Лінолеум Швейцарія - ПолMALL - магазин покриттів для підлоги\nЛінолеум — один з повністю натуральних матеріалів. Його основний компонент — лляне масло, яке розчиняється сосновою смолою. Інші інгредієнти — деревне борошно, джут, вапняк і натуральні барвники. Компактний і звукоізоляційний варіант сучасного лінолеуму може задовольнити найвибагливіших до зовнішнього вигляду, функцій, вартості і екологічності.\nЛінолеум Швейцарія з доставкою по Україні від інтернет-магазину ПолMall — натуральна підлога першокласної якості\nЛінолеум відрізняється від підлоги з ПВХ не тільки якістю, але особливо використовуваним матеріалом. Лінолеум — це чисто натуральний продукт без додавання хімічно вироблених пластиків. Підлоги з лінолеуму підходять для людей, які страждають алергією, вони не викликають реакцій, як штучні матеріали. Перевага лінолеуму — цілісність підлоги. На відміну від плитки або дерев'яних дощок, ви уникаєте велику кількість стиків, які непрактичні при митті підлоги. Сміливо кладіть під лінолеум теплу підлогу і насолоджуйтеся ще більшим комфортом. Пол з лінолеуму м'який, але при цьому досить міцний і стійкий до пошкоджень.\nМармолеум — одна з найпопулярніших марок якісного лінолеуму. Тим, хто цікавиться сучасною практичною підлогою, ми рекомендуємо бренд швейцарського виробника Forbo представлений на даній сторінці нашого сайту. Широкий асортимент сучасних декорів лінолеуму задовольнить навіть найвибагливіших клієнтів. Можна комбінувати окремі кольори і декори, що дозволяє створити неповторний дизайнерський елемент з підлоги. Вибирайте декори лінолеуму в своєму улюбленому кольорі і вносіть в інтер'єр вишуканість.\nМармолеум Forbo Швейцарія — це натуральне підлогове покриття, що поєднують в собі:\nМармолеум виготовляється з натуральної сировини і є найбільш екологічно чистим покриттям підлоги. Лінія продуктів Marmoleum швейцарського виробництва — це гнучкі покриття для підлоги з нейтральним викидом CO2.\nВідкрийте для себе цю природну красу мармолеума в безлічі відтінках і декорах, від мармурових до лінійних і бетонних. Матеріал доступний в рулонах.\nMarmoleum, бренд лінолеуму Forbo, — це натуральний продукт, на 97% складається з відновлюваної сировини. 70% з них є швидко поновлюваними, і в той же час 43% вмісту переробляється. Це робить лінолеум Marmoleum екологічно чистим покриттям підлоги.\nЗверніть увагу на таке якісне покриття в каталозі нашого сайту, як Мармолеум Forbo Real 3030, купити який можна в Києві та інших містах нашої країни.\nНайбільша перевага підлогового покриття представленого на цій сторінці сайту — довге життя\nЛінолеум щільно прилягає до підлоги, і завдяки методу укладання лінолеум на багато десятиліть стане міцним покриттям підлоги. Пол відрізняється особливою міцністю, що гарантується спеціальної поверхневою обробкою. Ця обробка також забезпечує легке очищення і хороші гігієнічні умови. Лінолеум також стійкий до високих навантажень (і механічних впливів). Ще одна перевага — стійкість до стирання і хімічних речовин, що робить цю лінію ідеальним покриттям підлоги.\nЗамовити лінолеум Швейцарія ціна на який мінімальна в інтернет-магазині ПолMall\nНайбільші швейцарські виробники пропонують неймовірну кількість варіантів лінолеумних підлог. Всі варіанти можете знайти в інтернет-магазині ПолMall.\nЯкщо ви плануєте великий проект або просто хочете отримати пораду, зв'яжіться з нашою службою підтримки клієнтів за телефоном, вказаним на сайті. Будемо раді проконсультувати вас і, при необхідності, підготувати індивідуальну пропозицію. Ми з нетерпінням чекаємо вашого дзвінка.


Душа на папері - Останні та актуальні новини України та світу, новини дня онлайн - Україна Молода\nГоловна > Культура > Душа на папері\nЯк зауважують російські архівісти, постать Довженка знакова не тільки для України, а й для Росії. Загалом особистий фонд О. Довженка в Російському державному архіві літератури і мистецтва налічує понад 2,5 тис. одиниць зберігання, у тому числі — понад 500 рукописів. Творчий архів митця охоплює три періоди. Документи київського періоду загинули у київській квартирі Довженка. Усе, що залишилося, — публікації в пресі, які свого часу взялася збирати його дружина Юлія Солнцева. 1953 року Довженку запропонували сформувати його фонд у російському архіві. Однак зайнятість режисера змушувала відкладати здійснення запланованого. Після смерті Олександра Петровича пані Юлія передала весь його творчий архів до російського архіву з однією умовою: документи особистого характеру, щоденникові записи, листування не будуть оприлюднені до 2010 року.\nПідготовка щоденників до випуску у світ була доволі трудомісткою й копіткою. Довелося відсканувати всі записники — понад 3 тис. зображень. Виникали труднощі з розшифровуванням записів воєнних років, адже Довженко писав їх непослідовно, зі скороченнями, деякі нотатки робив олівцем на шматках паперу. Однак найскладнішою виявилася текстологічна робота: під час перекладу було важливо зберегти своєрідні стиль, мовні особливості легендарного режисера. До слова, сам Олександр Петрович вважав себе передусім письменником, а вже потім — режисером.\nЗі слів начальника управління Федерального архівного агентства Андрія Юрасова, опрацювання щоденників стане в нагоді тим, хто вивчає життя та творчість Довженка, історію культури. «У щоденниках помітне гостре вболівання Олександра Петровича за свій народ. Заразом бачимо, як на нього впливала російська культура і який вплив на неї мав Довженко. Лише повнотекстова публікація дозволяє повною мірою оцінити внутрішній світ, масштаб особистості, протиріччя, переживання, котрі нам залишив Олександр Петрович. Щоденники представляють не лише факти його біографії, а й свідчення очевидця щодо описуваних ним подій, критичні зауваження Довженка деяким діячам радянської культури».\nГолова Національної спілки кінематографістів України Сергій Тримбач зауважив, що важливо випустити всі тексти О. Довженка, і для цього знову ж таки необхідне «плече» російських архівістів.


Українська акторка Світлана Барандич отримала перемогу на міжнародному кінофестивалі - Новини шоу-бізнесу - Lifestyle 24\n3 листопада 2019 , 13:40 - Читать новость на русском\nСвітлана Барандич / Пресслужба\nВітчизняне кіно продовжує підкорювати світ. Днями стало відомо, що українка Світлана Барандич перемогла у номінації "Найкраща акторка"на кінофестивалі в Ірландії.\nВідповідну інформацію поширили представники посольства України в Ірландії. За словами дипломатів, перемогу акторка виборола на престижному Міжнародному кінофестивалі Річарда Гарріса, який щороку проходить у місті Лімерик. Світлану Барандич відзначили за майстерне виконання головної ролі у короткометражному фільмі "Анна".\n"Вітаємо акторку з України Світлану Барандич з перемогою у номінації на найкращу жіночу роль на Міжнародному кінофестивалі Річарда Гарріса, який відбувся 22-28 жовтня 2019 року в ірландському місті Лімерик", – написали дипломати.\nСвітлана Барандич отримала перемогу на міжнародному кінофестивалі / Пресслужба\nВідомо, що короткометражний фільм "Анна" зняв режисер Декель Беренсон. Кінострічка розповідає про нелегку долю одинокої матері у невеликому промисловому місті. Жінка проживає на охопленому війною Сході України та мріє про краще життя для себе і дитини. Режисер порушив не тільки тему війни, але й нелегкого вибору життєвих цінностей, що відзначили експерти кінофестивалю.\nПрезентація українського кіно в Ірландії вже не вперше приносить успіх. У 2018 році журі фестивалю в Лімерику визнало "Викрадену принцесу" режисера Олега Маламужа найкращим художнім фільмом.


Для Керол Мідер, котра дає раду з моїм паскудним характером.\nЯ хотів би подякувати цим людям за їх любов і підтримку, незважаючи на, ви знаєте, всі ті жахливі речі, які трапляються.\nМайклу Верну Сміту\nСпочатку Тайлер влаштовує мене офіціантом, потім пхає мені пушку до рота й каже, що смерть — перший крок до вічного життя. І це при тому, що досить довго ми з Тайлером були кращими друзями. Мене постійно питають, чи я знаю Тайлера Дердена.\nСтвол упирається мені в горлянку, і Тайлер каже: «Насправді ми не помремо».\nЯзиком я відчуваю отвори в глушнику, які ми свердлили в ньому. Весь цей шум під час пострілу виникає через розширення газів, а ще через те, що куля набирає швидкості звуку. Щоб зробити глушник, треба просто насвердлити дірок у стволі, чимало дірок. Гази виходять, і куля рухається повільніше за звук.\nНеправильно просвердлиш отвори — і зброя вибухне в твоїх руках.\n«Насправді це не смерть, — каже Тайлер. — Ми увійдемо в легенди. Ми ніколи не будемо старими».\nЯзиком я відсуваю дуло вбік, до щоки, і кажу: «Тайлере, ти говориш про вампірів».\nБудинок, на якому ми стоїмо, щезне за десять хвилин. Береш 98-відсоткову паруючу азотну кислоту і змішуєш із трьома частинами сірчаної кислоти. Робиш це на льодяній бані. Тоді піпеткою крапля за краплею додаєш гліцерин. Отримуєш нітрогліцерин.\nЯ знаю це, бо це знає Тайлер.\nЗмішуєш нітрогліцерин із тирсою і одержуєш чудову пластикову вибухівку. Багато хто змішує нітрогліцерин із ватою та англійською сіллю замість сульфатів. Це теж працює. Дехто змішує парафін із нітрогліцерином. Але в мене така вибухівка ніколи не діяла.\nОтже, ми з Тайлером стоїмо на даху хмарочоса «Parker-Morris», — яз пістолетом у роті, — і ми чуємо, як розбивається скло. Визирни за дах. Сьогодні хмарно, навіть на цій висоті. Це найвища будівля світу, і вітер тут завжди холодний. Тут настільки тихо, що почуваєш себе однією з цих космічних мавпочок. Виконуєш нескладні завдання, на які тебе тренували.\nТи в цьому нічого не тямиш, а потім просто вмираєш.\nНа висоті ста дев’яноста одного поверху ти визираєш з даху, і вулиця внизу розцяткована кошлатим людським килимом, який стоїть і дивиться вгору. Звук розбитого скла — це вікно геть під нами. Воно вибухає зсередини — і звідти вивалюється шафа з документами розміром із чорний холодильник. Прямо під нами шафка на шість шухляд вилітає з прямовисного фасаду і падає, повільно обертаючись, падає, потроху зменшуючись, падає і щезає у щільному натовпі.\nДесь, на сто дев’яносто одному поверсі під нами, космічні мавпочки з Комітету Шкідників проекту «Каліцтво» шаленіють, знищуючи кожен клаптик історії.\nТа стара приказка, що ти завжди вбиваєш того, кого любиш, — вона справджується в обох напрямах.\nКоли в тебе в роті пістолет і його ствол між твоїми зубами, розмовляти можеш винятково голосними.


