2019年9月16日ファクタリングと手形割引は共に売掛債権を現金化するという類似点があり、混同してしまいがちです。そこで本記事ではファクタリングと手形割引の違いから両者のメリット、デメリットを比較して解説していきます。手形割引とファクタリングのどちらを利用すべきか迷った際には、参考にしてみてください。おすすめのファクタリング会社ランキング手形割引とは?手形割引とは、「約束手形を担保にして、金融機関から融資を受けること」です。わかりやすく説明するために、商品を売った会社をA社、仕入れた会社をB社としましょう。約束手形は、商品を仕入れたB社が「○月○日に代金を支払います」と契約し、A社が「○月○日に代金をいただきます」と契約したことを互いに証明するものです。ところが、商品を売ったA社は、支払い期日よりも前に代金が必要となってしまいました。そこで、A社は約束手形を銀行に持ち込み、審査を受け手形を担保にすることで融資を受けることができます。手形割引とは、支払い期日がまだの約束手形を銀行で換金するということです。手形を割引く際には、割引料という名の金利手数料が発生します。割引料は、手形の金額から1.5%〜5%の手数料を差し引いた金額です。約束手形と売掛金の違いは?手形割引と売掛金との違いを説明しておくと、約束手形(受取手形)は法的に強制力のある契約であり、売掛金は口約束に過ぎません。降り出すデメリットとファクタリングに切り替えるべき理由ファクタリングとは?ファクタリングとは、「約束手形」を含む売掛金を、金融機関やファクタリング業者に「売却」して現金化することを指します。大まかな流れは「手形割引」と同じなのですが、ファクタリングでは、「約束手形」だけでなく売掛債権全般が対象になります。手形割引では「融資を受ける」のに対し、ファクタリングは、ファクタリング会社や金融機関に対し「売掛金を受け取る権利」を売却するという点を押さえておきましょう。ファクタリングをする際には、売却相手に買取手数料を支払います。ファクタリングの方法には取引先に通知する3社間ファクタリングと、取引先に通知しない2社間ファクタリングという2つの種類があります。ファクタリングの詳しい種類と仕組みについては、別記事をご参照ください。ファクタリングと手形割引の違いファクタリングと手形割引は、「売掛債権の早期現金化」という意味では、同じです。大きな違いは、手形割引が融資であるのに対してファクタリングは売掛債権の売却であり、融資ではありません。それに伴い、ファクタリングと手形割引には次のような違いもあります。審査の厳しさ調達スピードの差それでは、詳しく解説していきましょう。手形割引とファクタリングの最大の違いは、先ほども触れましたが「融資」か「売却」か、という点です。そのため手形割引では、手形の振出人である取引先が不渡りを起こした場合、金融機関への返済義務が生じます。手形を割引く時や裏書きする際にはこの、「不渡りリスク」を重々理解しなければいけません。一方のファクタリングは「売掛債権」を売却する(譲渡する)ことで資金調達をするというサービスです。ファクタリング契約の際に、返還請求権(遡及義務)をつけると、債権の売買ではなく債権を担保にした貸付であると見なされます。そのためファクタリングに償還請求権はなく、売掛金が支払われなくても、返済を行う必要はありません。2短期借入金(負債)として計上されるかどうか繰り返しになりますが、手形割引は融資を受ける行為です。したがって金融機関には「短期借入金」として計上されてしまい、融資を受ける際にはマイナス要素となってしまいます。対して、ファクタリングは「債権譲渡」なので、負債として計上されることはありません。そもそもファクタリングを利用しても信用情報に記録されることはないため、他の融資審査に影響を与えることもないのです。3手数料の違い手形割引は、銀行であれば1.5%〜3.5%程度、その他金融機関でもおおむね5%以内の手数料で現金化できます。それに対し、ファクタリングの手数料は条件にもよりますが20%を超える場合もあります。仮に10%の手数料だった場合、年利に換算すると120%もの高い金利となってしまいます。ファクタリングの手数料が高い理由は、債権が未回収となるリスクの高さが理由です。手続きも必要になります。これにかかる経費、債権が回収不能になった際のリスクヘッジなどを鑑みて、ファクタリングの手数料は手形割引よりも高くなってしまうのです。4審査の厳しさ先ほど解説したとおり、「手形割引」がもし不渡りになってしまった場合、申し込み会社が返済する必要があります。そのため手形割引の審査の際は、返済能力があるかどうか信用情報をしっかりチェックされます。税金の未払いなど、融資におけるマイナス要素がある場合は手形割引を受けられない可能性が高いです。