バーゼル3とか難しい言葉をよく聞きます。銀行の自己資本比率の問題もクローズアップされています。そこでバーゼル3と自己資本比率についてわかりやすく解説したいと思います。そこで問題になってくるのが自己資本とはなにかです。(Tier1)」、「総資本」の3段階に区分し、それぞれ最低所要水準を段階的に引き上げました。新たに内部留保の蓄積を促すため「資本保全バッファー」の積み上げを追加したのがバーゼル3です。バーゼル3と自己資本比率の関係は先ずは自己資本比率についてですがこれは、自己資本をリスクアセットで割ったものです。そこで問題になってくるのが自己資本とはなにかです。この自己資本について、国際基準で大きくわけて3つにわかれます。普通株式等Tier1その他Tier1Tier2の3つです。国際基準のバーゼル3ではこの3つを合わせた自己資本が8%以上あることを求めています。ちなみに上記2つの自己資本では、6%以上、そして普通株式等Tier1のみだと4.5%以上の規制が設けられています。Tier1,Tier2とは?Tier1とはもっとも損失吸収力の高い資本ですそしてその他のTier1とは優先株等指します。Tier2とは、劣後債、劣後ローン及び一般貸倒引当金を指します。この3つのカテゴリーに資本保全バッファーを加えた自己資本が2019年に向け随時積んでいく新基準がバーゼル3では予定されています。リスクアセットの基準についてリスクアセットとは、各資産項目にリスクウェイトを乗じた額です。現金はリスクウェイト0です。国債の金利リスクについて国債については、金利が大きく上昇した場合の損失リスクについて検討されていましたが、各国一律は見送られ各国当局が銀行に応じて柔軟に対応することが決められました。損失が15%を上回った場合は当局が自己資本の積み増しを要求することに、新ルールではなっています。政府機関にたいしては10%、金融機関20%、抵当権付住宅ローン35%中小企業、個人が75%のリスクウェイトが設定されています。国内基準では国内基準では、コア資本割るリスクアセットが4%以上の基準を設けています。このコア資本については、普通株式と内部留保です。国内だけで営業している金融機関にとってはかなり緩い基準が設定されています。リスクアセットとはリスクアセットとは、各資産項目にリスクウェイトを乗じた額です。現金はリスクウェイト0です。政府機関にたいしては10%、金融機関20%、抵当権付住宅ローン35%中小企業、個人が75%のリスクウェイトが設定されています。レバレッジ比率の最低比率基準が導入されます。国内基準行について金利リスクのモニタリングの見直しが行われます。Capacityの略で、総損失吸収力を意味しします。ようするに、金融機関が危機に陥ったときの損失の吸収対策です。日米欧などの金融当局が作る金融安定理事会(FSB)が2015年に制定したものですが、これは資本規制を意味します。これはリーマンショックの教訓を経て、金融機関が破たんに追い込まれたときに公的資金を使わないように制定されたものといっていいと思います。この規制に対応するために、指定された大手メガバンクによって発行される社債をTLAC債といいます。経営難に陥って破綻すれば金融市場への影響が大きくなる世界の巨大銀行に対し、破綻した場合に公的資金を使って救済しなくても済むように、社債権者等にも損失を負担させる内容です。本邦G-SIBsである3メガバンクグループの様に、銀行持株会社が発行するシニア債をTLAC債と認定する国が多い一方でユーロ圏で銀行持株会社が存在しないG-SIBsの場合には、銀行本体が発行するシニア債のうち、特定のものをTLAC債と認定する法整備を進めている国もあります。まとめ~2019年にむけて国内基準では、コア資本割るリスクアセットが4%以上の基準を設けています。このコア資本については、普通株式と内部留保です。国内だけで営業している金融機関にとってはかなり緩い基準が設定されています。そこで問題になってくるのが自己資本となにかです。この自己資本について、国際基準で大きくわけて3つにわかれます。普通株式等Tier1その他Tier1Tier2の3つです。国際基準のバーゼル3ではこの3つを合わせた自己資本が7%以上あることを求めています。この3つのカテゴリーに資本保全バッファーを加えた自己資本が2019年に向け随時積んでいく新基準がバーゼル3では予定されています。最少額証拠金で取引可能だから初心者でも安心!外為オンライン他業者の10分の1の取引単位で初心者の方が安心して始めやすく、同時に今キャッシュバックキャンペーン中は嬉しいです!「トライオートFX」インヴァスト証券株式会社FXTFMT4FXTFはMT4を取り扱っている数少ない国内業者です。