| 20-02-2017, 21:25 |\nБетонна підлога — це міцна і довговічна конструкція, недаремно його часто використовують у виробництві і громадських приміщеннях. Поряд з цим він знайшов собі застосування і в приватному будівництві. Підлоги багатьох гаражів і домашніх майстерень виконані саме з бетону. Але, незважаючи на міць конструкції, вона має вразливе місце — поверхня, яка щодня піддається численним атакам у вигляді механічних навантажень, перепадів температури та іншого. Для її захисту використовується простий і дешевий спосіб — фарбування бетонної підлоги. Як її виконати, ви сьогодні дізнаєтеся.\nВиди фарб для бетонної підлоги\nДля додання бетонної поверхні підлоги естетичних, протиковзких і гігієнічних властивостей, її захисту від зносу, впливу хімічних речовин і маскування дрібних дефектів використовуються спеціальні фарбувальні склади. Всі вони мають масу переваг і мало недоліків.\nРозглянемо докладно ці матеріали:\nАкрилові фарби. Вони відрізняються чудовою стійкістю до вологи і високій температурі. Такі матеріали представлені на будівельному ринку широким асортиментом вітчизняної та імпортної продукції. Серед безлічі пропозицій не важко підібрати склади, що утворюють після висихання захисний однорідний шар з матовою, глянсовою або напівматовою поверхнею. Перед використанням на місці виробництва робіт акрилові емалі для підлоги можна розводити водою або спеціальними розчинниками, що жодним чином не позначиться на якості фінішного покриття. Після нанесення фарби бетонна підлога буде повністю готовий до експлуатації через 2-3 доби. Вибираючи акриловий склад, потрібно знати, що його не можна використовувати для нанесення на епоксидний або поліуретановий шар.\nАкрилово-силіконова фарба. Вона наноситься на бетонну підлогу в 2 шари з перервою не менше трьох годин. Цього часу достатньо для повного висихання складу. Така фарба об'єднує в собі всі переваги, характерні для силіконових акрилових і лакофарбових матеріалів. Акрилові смоли, що входять до складу фарби, забезпечують міцність і зносостійкість покриття, відрізняються високим ступенем адгезії і тому чудово утримуються навіть на самих гладких підлогах з бетону. Акрилово-силіконова фарба гігроскопічна і гідрофобна одночасно. Щоб підвищити міцність і еластичність матеріалу, до складу барвника включають силіконові смоли. По своїй суті, вони є полімерами, що додають міцність покриття завдяки вмісту в них найдрібніших частинок кремнію. Крім того, інтегровані до складу барвника силіконові смоли надають фарбі антистатичні властивості, тому висохлий матеріал не притягує пил і довго залишається чистою. Істотний недолік таких фарб — обмежений вибір кольорів.\nЕпоксидна фарба. Вона складається з двох складових, які змішуються перед початком використання матеріалу. Ця процедура виконується за допомогою міксера, завдяки якому можна домогтися однорідної консистенції складу для рівномірного забарвлення підлоги. Недоліком використання епоксидної фарби є складність технологічного процесу і досить довгий термін, необхідний для досягнення результату. Перед нанесенням матеріалу існує необхідність у попередній обробці поверхні складом грунтовки. Для цього застосовується розведена водою на 20% фарба по бетону. Після висихання ґрунтовки на підлогу епоксидна фарба наноситься в 2 шари з проміжком між ними 24 години. Через тиждень пофарбована підлога буде готовий до використання. Це необхідно для повної полімеризації поверхневого шару. Фарба має доступну ціну, міцна і стійка до стирання. Її недолік — обмежена гама кольорів, їх всього декілька. Епоксидну фарбу можна використовувати як для внутрішніх робіт, так і на відкритих майданчиках. Крім міцності, вона має ще й стійкістю до атмосферних опадів.\nПоліуретанова емаль. Це двокомпонентний матеріал високої якості, призначений для фарбування бетонної підлоги як усередині, так і зовні будівель. Економічність, відмінна криюча здатність, механічна міцність, стійкість до впливу атмосферних опадів і хімічних речовин є вагомими перевагами поліуретановою емалі. Готове покриття постає погляду у вигляді глянцевою ідеально рівній поверхні. Його виготовлення виконується при позитивній температурі вище 5 градусів і вологості повітря до 75%. У процесі приготування робочого складу спочатку ретельно розмішується основний його компонент, а після додавання другого суміш перемішується ще раз. Бетонна підлога забарвлюється поліуретановою фарбою в два етапи: спочатку наноситься без патьоків перший однорідний тонкий шар матеріалу, а максимум через добу — другий. Сохне емаль довго — до 14 днів, хоча пересуватися по забарвленому покриттю можна вже через 2 дні, підлога вже не липне. Через тиждень покриття здобуває остаточну міцність, а через дві — хімічну стійкість.\nВибираючи, якою фарбою фарбувати бетонна підлога, слід враховувати особливості та призначення приміщення. У виробничих цілях, де потрібна висока надійність і стійкість промислового підлоги до ударних навантажень, для його фарбування використовують епоксидні і поліуретанові матеріали. Для менш відповідальних об'єктів житлового або громадського призначення застосовують акрилові фарби на водній основі або ті ж поліуретанові еластомери, якщо потрібно вологостійке покриття.\nПідготовка поверхні бетонної підлоги до фарбування\nЦе дуже важливий етап робіт з фарбування підлоги, так як від якості підготовки основи залежить...\nОбговорення теми: Фарбування бетонної підлоги


8 травня - Україна Incognita\nУкраїна Incognita » Інтелектуальний календар » 8 травня\n1709. Війська Петра I зруйнували Запорізьку Січ.\nЦя акція стала відповіддю Петра І на перехід запорожців на бік гетьмана Івана Мазепи. У березні 1709 року до війська гетьмана, який повстав проти російської влади, приєдналася Запорозька Січ.\nПолк Яковлєва захопив 36 січових гармат, 13 прапорів та інші військові клейноди.\nЗапорожці, які врятувалися від каральної експедиції Яковлєва, заснували нову Січ на ріці Кам’янці. Через 2 роки вони перейшли у пониззя Дніпра, яким тоді володіло Кримське ханство, і біля впадіння Інгульця у Дніпро заснували Олешківську Січ на місці нинішнього міста Цюрюпинська на Херсонщині.\n1713. Столицю Російської імперії перенесено з Москви до Санкт-Петербургу.\n1737. (За новим стилем. Англія перейшла на Григоріанський календар у 1752 році). Народився Эдуард Гіббон, англійський історик.\nНайвідоміша праця Гіббона - шеститомна "Історія занепаду та загибелі Римської імперії", опублікована з 1776 по 1788. Деякі дослідники вважають саме її початком сучасної західноєвропейської історичної науки.\n1794. Помер Антуан Лавуазье, французький вчений, один із засновників сучасної хімії.\nЛавуазьє експериментально довів, що повітря - не просте тіло, а суміш різних за властивостями газів. Запропонував назву «оксиген» і пояснив його роль у процесах випалювання, горіння, дихання. Навів визначення хімічного елемента, встановив хімічний склад води, оксидів нітрогену, багатьох мінералів. Довів закон збереження маси речовини. Склав першу таблицю простих речовин. Один із засновників термохімії. У 1789 р. Лавуазьє опублікував підручник «Елементарний курс хімії», цілком заснований на кисневій теорії горіння і новій номенклатурі, який став першим підручником нової хімії.\n1828. Народився Анрі Дюнан, ініціатор створення міжнародного товариства «Червоний Хрест».\nЗавдяки його зусиллям був заснований Міжнародний комітет Червоного Хреста і у 1864 р. прийнята перша Женевська конвенція про поліпшення долі поранених в сухопутній війні. У 1901 спільно з Фредеріком Пассі став першим лауреатом Нобелівської премії миру.\nДень народження Дюнана відзначається як Міжнародний день Червоного Хреста і Червоного Півмісяця.\n1880. Помер Гюстав Флобер, французький романіст.\nФлобер - засновник реалістичної школи у Франції. Створив класичні зразки французької прози. Найбільш знамениті його романи - "Пані Боварі" та "Виховання почуттів". Історична проза - романи "Саламбо", "Іродіада" та ін. Флобер також вплинув на розвиток реалізму у світовій літературі.\n1923. Великобританія пред'явила СРСР «ультиматум Керзона».\nМіністр закордонних справ Великобританії лорд Керзон пред'явив СРСР звинувачення в проведенні антибританської політики на Сході і зажадав у 10-денний термін виконати наступні умови:\n- припинити підривну діяльність в Ірані та Афганістані, яка здійснювалась з радянських представництв у цих країнах;\n- припинити релігійні переслідування в Радянському Союзі;\n- звільнити англійські риболовні траулери (заарештовані, за твердженням Москви, за ловлю риби в радянських територіальних водах).\n1933. Махатма Ганді почав голодування (21 день) проти британського панування в Індії.\n1936. Помер Освальд Шпенглер, німецький філософ і публіцист.\nІлюстрація з сайту gtmarket.ru\nВідомий завдяки праці «Занепад Європи», у якій розглядав культуру не як єдину загальнолюдську, а як розколоту на окремі культури, кожна з яких проявляється на основі власного унікального «прафеномену» - «способу переживання» життя. Таких культур вісім: єгипетська, індійська, вавилонська, китайська, «аполлонівська» (греко-римська), «магічна» (візантійсько-арабська), «фаустівська» (західноєвропейська) і культура майя. Розвиток культур підпорядковується певному біологічному ритму, який зумовлює головні фази їх розвитку: народження і дитинство, молодість і зрілість, старість і «занепад». Кожній культурі відведено час існування (близько тисячоліття), який залежить від внутрішнього життєвого циклу. Вмираючи, культура перероджується в цивілізацію.\n1943. Переломний момент повстання у Варшавському гетто, збройному виступі євреїв Польщі проти спроб німців ліквідувати залишки гетто.\nЦього дня есесівці захопили штаб-квартиру «Єврейської бойової організації». Опір повстанців було зламано до початку червня, але окремі бойові групи продовжували боротьбу все літо. Практично всі керівники повстання загинули.\n1945. У Карлсхорсті (передмістя Берліна) представники німецького верховного командування підписали акт про беззастережну капітуляцію Німеччини.


