2019年9月30日こんにちはゲンタです。最強のCFOはこの人しかいないでしょう。Gary.L.Wilsonです。現在のスーパーCFOと呼ばれる人達の源流であり、師匠と言えます。経理屋さんから戦略家へファイナンスのポジショニングを変えたのがこの人である。ゲーリーウィルソンは、こんなこと言ってます。僕はファイナンスの領域で創造性のある仕事をしてるなあ、って思った人をまったく見たことありません。?それは、ファイナンスは正直、お勉強系だけでも仕事になってしまう分野であるからです。実際、僕もそうでした。税務申告すれば給料はもらえる。法務や総務の分野も似てますね。逆に言えば、創造性を発揮すべき領域ががら空きの可能性が高いと思われます。その意味で、ブルーオーシャン過ぎます。みんなやる必要ないと思っているから。やる必要ないと思っている人たちの中で創造性をたらして仕事をしてみたら、そりゃあ、スーパーブルーオーシャンですよね。思いませんか?僕はゲーリーウィルソンはマーケティングを割と本格的に勉強したんじゃないかなと思います。マーケティングの領域はかなり創造性を要する領域であり、そのような思考を要求するようになっています。企業価値を爆発的に増加させることに何度も成功しています。ウィルソンの略歴を見ることは将来、CFOになりたい人や経理で行き詰まりを感じている人にはめちゃくちゃ参考になるはずです。目次ゲーリーウィルソンの経歴マリオットで創造性を使って、業績をあげた事例マリオット後のウィルソンは?まとめゲーリーウィルソンの経歴というわけで、ウィルソンの略歴を見てまいりましょう。渋い感じで素直にかっこいいっすね。Investment社に入社します。米国でのトップスクールでMBAをとった後になぜかフィリピンの砂糖会社に入ってしまうあたりから普通じゃないなという感じがしますね。財務管理から経営企画などを11年経験しました。MBAを取得したのに、フィリピンの小さい砂糖会社に入ったか?「小さい会社だと早くに全体感がわかり、より戦略的な仕事にかかわれる」といってます。これ、僕もわかります。資金繰り予算管理、コスト削減やらなんでもやらされます。結果、全体像を見失わずに済むとゆうわけです。自由な精神が湧いてきます。創造性を発揮できるというわけです。実際、ゲーリーウィルソンはこの砂糖会社在籍中から異彩を放った業績を上げています。メイン事業である砂糖の精製工場やセメント工場やジュート工場を売却してしまい、AG&Pというアジアで最も大きい建設会社の買収を行い、ただのフィリピンの小さい砂糖会社から一気にアジアNo1の建設会社に会社の業態を変えてしまいました。この時に使ったファイナンスのテクニックが、レバレッジバイアウト(LBO)という手法です。要は買収した会社の資産と将来キャッシュフローを担保に買収資金を賄い、将来返済していくという仕組みを使って買収するという方法です。ソフトバンクがボーダーフォンを買収した時も同じ手法を使って小さいソフトバンクがその何倍もでかいボーダーフォンを買収しましたね。このLBOっていうのは、CFOが派手に価値を生み出す手法として効果的なので密かに僕もどこかで一回使ってみたいと思ってます。時価総額は2億ドル程度でした。財務、経営企画などを担当してCFOに就任した。ウィルソンはこのマリオットホテルで華々しい成果をあげまくりました。このマリオットでファイナンスの部下達が次々とスーパーCFOとして旅立っていったのです。どんなことをやったのかをみてみましょう。特徴的なものとして、ホテルの不動産を売却してしまい、マリオットホテルのコア事業をホテルのオペレーションとブランドに絞ったことである。不動産オーナーを募ることでマリオットが持つ一番の強みであるホテル経営という独自資産を徹底活用する戦略をとったわけです。競争力のあるホテルをライバルを置き去りにして新規出店できることとなった。投資家が集まりやすかった。partnershipで何がメリットなのか?について少し考えてみましょう。-例えば、10億円もっている投資家10人から出資を受けて100億円でホテルを建設する。そのホテル経営をマリオットが受託する。かかった経費–マリオットへ管理コスト)×(1-税率)=投資家10人の取り分となるのが、LP方式である。実質的な手取りはへります。配当金×(1-所得税)=取り分という形になる。-このようにみていくとファイナンスが正に儲けの仕組み作りに加担していることがわかりますよね。ファイナンスの知識を使い、マーケティングしている実例なんですね。