夫婦で住宅ローンを契約する場合のパターンから説明しよう。して夫婦どちらもローンの当事者になるパターンだ。この場合、返済割合に応じて税金の住宅ローン控除も受けられるし、夫婦どちらも団信に加入することが可能だ。主のローン契約者を定め、もう一方が連帯保証人となるパターンだ。連帯保証人は主のローン契約者の返済が滞った場合のみ返済を負うこととなるので、ローンの当事者とはならず、税金の住宅ローン控除を受けることも団信に加入することもできない。3つ目は、ペアローン。夫婦それぞれが別のローン契約を結ぶパターンだ。この場合、ローン契約が2本になるのでローンの諸費用も2本分となる。それぞれのローンについて税金の住宅ローン控除も受けられるし、団信も加入することになる。ミキさんとカズさんは、どのパターンを考えているのかな?収入合算して6対4の連帯債務で考えています。その場合、例えば3000万円の住宅ローン契約を結ぶとしたら、団信は夫が1800万円、妻が1200万円といった感じで返済割合に応じて加入するのが一般的だ。一般的?そうじゃないケースもあるの?さすがミキさん、鋭いね。団信の契約者である金融機関によって対応が分かれるところなんだが、債務の負担割合と団信の加入割合がイコールになっていないケースもあるんだよ。債務は夫が60%妻40%でも、団信は50%ずつになっていたり?債務は夫が60%妻40%でも、団信は100%と0%だったり?そうなんだ。妻40%で、団信の加入割合が100%と0%といったケースだと、夫に万が一のことがあれば、妻の債務も含め団信で賄われることになる。!このような場合、夫が亡くなったことで妻の債務である1200万円が免除されるから課税が生じることがあるんだ。※税務署によって見解が異なることがあります。住宅ローンの相談のときに金融機関に確認するのが大事かも......。一つ、知ってほしいのが「連生(れんせい)団信」と呼ばれるものだ。これは夫婦の返済割合にかかわらず、いずれかに万が一のことがあっても債務の全額が保障されるんだ。その分、保険料が高くなるので金利も割高になる。3000万円の住宅ローン契約で、夫婦それぞれに3000万円の保障が付く団信ってこと?そんなイメージだね。これも、夫婦の返済割合によって課税が生じることがある。変なことでもめたくないから、いつまでも信頼できる夫婦でいようね!そうだね、ミキさん!末永くいい夫婦であってほしい。団信もそのために存在するようなものだ。ところで、水を差すようだが......。......?夫婦が離婚したら、住宅ローンと団信の取り扱いがどうなるか知ってるかな?う~ん、知りたいような知りたくないような......。夫婦が連帯債務者である場合は、どちらかの連帯債務を外してどちらかに債務を寄せるのが一般的なんだ。住宅ローンに加入した金融機関での手続きが必要だよ。団信はどうなるの?債務者が加入者になるのが団信の基本なので、債務を寄せると同時に、団信の加入割合も変更になるんだ。夫が60%、妻が40%だった債務が、夫0%、妻100%になれば、団信も妻100%の加入になる。これを「夫婦連帯債務の離婚による免責的債務引き受け」と呼んでいるんだよ。なんだか、聞いてるだけで寂しくなってきた......。管理部門の責任者としてカーディフ生命に入社し、現在に至る。団信に携わって16年、団信を語らせたら社内でも彼の右に出るものはいないといわれている。暮らしがちょっとすてきになるアイデアや、住まい選びのヒントになるような記事を、心を込めてお届けしている編集部です。した時に思い出してもらえる、気軽に訪れてほんの少し幸せな気分になってもらえる、そんなサイトを目指しています。Reserved.◯記事内容は公開日時点の情報をもとに執筆されています。当サイトのご利用にあたっては、サイトポリシーを必ずご確認ください。M0000OG3904(2020.01)。