Реферат: Ризик кредитних операцій кредитного банку - РЕФАК\nРеферат: Ризик кредитних операцій кредитного банку\n“ Ризик кредитних операцій комерційного банку “\nРозділ 1 Джерела кредитної інформації…………………………7\nРозділ 2 Якісний аналіз кредитного ризику…………………….11\n2.1 Визначення цілей отримання кредиту…………………………………….\nОцінка ділових ризиків, здатних уповільнити повернення боргу…..\n2.3 Забезпечення кредиту………………………………………………………………\n2.4 Економіко-статистичний аналіз рівня кредитоспроможності\n2.4.1 Розрахунок фінансових коефіцієнтів……………………………………………………………..\n2.4.2 Аналіз отриманих фінансових коефіцієнтів…………………………………………………\nРозділ 3 Кількісний аналіз кредитного ризику…………………28\n3.1 Метод аналогій………………………………………………………………………..\n3.2 Експертний метод оцінки кредитного ризику………………………….\n3.3 Врахування кредитного ризику при обчисленні ставки відсотка\nСписок використаної літератури………………………………..32\nРизик – невід’ємна складова частина людського життя. Він породжується невизначеністю , відсутністю достатньо повної інформації про подію чи явище .та неможливістю прогнозувати розвиток подій . Ризик виникає тоді коли рішення вибирається з декількох можливих варіантів і немає впевненості , що воно найефективніше.\nМожна приймати рішення та запроваджувати дії направлені на зменшення ризику але позбутися його неможливо. Ситуації коли відсутній ризик в економіці майже не зустрічаються . Більшість ситуацій яким притаманний ризик є дуже важко прогнозованими та контрольованими тому усунути ризик повністю майже неможливо . Це є причиною того, що навіть ідеальні з першого погляду рішення приводять до збитків.\nВ одночас ризик слід розглядати як невід’ємний елемент процесу існування організації на ринку . Фактично якщо основною метою функціонування організації є максимізація прибутку то він(прибуток) є винагородою за вдало взятий на себе ризик. Марно було б сподіватися , що отримання більш менш значних прибутків не пов’язано з серйозним ризиком.\n1. Вірогідність збитків чи втрат\n2. Ймовірність невдачі чи втрат , що пов’язано з конкретним напрямком дій\n3. Ймовірність небажаної події\nПроблеми ризику мають розглядатися й ураховуватися як при розроблені стратегії , так і в процесі виконання оперативних завдань. У кожній ситуації , що пов’язана з ризиком постає питання : що означає доцільний ризик , де межа , що відокремлює доцільний ризик від нерозумного.\n1. Останнім часом розвиток суспільства набув дуже великих швидкостей насамперед через науково технічний прогрес. Була створена потреба у неодинарному, швидкому вирішенні питань , що постають перед людством. Принципово нові шляхи розв’язання задач на творчому рівні , вимусили застосовувати методи та прийоми до яких ще ніколи і ніхто не удавався , природно , що на підставі цього з’явився і великий ризик зазнати невдачу .Якщо спів ставити такі фактори як необхідність вирішення проблеми швидко якісно не традиційно , всезростаючу кількість населення і стрімко спадаючу кількість придатних до використання ресурсів то можна побачити наступну причину ризику\n2. Для того щоб вижити необхідно надати своїм діям підприємницького забарвлення тобто : незалежність нестандартність дій , сміливість , винахідливість , орієнтація на максимально можливий успіх. На сучасному етапі важливість цього питання розуміє все більша кількість людей , тому не дивно , що в їх діях починають з’являтися вищеназвані ознаки , які й породжують наростання рівня ризику взагалі.\n1. Наявність невизначеності\n2. Існування альтернатив і необхідність вибору\n3. Можливість оцінити наявні альтернативи\n4. Зацікавлення у результатах вибору\nОднією з найприбутковіших операцій комерційного банку є кредитування. Але завжди поряд з великими прибутками знаходяться великі ризики , що пов’язані зі втратою чи недоотриманням цих прибутків.\nОдин із найважливіших принципів банківського кредитування полягає у поверненні наданого кредиту у чітко обумовлені строки. Дотримання цього принципу є запорукою успішної діяльності банку. Цілком очевидно , що при наданні кредиту перед банком стає проблема невизначеності того чи буде його повернуто вчасно і більше того чи буде його повернуто взагалі. Звідси випливає , що основною задачею банка при наданні позики є перетворення невизначеності в ризик і його детальний аналіз .\nОтже кредитний ризик банку можна визначити як ймовірність отримання банком збитків від невиконання позичальником конкретної кредитної угоди. Слід зазначити , що кредитний ризик формується з декількох самостійно діючих видів ризику .\nБільшість комерційних банків України до недавнього часу при оцінці кредитного ризику враховували лише одне з можливих його джерел – фінансові можливості позичальника ( об‘єктивний ризик пов’язаний з позичальником ) . Практика показала , що дуже багато позичальників не повертають кредити не тому , що не мають можливості , а тому , що не бажають цього робити. В цьому випадку банк вимушений подавати до суду і може стикнутися з проблемою недосконалості укладення кредитної угоди . До речі, це стосується всіх угод укладених під час кредитування. Це показує , що при оцінці кредитного ризику конче необхідно враховувати юридичний ризик .\nОсобливу увагу в умовах кризи в нашій країні слід також приділяти впливу на кредитний ризик ризику виникнення форс-мажорних обставин. Також при кредитуванні слід враховувати, що в чистому вигляді ризики не зустрічаються , вони накопичуються та корелюють між собою утворюючи системний ризик. Даний підхід до формуванні кредитного ризику як системи ризиків враховані в структурі кредитного ризику , що наведена у Малюнку № .\nКредитна діяльність банків є дуже специфічною , вона визначається насамперед тими факторами від яких залежить ступінь кредитного ризику :\n1. Ступінь концентрації кредитної діяльності банку в певній сфері (галузі)\n2. Питома вага кредитів , що припадає на клієнтів , які відчувають тимчасові фінансові труднощі\n3. Концентрація діяльності банків в маловідомих , невивчених галузях\n4. Ступінь мінливості кредитної політики та кредитного портфелю банку\n5. Питома вага нових клієнтів\n6. Введення в практику занадто великої кількості нових послуг на протязі короткого проміжку часу\n7. Прийняття під заставу цінностей , що важко реалізуються або швидко знецінюються\n8. Зміна ділової активності ( тобто попиту на кредити )\n9. Мінливість ставки відсотку\nТакож існує значна група факторів яка через вплив визначаючи фінансове становище позичальника опосередковано впливає на кредитний ризик банку :\n1. Недосконалий менеджмент\n2. Неадекватний первинний капітал\n3. Занадто високі темпи зростання реалізації продукції\n5. Економічні коливання\nМалюнок № Структура кредитного ризику\nДеякі з названих факторів діють автономно , незалежно від банків , деякі можуть бути керовані .Але безперечно існує об’єктивна необхідність з боку банків в мониторінгу всіх факторів , що прямо чи опосередковано чинять вплив на кредитний ризик.\nГоловним завданням науково обгрунтованого управління ризиковими операціями банку є визначення ступеня допустимості та виправданості того чи іншого ризику і прийняття практичного рішення , спрямованого або на використання ризикових ситуацій , або на вироблення системи засобів , що зменшують небезпеку виникнення збитків банку від проведення тієї чи іншої операції.\nНадалі в курсовій роботі на основі вітчизняного та іноземного досвіду будуть розглянуті проблеми визначення кредитного ризику, методи його аналізу та шляхи подолання перешкод , що при цьому виникають.\nРозділ 1 Джерела кредитної інформації\nПочатковий етап кредитних досліджень повинен полягати в отриманні достатньо повної та наближеної до дійсності картини можливостей позичальника , його фінансового становища .Для досягнення цього повинна використовуватися інформація з різноманітних джерел.\nВ багатьох країнах при відкритті кредитного рахунку банк пропонує клієнту повідомити назву його банку та декількох постійних ділових партнерів , суму яку очікує отримати клієнт та прийнятний для нього відсоток за користування кредитом . Ці дані а також реквізити клієнта заносяться в анкету яка є первинним документом для встановлення кредитних відносин.\nДля отримання більш розширеної інформації про рів\nень надійності клієнта кредитні менеджери вдаються в першу чергу до послуг інших банків . В багатьох банках розроблена власна концепція градації підприємств за ступенем надійності . Нижче наводиться універсальна схема яка використовується в більшості банківських та небанківських установах .\nДо цієї групи відносяться урядові організації , організації що фінансуються повністю за рахунок державних коштів , націоналізовані промислові підприємства , вищі навчальні заклади , що фінансуються державою , комерційні компанії національного рівня. Але треба зауважити , що відбір компаній в дану категорію повинен провадитися на основі повної інформації про їх реальне фінансове положення . Солідна назва та авторитет компанії в минулому не є гарантією вічної кредитоспроможності . Тому будь-який клієнт , що потрапив до даної групи повинен періодично проходити ретельну перевірку фінансового становища\nДо цієї групи відносяться стабільні компанії , фінансове положення яких на протязі достатньо довгого періоду часу є стійким . Для цих компаній характерна відсутність проблем з оплати рахунків . Дебіторська і кредиторська заборгованість не перевищують середнього рівня по галузі і добре деверсифіковані.\nПопадають в цю групу як правило після певного періоду успішного функціонування на ринку.\nКатегорія “В” Клієнти схильні не сплачувати рахунки\nВ цю групу потрапляють відносно стабільні організації але за якими спостерігалися проблеми зі сплатою рахунків чи певні затримки в вирішенні цих питань.\nІноді вважається , що клієнти даної категорії так само стабільні як і клієнти попередньої категорії. Однак додатковий ризик в даному випадку буде пов’язаний з вірогідними відстрочками у повернені клієнтом кредиту та сплати за користування ним\nКатегорія “Г” Значний ризик\nПричиною занесення фірми до даної категорії ризику є їх наявна або прогнозована фінансова слабкість.\nЦе область , що здатна стати джерелом значних фінансових втрат , тому вона потребує підвищеної уваги. В той же час нерідко трапляються випадки коли операції з даною групою клієнтів більш прибуткові ніж операції з менш ризикованішими фірмами. Тому необхідно якомога раніше виявляти клієнтів , що належать до даної групи для розробки ефективних заходів постійного контролю над їх фінансовим становищем .\nКатегорія Д Неприйнятний ризик\nВ цю категорію потрапляють масив клієнтів настільки слабких у фінансовому аспекті та настільки нестабільних в питаннях платежів , що банку залишається або відмовити у наданні послуг , або запропонувати найжорсткіші умови контролю за діяльністю в період здійснення кредитної угоди .\nТреба зауважити також , що більшість фірм зтикаються з тимчасовими фінансовими труднощами тому в більшості випадків переведення на цій підставі їх до нижчої категорії є недоцільним . Вирішенням цієї проблеми є додавання до літери , що визначає групу ризику літери “Х”. Ця літера означатиме , що для даної компанії тимчасово припинено кредитування на умовах даної групи\nЦе джерело поряд з банківськими довідками як правило розглядається з певною долею скептицизму . Це пов’язано з тим що некредитоспроможній клієнт навряд чи стане посилатися на партнерів , що мають схильність давати не дуже приємну інформацію. При аналізі даного джерела інформації треба врахувати наступні моменти :\n1. Якщо партнером є дуже відома фірма з солідною репутацією то до думки менеджерів цієї фірми варто прислухатися\n2. Якщо в якості рекомендодавця вибрана невідома фірма – варто з’ясувати її положення та репутацію на ринку.