不動産を売却するという発想は完全にマーケティングの脳みそです。そこにLP方式での資金調達というファイナンスの専門知識を活かしてこの戦略を具現化したわけです。こんな感じでマリオットの事業をどんどん成長させていき、1978年入社時の時価総額が2億ドル(今のレートで250億円くらいですね)だったのが1987年には時価総額が36億ドルとなりました。「他人の金を使い、カネを稼ぐ」これがウィルソンの得意技だったようです。彼のマリオットホテル時代の部下には注目すべきCFOが多く育ちました。今後この教え子たちの動向も見ていきたいと思いますので、バーッと漏れなくピックアップしてみます。ゲリーテグッズマンシックストオローザ3世デニスBブロックアルフレッドチェッキ(ノースウェスト航空会長)ルイスピラネーバダンカンコクロフト(スミスクラインベックマン)トーマスカレン(マリオットホテル)ダニエルダニエロ(カーライル)ピータースターリング(バスブラザーズ)ジョンダスバーグ(マリオットホテル)ローレンマーフィー(ディズニー)ステファンボーレンバック(ヒルトン)ネイルマッカーシー(ディズニー)ステファンノリス(カーライル)マリオット後のウィルソンは?1985年にウォルトディズニーにCFOとして移籍しました。ディズニー在籍中はディズニーのブランドエクイティを最大限活用して、パーク事業だけでなく、主にホテル事業や映画事業を成長させました。ディズニーのCFOを教え子のステファンボーレンバックに指名した後には、ノースウェスト航空のLBOに参画してついにはオーナーになりました。彼はこんなことを言っています。「マーケティングとオペレーションと同様にファイナンスも重視すべきである。「私は財務の専門知識をバックグラウンドに持ったビジネス戦略家だ」ということを言っています。このビジネス戦略というのはマーケティングを勉強するとわかるのですが、ほぼほぼズバリ、マーケティングのことなんです。彼はファイナンス専門知識をベースにして、マーケティングを勉強しまくって使い倒したと推測します。創造性を使って新しい仕事を企画してみよう。そこには間違いなく、スーパーブルーオーシャンが広がっています。大きい会社で行き詰っているなら小さい会社(ベンチャーなど)に行くことも検討してみよう。小さい会社でなら、大きい会社で働くよりもより視座を上げて仕事をすることができる。他人の金を使って、稼ぐことはできないかと考えてみましょう。このあたりの型を意識して仕事中に考えてみたら、やれることってめっちゃある気がしてきます。その後、零細企業になんとか潜り込みました。転職活動をやりまくりました。入社することができました。決算などの作業仕事はほぼやらず、プロジェクトを回したり、海外出張にいきまくるなどしました。今では海外でCFOをやっています。年収も1000万を超えました。上場企業のCFOになってクリエイティブな仕事やろうと日々色々と学び、行動しています。なんだそりゃってかんじですよね。詳しくみてやろうかなと思う方はこちらから読んでください。孫正義流投資術〜くじ箱理論をファイナンスキャリアに応用してみるfp&aとして普段やっていることを説明してみます。ゲンタのプロフィールこんにちはゲンタといいます。僕は今、海外でCFOをやっています。M&A、FP&Aなどを統括していて、ぶっちゃけ、年収は2000万を超えています。自分でもファイナンス領域で転職活動を大量にしましたし、グローバル企業の経理の採用責任者もやって数百人のレジュメをみて面接をしてきました。人事責任者も経験して一年間で数十人を採用してきた経験があります。「今後どの経理財務のスキルを勉強していくべきか?」といったキャリアの悩みに的確に答える自信があります。経理財務領域でキャリアアップしていくことはぶっちゃけ、そんなに難しいことではありません。誰でも必ずキャリアップしていくことができます。そんなことはありません。僕は元々、プータローでした。その後も零細企業の経理部でブラックに伝票を起票したり請求書を発行したりと作業仕事をひたすらしていました。年収は300万円で、超いけてない経理マンでした。そんな僕でも今では海外でCFOになることができています。いった経験から、ファイナンス、経理財務でキャリアアップしていきたい方に向けて、そこそこ希少性のあることを言えると思います。Financeと言います。なんだそりゃって感じですよね?”作業地獄型の経理から脱出して、思考型CFOになろう”というのがその意味です。下記のリンクから読み進めていってください。-作業地獄経理マンから思考型CFOになって人生変えた。