NISAと「つみたてNISA」両方を同じ年に買い付けできないNISA口座は1人1口座までの制限があり、NISAと「つみたてNISA」はどちらかの選択制となります。NISAと「つみたてNISA」は両方を同じ年に買い付けはできないのですが、1年ごとに運用を切り替えることができます。「つみたてNISA」で買い付けする年に、NISAにある資産を売却することはできます。NISAとつみたてNISAの間でロールオーバーはできないNISA口座から「つみたてNISA口座」へのロールオーバー、「つみたてNISA口座」からNISA口座へのロールオーバーはできません。金融機関を変更する場合、変更前の資産をロールオーバー(持ち越し)できない金融機関を変更する場合、変更前の「つみたてNISA口座」から変更後の金融機関の「つみたてNISA口座」へロールオーバーすることはできません。これはどういうことかと言うと、変更前の「つみたてNISA口座」で新たに買い付けはできないけど、口座にそのまま持っていることができ、20年間の運用益非課税の対象にもなるということです。2018年に「つみたてNISA口座」(金融機関A)で投資信託を買い付け、2019年からは金融機関を変更し、「つみたてNISA口座」(金融機関B)で投資信託の買い付けを始めた場合、それぞれの「つみたてNISA口座」にある投資信託は、20年間運用益が非課税となります。2018年から始まる「つみたてNISA」。従来からあるNISAやiDeCoと比較しつつ、自分に最適なものを選んでいく参考にしてくださいね。資産運用リスク管理業務に従事。2015年にMoney&Youを創業し、現職へ。メディアなどで投資に関するコラム執筆、書籍の執筆・監修、講演など日本人のマネーリテラシー向上に努めている。税制優遇のおいしいいただき方」(きんざい)、「税金を減らしてお金持ちになるすごい!方法」(河出書房新社)など多数。日本証券アナリスト協会検定会員。ファイナンシャルプランナー(AFP)。連載シェアシェアメニューメニュ。