\n3. Варто з’ясувати наявність прихованих зв’язків між позичальником та фірмою до якої звернулися по рекомендацію\n4. Подаючи запит про репутацію фірми треба зважати на форму запита . Вона повинна бути одночасно достатньо змістовною компактною і зручною для заповнення\nІнші фірми , що надають рекомендації\nІнформація з цього джерела є дуже цінною в плані перевірки рекомендації осіб , вказаних позичальником , особливо в тих випадках коли можна зробити припущення про необ’єктивність отриманих рекомендацій\nЦе третє коло осіб яке може бути використане кредитним менеджером в пошуках інформації і він є безсумнівно потенціально найбільш цінним. В даному випадку маються на увазі не конкуренти позичальника , а конкуренти кредитора . Дана практика розповсюджена насамперед в США . В цій країні під проводом Національної асоціації управління кредитом декілька разів на рік проводяться збори кредитних менеджерів країни . Ці зустрічі сприяють встановленню особистих контактів між менеджерами і формують сприятливу атмосферу для довірливого обміну інформацією .\nРічні та проміжні звіти компанії\nЦе одне з найбільш легко оцінюваних і найдешевших джерел інформації про кредитоспроможність компанії чиї акції котуються на фондовій біржі.\nЗвіт будь-якої компанії акції якої котуються на ринку може бути безкоштовно отриманий через реєстратора компанії.\nВ більшості випадків звіти є джерелом достатньо повної інформації про діяльність компанії в цілому її філіалів та підрозділів . Вони містять достатню кількість показників коефіцієнтів та інші данні , що стане у принаді при аналізі становища позичальника.\nІстотним доповненням до вищезгаданих джерел інформації є публікації в пресі. В даному випадку це джерело можна розділити на 3 частини : публікації в професійних виданнях, публікації в загальних виданнях , публікації на сторінках “ жовтої преси “.\nКожна часина висвітлює певний бік діяльності компанії . Ігнорування однієї частини на користь інших робить загальну картину неповною . Інше питання наскільки можна довіряти окремим виданням кожному конкретному випадку. Очевидно , що інформація подана на сторінках преси є суб’єктивною і відбиває або думку автора статті або політику видання взагалі. Тому інформація з даного джерела не може бути основою аналізу , а лише може бути використана як додатковий , допоміжний матеріал .\nЦінність публікацій також полягає в тому , що вони відображають діяльність компанії в часі і є можливість знайти потрібну інформацію за минулі періоди .\nЗвіти брокерів фондової біржі\nФондова біржа це найбільш чутливий до змін інститут ринку . Виходячи з інформації брокерів можна робити реальні оцінки та пронози фінансового положення позичальника.\nЗавершуючи викладення даного питання треба зауважити , що не буває зайвої інформації про позичальника : при аналізі ризикованості кожної конкретної операції аналітик банку повинен зібрати якомога розширене досьє на сво потенційного клієнта .\nПитання лише стоїть в тому чи всій інформації , що зібрана , можна довіряти і якщо довіряти то в якій мірі .\nРозділ 2 Якісний аналіз\n2.1 Визначення цілей отримання кредиту\nВзагалі в світовій практиці кредити за призначенням розподіляють на п’ять категорій :\nЦі кредити призначені для фірм , що відчувають короткотермінові пікові потреби у додатковому капіталі . В більшості випадків даний вид кредиту є комерційним і надається постачальником продукції її покупцю . Але у випадках коли існує суттєвий розрив між моментом кредитування та отриманням виручки від реалізації продукції\nпостачальники відмовляються надавати кредит , тоді фірмі може знадобитися кредит банку.\nКредит на підтримання обігу активів\nПотребу в даному виді кредиту відчувають компанії у яких ситуація значного розриву між моментом кредитування та отриманням виручки від реалізації продукції не пов’язана з сезонністю і виникає дуже часто на протязі всього фінансового року. На відміну від сезонного кредиту де зобов’язання з повернення боргу виникають по закінченні циклу при кредитуванні обігу активів цикли відбуваються постійно і перекривають один одного .\nКредитування потоків готівки\nЦей тип кредиту звичайно надається промисловим підприємствам для фінансування купівлі обладнання або для того щоб збільшити обсяги постійно функціонуючого капіталу.\nКредит на основі активів\nКредити на основі активів майже завжди забезпечені , це є підставою впевненості кредитора , що у випадках фінансових складнощів з ним будуть проведені розрахунки коштами , в які буде конвертовано активи.\nТакий кредит надається як правило для підтримання достатнього рівня ліквідності активів компанії\nКредит, пов’язаний з проектом\nДаний кредит поєднує в собі якості кредитування потоків готівки та кредиту на основі активів .\nПерераховані класи кредитів дуже рідку зустрічаються в чистому вигляді. Визначення цілі кредиту є першим етапом визначення ступені ризикованості кредитної операції .\nВ більшості випадків визначити який саме кредит і в якому обсязі необхідний конкретній фірмі можна також на основі характеру бізнесу , що веде компанія.\nПокупають та продають товари невеликими партіями . Їх дебіторська заборгованість достатньо велика але й достатньо деверсифікована . Як правило вони є споживачами кредитів на підтримання капіталу та сезонних кредитів . Терміни кредитування як правило невеликі ( до 1 року )\nСтроки та види кредитування співпадають з попередньою категорією, але оборот капіталу значно більший. Це призводить до збільшення абсолютних сум кредитів .\nДля них притаманний найбільш складний з комерційних процесів ( купівля сировини , застосування у великій кількості найманої робочої сили , витрати є дуже різноманітними та великими , товари виробляються і продаються як правило великими партіями ) . Представники даної категорії потребують великих довгострокових інвестиції в постійні активи . Обсяги кредитування та строки як правило великі .\nЗвичайно не мають запасів , постійні активи дуже незначні . Витрати як правило складаються з заробітної платні робітників ( консультаційні , архитектурні фірми та ін. ) Притаманна дуже велика швидкість обертання капіталу . Ці фірми є споживачами невеликих кредитів на невеликі строки\nОсобливістю є те , що діяльність контролюється державою , вирішення питання про залучення кредитних коштів приймаються на основі державної політики. Данні фірми , як правило , є споживачами кредитів для підтримання готівки .\nПоєднуючи ціль отримання кредиту та характер ведення бізнесу потенційного клієнта банк вже може визначити чи здатен він прийняти на себе даний обсяг ризику чи ні.\nАле треба зауважити , що немає стандартних схем які б визначали , що наприклад короткотерміновий кредит для закупки та перепродажу товарів для роздрібного торгівця є менш або більш ризикованіший ніж кредит на закупку виробничого обладнання машинобудівним заводом. Все залежить від кожного конкретного випадку , від унікальності чи стандартності проекту який фінансуватиметься за рахунок кредиту . Це пояснюється тим , що для стандартних ситуацій ризики або значно нижчі або добре прораховані ніж для нестандартних , в умовах яких банк може стикнутися з багатьма труднощами у визначені ступеня ризику , дохідності та прийнятності кредитної ситуації .\nВзагалі існує думка , що банки повинні кредитувати тільки стабільні , добре розвинуті галузі , залишаючи іноваційні проекти інвестиційним та іноваційним фондам та спеціалізованим фінансово-кредитним установам. Це пов’язано насамперед з необхідністю стабільного існування банківської системи , як однієї з ключових ланок економіки .\nнка ділових ризиків, здатних уповільнити повернення боргу\nДуже великий вплив на кредитний ризик має діловий ризик з яким у процесі ведення справи зустрічаються позичальники . Даний ризик витікає з того , що компанія інколи не може завершити обіг своїх активів , що може бути пов’язано як з діяльністю компанії так і з характером галузі .\nДіловий цикл як правило складається з декількох фаз , для кожної з яких притаманні власні фактори впливу . Загальний діловий ризик визначається як сума впливів кожного окремого фактора .\nПридбання матеріалів та сировини\nФактори впливу на дану категорію наступні :\n1. Надійність постачальників\n2. Сезонність поставок\n3. Термін зберігання товарів\n4. Наявність приміщень для зберігання\n5. Наявність транспортної інфраструктури\n6. Географічне розташування по відношенню до постачальника сировини\n7. Застосування послуг посередників\n8. Екологічні проблеми\n9. Зміна моди , уподобань та ін.\n10. Зміна валютних курсів\n11. Виникнення обмежень на імпорт сировини\n12. Диверсифікація постачальників\n13. Стабільність цін на сировину\nНа протязі цієї фази основними факторами ризику є\n1. Вік, потужність та коефіцієнт використання основних фондів.\n2. Робоча сила . Людський фактор через свою непостійність чинить влив і підсилює дію інших факторів ризику .\nРизики на цій стадії найбільш невизначені і непрогнозовані . Це пояснюється дуже високою залежністю цієї стадії від зовнішніх факторів таких як попит та пропозиція , рівень конкуренції , демографічні проблеми , проблеми каналів розповсюдження продукції та інших ..\nАле на цій стадії не завершується діловий цикл . Важливо не тільки поставити продукт але й добитися оплати поставлених товарів для того щоб завершити обіг активів.\nПоряд з факторами ризику ділового циклу існує такий небезпечний фактор як менеджмент компанії .\nЯкість управляння компанії , що звернулася за кредитом до банку є критичним при оцінці кредитного ризику . Вплив цього фактору напряму відображається на діяльності компанії . Дуже важливою є компетентність менеджменту , вік керівників , їх попередній діловий досвід , а також доля капіталу фірми , що знаходиться у власності менеджерів . Але ще більше важлива чесніть та порядність керівників.\n2.3 Забезпечення кредиту\nЗабезпечення кредиту – це остання лінія оборони для банку і рішення про надання кредиту повинно завжди базуватися на привабливості проекту , що фінансується , а не на привабливості забезпечення . Якщо сама основа кредитної угоди пов’язана з підвищеним ризиком , було б великою помилкою видавати кредит під гарне забезпечення , маючи на увазі використати її як джерело погашення боргу.\nТому питання про забезпечення повинно вирішуватися вже після того як кредитна угода визначена як прийнятна для банку.\nБез забезпечення кредит може надаватися тільки коли джерело погашення суди високо надійний . Взагалі питання про наявність або відсутність забезпечення є дуже дискусійним . Якщо при видачі кредиту банк вирішив , що позичальник є високонадійною особою і кредит видається без забезпечення , то забезпеченням фактично є ім’я , репутація позичальника . Якщо репутація фірми є дуже високою в діловому світі , то будь-які проблеми з поверненням кредиту , підірвуть її і створять перешкоди для подальшого отримання кредитів .