、その運用利回りは約束され、将来受け取る年金も(ある程度)約束された額です。(実際は、途中で利回りが変更される場合もあります。運用し、その運用結果に応じた額を60歳以降、年金または一時金で受け取るものです。重要運用が失敗すれば、将来受給出来る金額が、拠出した金額(元本)を下回る可能性も有り得ます。やって運用するの?確定拠出年金では投資信託を通して運用する事になります。○○株式会社の株式を直接購入し運用する事は出来ません。投資信託って何?ファンドとも言われます。我々投資者から集めた資金を運用会社の専門家がまとめて株式等に投資します。投資信託には、多くの商品があり、例えば、日本国内の債券だけに投資するもの、海外の株式に投資するもの、あるいは、REIT(リート)と言われる不動産に投資するファンドもあります。投資信託については、下記記事も参考にして下さい。多くの投資信託がありますが、確定拠出年金で購入できるものは、その金融機関のプランでラインアップされた投資信託のみです。投資なんて興味がない、元本割れなんて絶対嫌だという方の為に定期預金や保険商品などの元本確保型商品も用意されています。(iDeCo)の場合、毎月の拠出額は、それぞれの加入者資格に応じて決められたた最大拠出額の範囲内で自由に決められます。会社が定めた金額を会社の負担で拠出されますが、会社拠出金に加える形で個人が拠出できるマッチング拠出を導入している企業もあります。毎月ではなく、まとめて拠出する事も出来ます。12月に1年分を拠出するとか、6月と12月の年2回に分ける事が可能です。(iDeCo)では個人が自由に金融機関を選択する事が出来ます。拠出(個人型の拠出や企業型のマッチング拠出分)は全額、所得控除の対象となります。所得控除って何?サラリーマンや自営業者など、給料や収入から税金を徴収されていますよね。この税金の計算のもとになる課税所得は、収入から経費や各種控除を差し引いたものです。この各種控除の中に、確定拠出年金に拠出した金額(個人拠出分)全てを入れる事が出来ます。税率は所得によって変わりますが、最低で15%(所得税5%+住民税10%)、最大で55%(所得税45%+住民税10%)ですので、最低税率の方でも、年間拠出額の15%分、税金が安くなります。専業主婦(夫)など収入(課税所得)のない方、控除するにも収入がありませんので、このメリットは受ける事が出来ません。所得控除、年利15%と誇張した記事がありますが、全くの嘘です。年齢の高い方は、定期預金で運用するのも「あり」。一般の口座では売却した場合や配当が出た場合など、その利益(運用益)に対して税金が徴収されますが、確定拠出年金では、これらが全て非課税となります。課税されない分、より多くの資産を投資にまわせますので効率的に資産を増やすことが出来ます。メリットを最大限に活かすためには出口、即ち給付時の理解が重要です。下記の控除額を引いた金額の1/2に対して課税されます。65歳未満なら最低70万、65歳以上なら最低120万円の控除が受けられます。要は、それぞれ70万、120万円以内であれば、全く税金がかからないという事です。退職所得控除や公的年金等控除は、確定拠出年金の給付だけに適用されるものではありません。確定拠出年金の給付金の合計に対して控除されるものです。言い換えれば、退職一時金や老齢厚生年金などが多い方は、確定拠出年金の給付時の税制優遇は事実上受けられない事になります。その結果、仮に運用に失敗し、元本割れを起こしたとしても、その元本にまで課税される場合もあります。詳しくは、下記の記事を参照して下さい。一般的なサラリーマンは受取時の税制優遇を受けられない可能性大。60歳まで引き出せない重要確定拠出年金は原則60歳になるまで引き出すことは出来ません。マイホーム購入など大きな出費が控えています。若い世代は所得も少なく(=税率が低い)、かつ所得控除自体が長期間加入するほど年率換算の利回りは低くなるなど、所得控除のメリットは小さくなります。このへんも考慮したうえで、無理のない範囲で拠出するよう注意しましょう。年金資産に対し特別法人税(年1.173%)が課税される可能性があります。(iDeCo)の金融機関は、個人が自由に選ぶことが出来ます。後で変更する事も可能です(但し、脱退時、加入時に手数料が徴収される場合があります)。ラインアップ(信託報酬)、給付制度の3点です。(信託銀行)に対し年額2,052円がかかります。これは、どこの金融機関に加入しても同じです。*前述のように毎月ではなく数か月分をまとめて拠出する事で手数料を削減する事も出来ます。一部の金融機関(SBI証券、楽天証券、マネックス証券、イオン銀行、第一生命、みずほ銀行、大和証券など)は無条件、あるいは資産額に応じて、これを無料としてます。商品ラインアップ確定拠出年金は基本的に投資信託を通して投資する制度です。投資信託には信託報酬という手数料がかかります。信託報酬は、投資信託を保有している期間、毎日取られる費用です。(信託報酬は年率で表示されていますが、実際は毎日の基準価額から差し引かれています)信託報酬が高いほど優れた(リターンが高い、要は儲かる)投資信託だと思う方もいるかもしれませんが、決してそんな事はありません。インデックスファンドを中心に投資する方にとっては、どれだけ低コスト(低い信託報酬)のファンドをラインアップしているかが、金融機関を選択する上で重要な要素です。アクティブファンドに投資する方は、ご自分の投資したいファンドがラインアップされているかに注目して下さい。先ほどご説明した通り、税制優遇のメリットを最大限享受するには給付方法も重要な要素です。併給に対応しているか、年金の場合、受給期間の選択肢はどうなのか、といった点も注意して下さい。ラインアップで選べば、マネックス証券、楽天証券、SBI証券、松井証券、イオン銀行の5強。手数料、及び商品ラインアップで選べば、マネックス証券、楽天証券、SBI証券、松井証券、イオン銀行の5強と言っても良いでしょう。下記ページで、この5金融機関を詳細に比較していますので金融機関選択の参考にして下さい。低コスト(信託報酬)のファンドをラインアップしたSBI証券、楽天証券、マネックス証券、松井証券、イオン銀行のプランを徹底的に比較します。Slim全世界株式(オール・カント...因みに、管理人はラインアップされている商品の信託報酬の低さ、及び併給に対応しているなど出口の自由度が高いマネックス証券を利用しています。(公式サイト)最後に確定拠出年金は、投資しようと思っている方が、その税制優遇をちゃんと理解した上で利用すれば、とてもお得な制度です。どなたでも加入すれば特になるといった制度ではありません。勉強され、(税金を含め)制度を良く理解する必要があります。本サイトでは、上に上げた以外にも多くの確定拠出年金に関する記事をアップしていますので、よろしければお読みください。本サイトは正確な情報を記載するよう努めておりますが、その情報の正確性を保証するものではありません。記載の情報が原因で被ったいかなるトラブル・損害についても責任は負えません。総合力No.1のSBI証券SBI証券は投資信託保有でTポイントが貯まります。楽天証券は楽天カードで投資信託が購入出来ます。大手証券ならSMBC日興証券SMBC日興証券では500円から買付手数料無料(100万円以下)で国内株式に投資・積立できます。@shintaro_moneyfeedlyお勧めの証券会社SBI証券ネット証券、総合力でNo.1。(iDeCo)も魅力。IPOの取扱いも多数。iDeCo楽天証券つみたてNISAに最適。低コスト・インデックスファンドのラインアップが豊富。楽天銀行も口座開設すると、普通預金金利が0.1%と高金利に(マネーブリッジ設定)。