ファクタリング会社は「債権を売却」する行為のため、利用企業よりも「売掛先」の信用(倒産しないかどうか)を重視して審査されます。利用企業の信用も多少は審査されますが、債権回収にはあまり関わりがないのでそこまで重要視はされません。そのため創立から日が浅く、赤字決算・税金の未払いなど多少のマイナス要素があってもファクタリングを利用することができます。手形割引とファクタリングでは、実行スピードにも差があります。手形割引の場合、自社と取引先の2つの審査にだいたい早くて1週間、最長で3週間程度を要するケースが大半です。それに対して取引先に通知しない2社間ファクタリングならば、最短即日で資金調達をすることができます。前述の通りファクタリングの審査は厳しくないため、このように速い調達スピードが可能です。記録される企業の歴史は手形割引とともに歩んできたといっても過言ではないくらい、手形割引は昔から使われている手法です。その代替手段として、いまではファクタリングが総合的にすぐれた資金調達法となってきています。まとめると、手形割引は不渡りになった場合の返済義務がある短期借入金(負債)として計上される手数料は1.5%~3.5%審査は厳しい実行スピードは初回で1~3週間程度、2回目以降は早いこれに対し、ファクタリングは不渡りになっても返済義務がない負債として計上されない取引先にバレない手数料は1.5%~25%、ばらつきあり審査は緩い最短即日で資金調達が可能と、総合的に優れています。ファクタリング会社利用の際、信用面を気にする場合が多いのですが、近年では、ファクタリング会社もサービス争いによって手数料が安くなってきており、実績があり信用のおける業者も増えている傾向にあります。今まで手形割引を利用していた方も、一度ファクタリングサービスを検討してみると良いでしょう。おすすめのファクタリング会社ランキング総合的におすすめのファクタリング会社を比較いたしました。以前「アクセルファクター」は小口のファクタリング利用者をターゲットにし、最適なサービスを行なっていた評判のファクタリング会社でしたがご利用限度額の上限を大幅に改善し、大口の売掛金にも対応可能となりました。審査通過割合も93%と非常に高く、幅広い顧客層に支持を得ているファクタリング会社と言えるでしょう。サポート機構は独自サービスである「郵送ファクタリング」による迅速な対応と一般社団法人という信頼性を併せ持つファクタリング会社です。名前の通り、中小企業を主な利用ターゲットとしており、中小企業の目線に立ったサービスを行なっています。全国対応可能お申込みはこちら詳しくはこちらウィットウィットの特徴ウィットはファクタリング業界初となる、小口債権と中小企業専門のファクタリング会社です。そのため他社で利用を断られてしまった方や来店する手間がないという経営者の方にピッタリのファクタリング会社と言えるでしょう。人気のファクタリング会社を徹底比較ファクタリング会社を項目別に徹底比較いたしました!資金調達までのスピードや手数料などをランキング形式でご紹介いたします。それぞれのファクタリング会社の基本情報や特徴も詳細ページより、ご覧になることができます。宮城県でファクタリングを検討中の経営者の方のために、優良会社やファクタリングでの資金調達法を解説して参ります。手数料や入金スピードなどファク...給料ファクタリングゼットプランニングの給料ファクタリングの口コミ評判や手数料・会社情報を解説*ゼットプランニングは現在、閉業しています。ホームページにはアクセスできず、給料ファクタリングのご利用は不可能です。自営業(フリーランス)でもファクタリングは可能!近年、個人事業主(フリーランス)も受け付けるファクタリング会社は増えています。現状では、売掛債権(請求書や領収書)さえあれば、個人でも法人...給料ファクタリンググローリーチケットの給料ファクタリングの口コミ評判・手数料や会社情報を解説グローリーチケットは長野県で給料ファクタリングを行っているファクタリング会社です。給料ファクタリングとは簡単に言ってしまえば給料の前借りで...給料ファクタリング給料ファクタリングの支払いを飛ばすとどうなる?口コミ体験談をまとめてみた「飛ばす」とはファクタリング会社に支払いをせず、そのまま連絡もしないことを指します。給料ファクタリングを行うトラストコネクション(ファクタルlight)の口コミ評判をまとめて詳しく解説して参ります。黒字倒産や繁盛期の設備投資などのためには、手元資金を確保しておくことは非常に重要です。手元資金に乏しい中小企業は資金繰りが悪化してしま...優良ファクタリング会社FKマネージメントのファクタリングの口コミ評判や手数料・会社情報を解説FKマネージメントは2社間取引に特化したファクタリング会社です。