\nЗабезпечення може виступати в таких формах :\nЗастава – це певні цінності які банк має право реалізувати у випадку неповернення позичальником процентів та/або основного боргу для відшкодування своїх збитків.\nЗастава повинна виконувати дві функції . Перша і основна – це спонукати позичальника повернути борг та виплатити проценти , і друга – гарантувати банку повне або часткове відшкодування збитків , які понесе банк у випадку невиконання зобов’язань позичальником.\nНайбільш прийнятною заставою для банку є високоліквідні цінні папери , особливо державні , а також вільноконвертована валюта . Товарно-матеріальні цінності також можуть бути заставою , але у цьому випадку банк має нести витрати на їх зберігання при якому можуть виникнути певні проблеми пов’язані з вичерпанням терміну зберігання , псуванням та ін..\nПри вирішенні питання про заставу необхідно враховувати наступні фактори :\n1. Ліквідність застави\n2. Унікальність застави\n3. Особливі умови зберігання застави\n4. Ступінь зносу\n5. Ринкова вартість застави , як часто вона змінюється , чи мають зміни сезонний характер\n6. Відношення ринкової вартості та суми кредиту\n7. Попит на заставу на ринку\n8. Захист застави від інфляції\n9. Чи може застава бути відчуженою\n10. Чи є претензії на активи з боку інших осіб\n11. Чи є можливість періодично перевіряти стан застави , якщо банк не візьме на себе її зберігання\n12. При зберіганні застави банком треба ретельно обрахувати вартість зберігання\nТреба також зазначити , що в більшості розвинутих країн прийнята практика , що сума кредиту разом з відсотками не повинна перевищувати 80 % від суми застави у найкращому з випадків.\nНаступною формою забезпечення є поручительство. Це договір з одностороннім зобов’язанням поручителя перед кредитором оплатити в разі необхідності заборгованість кредитора. Треба зазначити , що поручительство є додатком до основної угоди і пов’язана з нею юридично.\nОсобливим видом поручительства є гарантія .\nВона відрізняється тим , що є самостійною угодою за якою гарант зобов’язується виплатити певну суму при настанні гарантійного випадку. Гарантію може видати будь-яка особа . Але в більшості випадків банки вимагають гарантії іншого банка , при умові що цей банк з надійною репутацією і стабільним фінансовим положенням .\nВиходячи з вищесказаного на мою думку застава може виступати як позитивний фактор впливу на рівень ризику лише у випадках коли вона виступає у формі безумовної банківської гарантії . У всіх інших випадках рівень ризику повинен визначатися через оцінку клієнта, його проекту та інших факторів .\nЕкономіко-статистичний аналіз рівня кредитоспроможності\n2.4.1 Розрахунок фінансових коефіцієнтів\nЦінність цього аналізу полягає в порівнянні різноманітних цифр , що стосуються угод на певну дату , але необхідно пам’ятати , що бізнес це діяльність яка знаходиться в постійному русі , в той час коли фінансова звітність показує стан речей на певну дату .\nТому для визначення реальної картини а також тенденцій розвитку необхідно застосовувати статистичні методи , що базуються на порівнянні , тих самих цифр тієї ж діяльності з даними минулих періодів . Статистичне порівняння одного звіту з іншим називається відношенням . або коефіцієнтом , порівняння коефіцієнтів різних періодів визначає тенденцію розвитку.\nВ світовій практиці виділяють п’ять груп фінансових коефіцієнтів :\n2. Ефективності або активності\n3. Фінансового левераджу\n4. Операційні та прибутковості\nЯкщо прийняти , що :\nто можна отримати , що :\n3. Високоліквідні активи = Поточні активи – ТМЗ\nЗвідси можна знаходити коефіцієнти ліквідності , які показиватимуть ступінь мобільності різних активів клієнта , що забезпечать своєчасну оплату ним власної заборгованості . Тобто в чисельник формули можуть бути поставлені :\nСуть підстановки різних активів полягає в з’ясуванні залежності ліквідності підприємства від певного виду активу . Це робиться шляхом або простого порівняння отриманих значень показників ліквідності або вирахування дисперсії або середньоквадратичного відхилення цих значень .\nАле при використанні цього показника в аналізі можна стикнутися з багатьма проблемами . По-перше це те що кожен з активів ( навіть якщо вони належать до однієї групи ) має різний рівень ліквідності .Тобто вони з різною швидкістю та ефективністю можуть бути конвертовані на гроші .Вирішити цю проблему можна наступним чином :\nДе N – частка вартості активу яку можна отримати при негайній реалізації активу на ринку . Це показник залежить в першу чергу від попиту на даний вид активу на ринку .\nОбіговість товарно-матеріальних запасів\nВиникає дві проблеми при визначенні та аналізі даного коефіцієнту.\nПо-перше , продаж відбувається за ринковими цінами . Тому якщо запаси зберігаються будучи обчисленими за ціною собівартості , розрахована величина перевищує дійсне значення . Тому більш доцільно було б використовувати або вартість проданих товарів у чисельнику або відповідно ринкову вартість запасів у знаменнику.\nПо-друге , збут відбувається на протязі року , а запаси фіксуються на певну дату . Тому якщо діяльність компанії має сезонний характер , або наявні суттєві коливання в обсязі запасів необхідно використовувати середні показники\nКількість днів до отримання заборгованості\nЦей показник виражає собою середню кількість днів яка проходить між реалізацією товару та отриманням за нього грошей. Необхідність у розрахунку є дуже суттєвою коли компанія має дуже великий асортимент товарів і неможливо точно визначити проміжок за який надходять гроші за товари. Але навіть якщо компанія має обмежений асортимент вона може порівняти цей показник з нормативним .\nОбіг основного капіталу\nДаний коефіцієнт показує ефективність використання основних виробничих фондів .\nОсновною проблему при аналізі даного показника є те , що з часом через інфляційні процеси вартість фондів змінюється і необхідно використовувати систему індексів для порівняння вартостей майна придбаного в різні часові періоди. Ще одною проблемою є проблема вибору вартості майна яка буде використовуватися при підстановці в коефіцієнт : первісна , залишкова чи відновлювана .\nОчевидно , що бухгалтери фірм для складання привабливих звітів для обрахунку даного коефіцієнту використовують той показник , що є меншим на даний час – це дасть можливість штучно збільшити його значення\nОбіг загальної вартості майна\nЗрозуміло що для аналізу використання ресурсів підприємства показника обігу основного капіталу замало , бо він не враховує активи , що не входять до його складу . А через те , що питома частка даних активів на багатьох підприємствах дуже значна – доцільно використовувати показник обігу загальної вартості майна ., що дасть можливість побачити ефективність використання майнового комплексу підприємства в цілому.\nТоварно-матеріальні запаси в днях обороту\nДаний показник відображає середню кількість днів протягом якої запаси знаходяться в обігу . Фактично це є аналітичним доповненням до показника обігу товарно-матеріальних запасів.\nЗаборгованість до активів ( Ступінь залежності від кредиторів )\nПоказник даної групи відображає ступінь залежності фірми від фінансування з боку кредиторів . На відміну від показників ліквідності в даному випадку враховується загальна сума боргу , яка включає крім поточної заборгованості ще і довгострокові зобов’язання фірми.\nПокриття виплат по відсотках доходами компанії\nЕкономічний зміст – здатність підприємства за рахунок власного прибутку сплачувати відсотки по боргових зобов’язаннях. При обчисленні показника слід враховувати особливості законодавства , яке визначає джерела сплати відсотків . Існує два варіанти : сплачуються відсотки з прибутку до вирахування податку на прибуток чи після, відповідно до варіанту певний вигляд матиме і чисельник формули розрахунку показника.\nКоефіцієнт дохідності по збуту\nВимірюється величина доходу який принесла реалізація товару на 1 грошову одиницю .\nОсновний коефіцієнт дохідності\nЦей коефіцієнт показує спроможність активів фірми давати дохід без урахування впливу на суму доходів податків та левереджу\nКоефіцієнт прибутковості майна після вирахування відсотків та податків\nФактично даний показник є кінцевим мірилом ефективності ведення бізнесу. Він показує скільки 1 грошова одиниця вкладена в діло принесла чистого прибутку , яким фірма може вільно користуватися .\nНаведені показники прибутковості є основними, що використовуються в банківські практиці для оцінки кредитоспроможності клієнта . Фактично можна розрахувати прибутковість будь-якого активу фірми. Основною проблемою при цьому буде виділення частини прибутку яку приніс саме цей актив.\n1. Дохід на одну акцію\n2. Дивідендний дохід на одну акцію у відсотках\n3. Відношення ціни акції до прибутку на неї\nПоказує скільки інвестори бажають заплатити за 1 грошову одиницю доходу.\n4. Відношення ринкової вартості акції до її балансової вартості\nЦі коефіцієнти служать показниками того , що думають інвестори про минулу діяльність компанії та перспективу її майбутнього розвитку.\nВони знаходяться у прямому зв’язку з усіма попередньо розрахованими. Якщо коефіцієнти управління боргами, ліквідності , прибутковості знаходяться на належному рівні , то тоді відносні показники ринкової вартості будуть високими.\nВиділення окремого показника пов’язане з нетрадиційністю підходу до його розрахунку. Цей показник є мірилом ефективності поточної діяльності фірми , доцільності її витрат на власний капітал . Він розраховується шляхом додавання до чистого доходу суми утриманих податків та відніманням всіх витрат що понесла фірма.\n2.4.2 Аналіз отриманих фінансових коефіцієнтів\nСлід зауважити , що аналіз відносних показників не тільки забезпечує корисною інформацією відносно операцій фірми та її фінансового становища , але він має також специфічні проблеми , які потребують обережності та розсудливості. Деякі з них прелічені нижче :\n1. Багато фірм здійснюють свої операції через філії , представництва та підрозділи в багатьох галузях . У таких випадках дуже складно розробити групу змістовних середніх відносних показників з метою порівняння. Це робить аналіз відносних показників більш придатним для малих , вузкоспеціалізованих фірм.\n2. Інфляція є причиною перекручення даних балансових звітів\n3. Сезонність також є фактором змін у показниках , що приводить до перекручення дійсності\n4. Деякі компанії вдаються до шахрайства через завищення даних фінансових звітів\n5. Різні методи ведення обліку приводять до різних результатів\n6. Важко дати одностайну оцінку значенню показника : “добре“ , “відмінно” чи “погано”\n7. Компанія може мати частину показників , що свідчать про її стійке положення , а решту – про слабке . В цьому випадку дуже складно визначити якій-небудь агрегатний показник .\nОсновною проблемою застосування в аналізі фінансових коефіцієнтів є те що фактично самі по собі вони несуть обмежену інформацію . Повністю виконати свої функції вони можуть лише у порівнянні.\nНа мій погляд існує 4 напрямки порівняння :\n1. З аналогічними показниками основних конкурентів\n2. З середніми показниками по галузі\n3. З показниками найкращих та найгірших фірм галузі\n4. З власними показниками за попередні періоди\nДля аналізу кредитоспроможності клієнта аналітику банка найважливішим буде порівняння з середніми показниками по галузі та власними показниками фірми за минулі періоди .\nПри порівнянні з власними попередніми показниками дуже важливим є виявлення тенденції яка сформувалася у клієнта за останні 3-5 років . На основі цих даних можна за допомогою кореляційно-регресійного аналізу встановити прогнозні показники на найближче майбутнє . Для виконання такого аналізу дуже зручним є набір фінансових та статистичних функцій табличного процесора Excel фірми Microsoft. ( приклад такого аналізу поданий в Таблицях 1,2,3,4 та Інструкції по користуванню )\nПри порівнянні з середніми показниками по галузі можна виявити ефективність використання власних та залучених ресурсів клієнтом у порівнянні з аналогічними підприємствами .\nВзагалі треба зазначити , що тільки на основі отриманих показників не можна приймати рішення про рівень ризиковості кредитної операції . Ці показники повинні бути однією зі складових частин інформаційного комплексу , що використовується при визначені рівня ризикованості кредитної операції .\nтаблицями розрахунку фінансових коефіцієнтів діяльності фірми при оцінці її кредитоспроможності\n1. Для розрахунку фінансових коефіцієнтів необхідно внести первинні балансові данні у відповідні клітини листа “ Данні фінансових звітів “ за відповідні періоди діяльності фірми\n2. При цьому в листі “ Фінансові коефіцієнти ” будуть автоматично розраховані коефіцієнти для яких є достатньо даних . При відсутності частини чи повного обсягу даних для певного коефіцієнту в його клітинці заявиться напис “ Відсутні початкові дані “\n3. У стовпчику “Дисперсія” листа “ Фінансові коефіцієнти ” буде обраховане значення дисперсії певного показника за всі півріччя всіх періодів. Цей є показником стабільності діяльності фірми , чи менше це значення тим стабільніше фірма . Також стовпчик “Зміни” покаже зміну в коефіцієнтах починаючи з 1 півріччя першого періоду до 2 півріччя останнього.\n4. Також автоматично будуть розраховані прогнозні дані коефіцієнтів на майбутній період . Це буде зроблено за допомогою функції Тенденція . Треба зазначити , що ці данні дуже умовні , тому що при прогнозуванні треба враховувати данні на якомога більшому проміжку часу , а фактично можна використати данні лише за 2-5 років.\n5. Для порівняння з середніми показниками коефіцієнтів по галузі їх необхідно внести у відповідні клітини листа “ Порівняльні дані з середніми по галузі та прогноз на наступний період “ . У стовпчику “ Відхилення від середнього ” автоматично буде прораховано абсолютне відхилення показників фірми від показників галузі\nПам’ятайте , що ці таблиці лише допоміжний матеріал і не дадуть готового рішення чи є клієнт кредитоспроможнім чи ні . Відповідь на це питання може дати лише експерт використавши обраховані в таблицях показники та іншу додаткову інформацію.\nТаблиця Дані фінансових звітів\n№ Стаття 95 96 97\n1 півріччя 2 півріччя 1 півріччя 2 півріччя 1 півріччя 2 півріччя\n1 Кількість акцій\n2 Балансова вартість акції\n3 Середня ринкова ціна акції\n4 Дивіденд на акцію у відсотках\n5 Нарахований дивіденд на акцію\n6 Сума нарахованих дивідендів\n7 Основні фонди\n8 Товарно-матеріальні запаси\n9 Короткотермінова дебіторська заборгованість\n11 Поточні активи ( 8 + 9 + 10 )\n12 Оборотний капітал ( 8 + 10 )\n13 Високоліквідні активи ( 9 + 10 )\n15 Валовий дохід\n16 Дохід до вирахування відсотків та податків\n17 Чистий прибуток\n18 Загальна кредиторська заборгованість\n19 Платежі по відсотках\nТаблиця Фінансові коефіцієнти\n№ Показники ’95 ’96 ’97\n1 півріччя 2 півріччя 1 півріччя 2 півріччя 1 півріччя 2 півріччя Дисперсія Зміни\n1.1 Загальна ліквідність\n1.2 Ліквідність оборотного капіталу\n1.3 Термінова ліквідність\n2 Управління активами\n2.1 Обіговість товарно-матеріальних запасів\n2.2 Кількість днів до отримання заборгованості\n2.3 Обіг основного капіталу\n2.4 Обіг загальної вартості майна\n2.5 Товарно-матеріальні запаси в днях обороту\n3 Фінансового левереджу\n3.1 Ступінь залежності від кредиторів\n3.2 Покриття плат. по відсотках прибутком\n4.1 Дохідність по збуту\n4.2 Основний показник прибутковості\n4.3 Показник прибутковості майна\n5.1 Дохід на 1 акцію\n5.2 Дивідендний дохід на 1 акцію у відсотках\n5.3 Ціна акції до прибутку на неї\n5.4 Відношення ринкової та баланс. вартості акції\nТаблиця Порівняльні дані з середніми по галузі та прогноз на наступний період\n№ Показники Власні поточні Середні по галузі Відхилення від середнього Власний прогноз\n1 півріччя 2 півріччя 1 півріччя 2 півріччя 1 півріччя 2 півріччя 1 півріччя 2 півріччя\n5.1 Дохід н\nа 1 акцію\nРозділ 3 Кількісний аналіз кредитного ризику\nДля аналізу ризику яким обтяжена кредитна операція , корисними можуть стати дані про наслідки впливу несприятливих чинників ризику подібних за суттю кредитних операцій , що були виконані раніше .\nТак на Заході регулярно публікуються коментарі до тенденцій у найважливіших зонах ризику . За цими даними можна зробити певні висновки загального характеру .\nПри використанні аналогів застосовують бази даних та знань стосовно чинників ризику. Ці бази створюються на матеріалах з літературних джерел , пошукових робіт , а також шляхом опитування фахівців .\nОтриманні данні обробляють за допомогою кореляційного аналізу на предмет виявлення залежностей та причин з метою врахування потенційного ризику під час нових кредитних операцій ..\nСлід зазначити , що більшість експертів вважають , що навіть у найпростіших і найвідоміших випадках невдалого кредитування досить важко створити досить вичерпний та реалістичний перелік сценаріїв можливих невдач . Для більшості можливих невдач та зумовленого ними ризику характерні такі особливості :\n1. Причини з часом нашаровуються одна на одну , має місце тривалий інкубаційний період їх визрівання\n2. Ці невдачі якісно відрізняються між собою\n3. Їх ефект проявляється як результат складної суперпозиції ряду негативних причин.\nЕкспертний метод оцінки кредитного ризику\nАналіз ситуації , яка склалася в банківській сфері , свідчить , що більшість банків зазнають фінансового краху з надзвичайно ризикованою кредитною політикою. Чимало банків мають сьогодні збитки тому , що займалися кредитуванням комерційних структур , котрі будували свій бізнес на інфляційних процесах. За оцінкою експертів , близько половини виданих сум не повертаються клієнтами. Причина цього – в низькому професійному рівні менеджменту комерційних банків, зокрема в тому , що немає науково обгрунтованої методики оцінки кредитоспроможності та ризику неповернення позик і . в результаті , вибору клієнтів кредитування , а також у тому , що бракує спеціалістів , компетентних у підготовці і прийнятті рішень про прийнятність та умови кредитування.\nСпецифіка кредитного ризику полягає в тому , що його дуже важко обчислити за допомогою математичного апарату і виразити в цифрах. Це пояснюється тим , що існує велика кількість факторів , що формують кредитний ризик , і вплив цих факторів можна оцінити лише на логічному рівні , а вираженню математично вони не підлягають.\nПри оцінці ризику часто необхідно оперувати специфічними якісними оцінками , котрі не піддаються формальному описанню та документальному оформленню .\nВідомо , що джерелом кредитної інформації є як офіційна звітність клієнта так і неформальні данні . Вони представлені в основному якісними показниками , такими як якість управління та діяльність керівництва фірми , репутація керівників , аж до їх морального обличчя , надійність внутріфірмового контролю , обгрунтованість рішень , що приймаються на фірмі , дотримання закону і договірних зобов’язань , стан платіжної дисципліни , обліку , звітності , перспективи розвитку підприємства та багато іншого.\nЄ багато методів для визначення впливу окремих факторів на формування кредитного ризику , тобто в принципі можливо оцінити кредитний ризик з окремих сторін, а вивести одну агрегатну оцінку на математичному рівні практично неможливо через те , що фактори впливу мають різну природу .\nВ цьому випадку необхідно використовувати експертний метод оцінки який базується на опитуванні думок певної кількості фахівців ( експертів ) з подальшою обробкою отриманих результатів . Цей метод дає можливість об’єднати результати аналізу відокремлених факторів та досвіду експертів із зазначеного питання.\nВ практиці провідних банків світу , а в останній час і в практиці вітчизняних , багатьма експертами у вигляді схеми кредитного аналізу застосовується правило шести “Сі” : Character (характер позичальника) capacity( фінансові можливості) capital ( капітал , грошові кошти ) collateral ( забезпечення ) condition ( загальноекономічні умови ) control ( контроль ) . Кожний з розділів зазначених вище характеризує певну сторону діяльність позичальника і може надати необхідну інформацію для складання прогнозів на майбутнє . Більш детальна характеристика правила шести “СІ” наведена у Таблиці № .\nТаблиця № . Схема проведення кредитного аналізу ( правило шести “СІ” )\nГрошові кошти, капітал\nКредитна історія клієнта\nДієздатність клієнта і гарантів\nПродаж , прибуток , дивіденди в звітному періоді у порівнянні з минулими\nПраво власності на активи\nРейтинг у галузі, частка ринку\nДосвід роботи інших кредиторів з клієнтом\nНаявність статутних документів\nЗабезпеченість власними коштами\nТермін служби активів\nХарактеристика клієнта: юридичний статус, засновники, основна діяльність тощо.\nНаявність ліквідних резервів\nЧутливість до змін\nНаявність у клієнта необхідної документації\nДосвід клієнта в складанні планів та прогнозів\nКредиторська та дебіторська заборгованість\nУмови на ринку праці\nКредитна заявка та договір\nКредитний рейтинг клієнта\nСтруктура капіталу та рівень левереджу\nЗобов’язання за лізингом та закладні\nВплив інфляції на клієнта\nІнформація сторонніх експертів про прогнозовані зміни у економічному становищі.\nНаявність серед керівників осіб з правом другого підпису\nКонтроль за витратами\nДовгострокові прогнози для галузі і клієнта\nДинаміка цін на акції Гарантії\nНаявність аудиторського висновку Банк клієнта\nЯкість управління Судові санкції\nОстанні зміни в обліку Податкові санкції\nПотреба у фін. ресурсах\nДля експертного метода характерний високий рівень суб’єктивізму . Іноді експерти не можуть навіть пояснити чому вони приймають певне рішення , бо процес аналізу при експертному методі знаходиться в більшості випадків у сфері інтуіціїї експерта.\nАле не зважаючи на це можна визначити основні моменти , яких дотримується більшість експертів в процесі аналізу :\nВідбір значущих факторів\nНа цьому етапі експерт формує базу даних яка може складатися з масивів інформації , що прямо чи опосередковано стосується об’єкту дослідження . До таких масивів може відноситись :\n· данні зібрані шляхом використання каналів кредитної інформації про потенційного позичальника ( репутація , ступінь відповідальності по відношенню до погашення заборгованості , психологічний портрет керівництва фірми-позичальника , дієздатність та правоздатність фірми )\n· дані отримані шляхом математичного аналізу кредитоспроможності позичальника\n· дані отримані шляхом співставленні зі схожими випадками в кредитуванні\n· результати математичного аналізу рівня ризикованості кредитної операції із застосуванням комп’ютерної техніки\n· загальні відомості про стан економіки та певних галузей господарства\nВибір вирішального правила на основі значущих факторів\nЦе правило яким експерт буде користуватися при прийнятті остаточного рішення про рівень ризикованості операції\nОцінка значущості факторів і прийняття рішення на основі отриманого загального правила.\nНаявність великої кількості факторів вимагає від експерта впорядкувати їх надавши кожному певний рівень значущості , який на думку експерта відображатиме ступінь впливу даного фактора на систему взагалі . Також рівень значущості відображає ступінь довіри експерта певній інформації і джерелу з якої вона надійшла .Як правило сума рівнів значущості всіх факторів дорівнює 1 . Але в реальній ситуації експерт просто ранжує фактори за ступенем значущості і на основі такого ранжування і обраного вирішального правила проходить прийняття рішення .\nУзагальнюючи вище сказане необхідно зазначити , що процес прийняття рішення про кредитування складний і багатогранний . Проте реальність господарської ситуації не дає резерву часу для прийняття подібних рішень . Цим зумовлена необхідність автоматизації вказаної процедури прийняття банківських рішень , найбільш раціональною реалізацією якої є розробка експертної системи підтримки прийняття рішень про кредитування .\nАле треба пам’ятати , що кінцеве рішення не за машиною , а за людиною тому проблема визначення рівня кредитного ризику це здебільшого проблема високопрофесійних спеціально підготовлених кадрів .\n3. 3 Врахування кредитного ризику при обчисленні ставки відсотка\nДля викладення даної проблеми слід в першу чергу слід означити певні базові поняття .\nКредитний ризик за конкретною угодою\n– це ймовірність ( p )\nотримання банком збитків від невиконання позичальником конкретної кредитної угоди.\n( 0<p<1 )\nЗважений кредитний ризик\n– добуток суми позики ( S\nзафіксованої укредитній угоді та ймовірності невиконання позичальником конкретної кредитної угоди.\nКредитний ризик зя всім портфелем\n( D ) який складається з\nn угод –\nце cередньозважена величина ризиків за всіма угодами кредитного портфелю .Його можна виразити за допомогою формули наступним чином :\n– ймовірність невиконання позичальником конкретної кредитної угоди ,\n– сума і\nПрийнявши ймовірність невиконання позичальником кредитної угоди – р\n, ймовірність виконання можна визначити як ( 1- р ).\nЯкщо абстрагуватись від таких цілком реальних витрат банку як заробітна платня робітників кредитного відділу банку , витрати на збір та обробку інформації то відсоток за кредитами ( R ) повинен компенсувати часову вартість грошей (вільна від ризику ставка r\n) та ризик неповернення позики ( p\n). Це можна записати у вигляді формули :\nРівняння (3) виражає фундаментальний зв’язок ризику і доходу : відсоткова ставка за позикою збільшується якщо є підстави вважати , що клієнт не погасить кредит.\nДля банку винагородою за ризик є премія за ризик непогашення ( П )\nз рівняння (3) одержуємо:\nЗастосовуючи дані формули , правила операцій з ймовірностями і враховуючи те , що кредитний ризик є результатом взаємодії декількох ризиків ( див. Вступ ) можна легко обрахувати ставку відсотка по кредитах з різним рівнем ризикованості .\nПроблема полягає лише втому , що дуже важко точно оцінити рівні складових ризиків , тому для цього як правило використовуються вищезгадані експертні методи.\nТреба також зазначити , що існує пряма залежність між ризикованістю кредитного портфеля банку та кореляцією окремих кредитних угод. Наприклад , якщо банк додає до вже існуючих кредитів у галузі електроенергетики іще один аналогічний , то він тим самим значно підвищує ризикованість всього портфеля. Виходячи з вищесказаного необхідно врахувати дану компенсацію за портфельний ризик . Математично це виглядає так :\n– відсоток за позикою\nпоказник зміни середньозваженого ризику портфеля\n– Середньозважений ризик кредитного портфеля без урахування даної позики\n– Середньозважений ризик кредитного портфеля з урахуванням даної позики\nЗ наведених формул очевидно , що якщо нова позика збільшує (зменшує) середньозважений ризик кредитного портфеля ( D ) , то премія за кредитний ризик ( R – r ) за даною угодою має бути збільшена(зменшена) у співвідношенні ( 1+d ).\nМасові неплатежі в нашій країні на сьогоднішній день в більшості випадків пов’язані з недооцінкою моментів кредитного ризику , з нецивілізованим підходом банків на початку розвитку ринкових відносин до своєї кредитної політики.\nПри розгляді заявки про кредитування необхідно враховувати найдрібніші деталі стосовно потенційного клієнта , інакше банк може зазнати величезні втрати . Кредитним відділам банків необхідно постійно враховувати , аналізувати зарубіжний та всезростаючий вітчизняний досвід\nРозглянувши проблему визначення та аналізу кредитного ризику в комерційному банку я прийшов до висновку , що вона фактично складається з трьох частин :\n1. Зібрати якомога більшу кількість достатньо повної інформації про потенційного позичальника , яка б надала можливість охарактеризувати його самого та його діяльність з більшої кількості боків\n2. Первинна обробка зібраної інформації, розрахунок первинних показників та ін.\n3. Третя, і основна , на мою думку проблема, це – знаходження висококваліфікованих спеціалістів з енциклопедичними знаннями в усіх галузях економіки , які здатні постійно вирішувати нетрадиційні задачі нетрадиційними методами .\nВиділення третьої проблеми як основної основане на специфіці кредитного ризику , яка полягає в тому , що на нього прямо чи опосередковано впливає велика кількість економічних факторів та ризиків , цей вплив настільки неоднорідний , що поєднати його в один кількісний показник практично неможливо. Це здатна зробити лише людина з вищеназваними якостями на логічному , а інколи і на інтуїтивному рівні .Дефіцит саме таких спеціалістів в більшості випадків був причиною необгрунтованої кредитної політики , яка призвела багато українських банків до банкруцтва.\nДовгорук П. Методи оцінки кредитного ризику в банках Інф бюллетень Мінстат України 1996 № 1\nВалравен К.Д. Управління ризиками комерційного банку Інститут Економіки та розвитку, 1993\nГольцберг Л.М. Кредитування\nЕдвардс Б. Керівництво з кредитного менеджменту М, Інфра-М 1996\nЕпіфанов А. Проблеми кредитування та оцінки кредитоспроможності клієнтів банку\nБанківська справа 1997 № 5\nКоробов Банківський портфель – 3 .Книга менеджера з кредитів\nМ, Сомінтек , 1995\nЛегков Г.А. Інтелектуальна експертна система управління кредитиними ризиками\nБанківські технології 1997 №1\nМеджибовська Н. Визначення кредитного ризику на основі експертних оцінок\nБанківська справа1996 № 1\nОзіус Маргарет Банківська справа та фінансове управління ризиками\nОльшаний А.І. Банківське кредитування М,РДЛ 1997\nРоуз Пітер Банківський менеджмент : надання фінансових послуг\nСвистунов С.Я. Пакети технічного аналізу кредитного ризику Банківські технології 1997 №1\nСвятко С.А. Проблемні кредити та їх вплив на доходність банку ФУ 1997 № 2\nСеврук В. Банківськи ризики Матеріали семінару\nРеферат: Отчет о профессиональной производственной практике в банке


Сьогодні в світі інноваційних технологій є велика кількість пристосування для прибирання, робота яких відбувається в автоматичному режимі. Яскравим таким прикладом служи робот для прибирання будинку або квартири. Ці помічники оснащені сучасною навігаційною системою. Щоб здійснюватися маневри під час переміщення по кімнатах і незручним ділянкам присутній система розпізнання статі, захист від падіння, датчик, який сигналізує про нерівностях і присутніх сходинках. Використовуючи робот пилосос, навіть найбільш забруднені ділянки будинку буде ідеально чистими.\nНасамперед необхідно розглянути технічні параметри цього маленького, але дуже корисного помічника. Саме завдяки унікальній конструкції пилососи працюють ефективно і швидко.\nВідразу зрозуміло, що робот пилосос передбачає автоматизовану роботу, тому процес збирання він здійснюється абсолютно самостійно після того, як ви задали необхідну програму. Коли їм було виявлено певну перешкоду, то він зможе без проблем його об’їхати. Після закінчення прибирання автомат відправляється на базу, щоб отримати необхідну для його «життя» підзарядку.\nРоботи пилососи з вигляду здійснюваних робіт можна розділити на два види:\nПристрої, що виконують суху роботу.\nМоделі, розроблені для вологого прибирання.\nДля першого виду, крім наявних можливостей, є ще функція автоматизованої сухого прибирання. Варіант номер два зможе швидко і якість зробити вологе прибирання.\nЗадати потрібні параметри кожна господиня зможе за допомогою панелі управління, яка розташована на верхній його кришці. Мінусом помічника, орієнтованого на сухе прибирання, є той факт, що після його роботи знадобиться вже самостійно пройтися вологою ганчіркою і протерти пил на підлозі.\nПилососи роботи, розраховані на вологу роботу, звільняють вас від неприємних занять, так як мають функцію мийника статі і збору пилу. Але не у всіх випадках можна мити підлогу, наприклад для лінолеуму або килима з невеликим ворсом, така маніпуляція неприпустима.\nОсобливості збирання за допомогою робота\nПроцес миття підлог може відбуватися двома способами. Тому варто зупинитися докладніше на кожному з них.\nДля першого варіанту характерна наявність контейнера з водою, завдяки якому роботи пилососи здійснюють вологе прибирання самостійно. Але і тут присутні свої недоліки, так як періодично вам доводиться міняти брудну воду на чисту.\nУнаслідок автоматичної роботи і мобільності приладу неможливо їх підключити жорстко до водопровідної системи, як, наприклад, з пральною машиною. Роботи пилососи для вологого прибирання звичайного типу не мають двома функціями автоматичної підзарядки. Причина в тому, що заміна води відбувається набагато частіше, ніж доводиться заряджати акумулятор.\nПеред тим як перейти до миття підлог, робот прибирає з поверхні весь великий сміття. Після цього він, використовуючи щітку, відтирає зволожене підлогове покриття. Потім відбувається прибирання брудної води. Для цих цілей передбачений спеціальний скребок, який відправляє воду на всмоктуючий пристрій. Отриманий результат дуже радує господарок, крім цього, таким помічником користуватися набагато зручніше, ніж шваброю з ганчіркою.\nАле існує ще один варіант вологого прибирання квартири або будинку. Для такого пристрою необхідно прикріпити вологу тканину, яка і буде витирати підлогове покриття. Звичайно, час від часу вам доведеться полоскати ганчірку в чистій воді. Принцип роботи такого пристрою схожий на звичайне прибирання господині, тільки тепер вам не потрібно напружуватися і старанно повзати з ганчіркою по підлозі.\nНа сучасному ринку подібна продукція представлена ??в широкому асортименті, але є такі варіанти, які поєднують в собі саме органічне поєднання можливостей.\niRobot – Roomba 560\nЦя модель на сьогодні відноситься до найпопулярніших. Призначені такі пилососи для сухого прибирання. Місткість мішка для пилу становить 1 л. Такий пристрій функціонує від акумулятора, в комплекті йде автоматична підзарядка. Пересування робота відбувається по спіралі, зигзагом і уздовж поверхні стін. Щоб процес наведення чистоти відбувається якісніше, є бічна щітка.\nДля цього помічника не жаль звання кращого робота пилососа. Ця одна їх новітніх розробок, функціонування якої передбачає:\nМожна навести чистоту в будинку, площею до 100 м2. Протягом усього процесу збирання такі пилососи буде працювати без підзарядки.\nЄ координатори руху і функція віртуальна стіна.\nМала вага і компактність сприяють досягненню швидкого прибирання.\nПрисутній додаткова щітка.\nДля визначення забруднених ділянок у таких пристроїв присутні спеціальні датчики.\nДля цього приладу не страшна застаріла бруд, адже впоратися з нею робот може на будь-якій поверхні, крім килимовій. Процес збирання може відбуватися на площі до 80 м2. Пилососи можуть самостійно розрахувати маршрут руху, а присутній алгоритм дозволяє розпізнати небезпеку падіння.\nПроцес наведення чистоти здійснюється поетапно. Тому спочатку з поверхні видаляється пил, після наноситься миючий склад, відбуватися волога робота і наявна бруд всмоктується.\nПоширені труднощі і проблеми\nПри роботі з роботами пилососами можуть виникати чіткіше труднощі. Причина цих проблем полягає в тому, що за ними не здійснюється належний догляд. Щоб запобігти такі неприємні моменти, слід раз в 2-3 прибирання звільняти сміттєвий контейнер. Не так часто варто приділяти увагу і іншим елементам пристрою.\nЯкщо не здійснювати подібні дії, то ефективність роботи робота помітно знизиться, а сам прилад їздить якось по-особливому. Зрозуміти це можна відразу. Така проблема єдина, тому доглядайте за своїм помічником, і він відповість вам взаємністю.\nКоли покупка пристрою належить людині недосвідченому, то деколи дуже складно вибрати дійсно ефективний прилад. Щоб під час покупки ви не розгубилися, необхідно знаючи основні критерії, характеристики пристрою, на які варто звертати увагу в першу чергу:\nПлоща для наведення чистоти. Як правило, цей параметр ви можете відшукати в технічному паспорті. Якщо площа там відсутня, то її дуже просто розрахувати самостійно. Для цього варто відняти 10 від часу функціонування робота.\nМожливість долати перешкоди. У цьому сенсі найкращим пилососом є iRobot Roomba. Для такого робота не складна дроти, поріг. Такими ж спритними є прилади iClebo. Вони помітно відрізняються від дешевої китайської продукції, які під час прибирання доставляють ще більшої турботи.\nНалаштування програми. Якщо ви задасте необхідні параметри, то прибирання буде відбуватися за розкладом. У той час як займатися наведенням чистоти буде робот, ви зможете спокійно виконувати по дому свої справи. Після прибирання він сам повертається на свою базу.\nМ’яке дотик. В цьому випадку необхідно вибирати пристрій, який при зіткненні з певним предметом змогло б пом’якшити удар. Купувати такі пилососи варто тим, у кого на підлозі встановлені антикварні речі або коштовні меблі.\nМісткість мішка для пилу. Цей параметр вважається дуже важливим, адже при обсязі 0,3 л мішок буде постійно заповнюватися і вам потрібно буде часто його звільняти. Тому при виборі пристрою намагайтеся звертати увагу на роботи з місткість ємності для збору пилу не менше 0,3 л.\nНаявність фільтра. Багато виробників в один голос стверджують про наявність НЕРА фільтрів. Але це не завжди виявляється правдою. Самостійно це визначити у вас не вийде, тому доводиться довіряти самому виробнику.\nСьогодні прибирання в будинку може перетворитися в приємне і швидке заняття. Досягти цього можливо за допомогою робота-пилососа. Тільки він зможе без вашої участі навести в домі чистоту і захистити вас від цього обов’язку. Вам тільки залишається періодично доглядати за своїм помічником, щоб в самий невідповідний момент він вас не підвів.\nРобот для прибирання квартири Ссылка на основную публикацию


Купити Mass Tech Performance Series (3,2 кг), 609 грн - спортивне харчування, гейнери\nСпортивне харчування Mass Tech Performance Series (3,2 кг)\nСпортивне харчування Крим < гейнери\nAnabolic HALO Perfor..\nСпеціальне харчування, MuscleTech\nNano Vapor Performan..\nМагазин спортивного харчування › Гейнери › Mass Tech Performance Series (3,2 кг)\nГейнер Mass Tech Performance Series (3,2 кг)\nMass Tech Performance Series (3,2 кг) 1725 MuscleTech Магазин спортивного харчування Health & Beauty > Health Care > Fitness & Nutrition 609 UAH https://www.ironsport.com.ua/images/medium/Mass Tech 3200g.jpg Магазин спортивного харчування ironsport.com.uaКиевУкраина063 536-0507097 975-4679\nMass Tech Performance Series (3,2 кг)\nхарактеристика: Muscle Tech Mass Tech — це чудовий Гейнер, який призведе до кардинального м'язевого росту і змінить Ваші уявлення про те, що значить працювати на масу. Пожинайте плоди Вашого проведення часу в спортивному залі, використовуючи Mass-Tech, і набирайте таку масу, про яку раніше й не мріяли!\nДавайте подивимося правді в очі: розмір — це все! Ніщо так не говорить людям про те, що Ви є бодибилдером, як купи м'язів на Вашому тілі за їх широкими плечима, великими руками, потужної грудьми і спиною, могутніми ногами. Бодібілдери та важкоатлети завжди в пошуках нової добавки, яка дозволить збільшити існуючий розмір м'язів. Чи відчуваєте Ви проблеми з ростом або Вам важко набирати масу? Тепер з'явилася реальна допомога в подоланні подібного роду перешкод! А називається вона Mass-Tech.\nMuscle Tech Mass Tech — це чудовий, високобілковий Гейнер, який містить точну суміш з протеїну, вуглеводів і корисних жирів, які допомагають Вам наростити масу. Ідеальний макронутріентний складу в Muscle Tech Mass Tech — досконале рішення для бодібілдерів і атлетів, які прагнуть збільшити масу і силу без накопичення зайвого підшкірного жиру. Mass-Tech дає 2000 калорій в день, якщо приймається двічі на день з використанням двох чашок нежирного молока на порцію, а також вже містить 45 г високоякісного протеїну, щоб допомогти відновленню і росту розміру і сили м'язів. Насправді, в одному дослідженні було виявлено, що протеїнова складова в Mass-Tech збільшує протеїновий синтез в середньому на 68 відсотків!\nMuscle Tech Mass Tech також містить 150 г енергетично цінних вуглеводів і 5 грамів клітковини на порцію, при цьому практично не містить цукру! компанія Muscle Tech також включила деякі інші корисні інгредієнти в формулу Mass Tech, наприклад, запатентовану суміш MASS-PRO, щоб допомогти взяти правильний старт у наборі маси.\nЖОДНА ІНША Гейнер-ФОРМУЛА з існуючих на ринку спортивного харчування НЕ МАЄ У СВОЄМУ СКЛАДІ ТАКИЙ досконалої КОМБІНАЦІЇ ІНГРЕДІЄНТІВ!\nMuscle Tech Mass Tech легко дозволить Вам додати в свій щоденний раціон додаткові калорії, якщо Ваша мета — збільшити свої розміри. Наша формула заснована на наукових дослідженнях і, звичайно, не схожа ні на одну іншу Гейнер-формулу, яку Вам вже куштували.\nЩе одне чудове якість Mass-Tech — це його смак. компанія MuscleTech віддає собі звіт в тому, що смак також важливий. Ось, чому ми домоглися того, що смак Mass-Tech просто чудовий! Він настільки чудовий, що під час прийому нашого гейнера Вам буде здаватися, що Ви їсте морозиво або п'єте смачний молочний коктейль. І все це з єдиною метою — допомогти Вам набрати неймовірну м'язову масу!\nЦЕ САМА ДОСКОНАЛА Гейнер-ФОРМУЛА!\nДодайте її в свою програму спортивного харчування і твердо станьте на шлях набору справжньою MASS'ы!\nРекомендації щодо застосування: Додайте 5 ложок (1 порція) продукту в 450 мл холодної води або нежирного молока. Приймайте одну порцію між прийомами їжі або після тренування.\nКількість поживних речовин в одній порції (5 ложок = 255 г) продукту:\nз 450 мл води:\nз 450 мл знежиреного молока:\nкалорії 1000 1170\nв т. ч. Калорії від жирів 80 80\nвсього жирів 9 г 14% 9 г 14%\nв т. ч. Насичені жири 2 г 10% 2 г 10%\nхолестерин 85 мг 28% 95 мг 32%\nвсього вуглеводів 168 г 56% 192 г 64%\nв т.ч. цукор 8 г 35 г\nпротеїн 63 г 126% 80 г 160%\nкальцій 320 мг 32% 920 мг 92%\nЗалізо 0,7 мг 4% 0,8 мг 4%\nнатрій 380 мг 16% 590 мг 25%\n-- креатин моногідрат 10 г 10 г\n-- L-лейцин 5 г 7 г\n-- L-аланин 3 г 4 г\n-- гліцин 3 г 3 г\n-- таурин 2 г 2 г\n-- папаин 50 мг 50 мг\n-- амілаза 50 мг 50 мг\nінші інгредієнти: мальтодекстрин, протеїнова суміш (концентрат сироваткового білка (за умови, ди-, три-, оліго-і поліпептидами), ізолят сироваткового протеїну (іонообмінних, 97%-ної чистоти)), какао-порошок, натрій карбоксиметилцелюлоза, натуральні і штучні ароматизатори, сіль, ацесульфам калію-, соєвий лецитин, дикальцийфосфат, сукралоза, сироватковий мінеральний комплекс. Містить інгредієнти молока, пшениці і сої.\nТовар доданий: Среда 09 Январь, 2013.\nВиробник гейнер Mass Tech Performance Series (3,2 кг): MuscleTech\nВ даний момент, на складі нашого магазину, Mass Tech Performance Series (3,2 кг) відсутній\nДодати гейнер Mass Tech Performance Series (3,2 кг) в список бажань\nДодати гейнер Mass Tech Performance Series (3,2 кг) до списку порівняння\nПро гейнер Mass Tech Performance Series (3,2 кг) поки не залишили жодного відгука.\nТі, що купили гейнер Mass Tech Performance Series (3,2 кг) також купили\nАмінокислота BCAA Stack\nІснує п'ять причин, чому слід використовувати BCAA Stack від Universal Nutrition: (1) BCAA Stack пропонує новий і унікальний метод доставки BCAA і глютаміна в м'язи; (2) ці амінокисл …\nДодати BCAA Stack до списку порівняння\nДодати BCAA Stack в список бажань\nШейкер з кришкою, що закручується. Ємність 0,7 л\nКомпанія MUSCLE TECH є одним з американських лідерів по виробництву спортивного харчування.\nРозповісти знайомому про гейнери Mass Tech Performance Series (3,2 кг) від MuscleTech\nКупити гейнери Mass Tech Performance Series (3,2 кг) та ін спортивні товари - спортивне харчування, спортивний одяг та інвентар для бодібілдингу та ін. Продаж і доставка по Києву і всій Україні.


Регіна Тодоренко і Влад Топалов підірвали мережу зворушливим весільним фільмом | РБК-Україна Новини\nПросто до сліз! Тодоренко і Топалов зворушили мережу ексклюзивним весільним фільмом\nLite » Новини шоу-бізнесу 15.07.2019 - 13:35 Новость на русском\nМолодята поділилися найбільш хвилюючими моментами незабутнього дня\nВідео: YouTube/ Регіна Тодоренко\nРегіна Тодоренко і Влад Топалов 3 липня зіграли грандіозне пишне весілля в італійському Сорренто. Свято тривало цілих три дні і проходило на розкішній віллі Асторія прямо на морському узбережжі. Регіна і Влад попросили численних гостей не знімати їх на відео, адже готували для шанувальників справжній сюрприз – весільний півгодинний фільм, в якому показали найбільш зворушливі моменти і ексклюзивні кадри. Відповідне видео з'явилося на YouTube-каналі Тодоренко.\nУ відео можна побачити ранок нареченої. Регіна на камеру повідомляє, що встала в четвертій годині, погодувала маленького сина Михайла і почала готуватися до весільної зйомки, поки її чоловік Влад Топалов ще міцно спав.\nПотім ведуча дуже переживала і боялася, що коханий раніше часу побачить її весільне вбрання, адже згідно з народним повір'ям, цього робити не варто. Влад і Регіна чесно відповіли на відверті запитання і розповіли на камеру, що відчувають в самий хвилюючий день для молодої сім'ї.\n"Переглядаю і плачу": Регіна Тодоренко підкорила мережу зворушливими весільними кадрами\n"Весілля – це для мене такий важливий момент, коли у тебе є можливість зібрати родичів в одному місці, познайомити їх, всіх твоїх друзів. Злиття двох кланів. Мені важливо, щоб ми знали один одного, розуміли. А ми є те, що наша сім'я", - вважає Регіна.\nНаречена змінила дві сукні, причому вони були розроблені спеціально для зірки. "Я знаю, що у Регіни буде дві сукні. Одну вона називає кодовим словом "сукня Джульєтти". А друге – святкова, зі шлейфом на церемонію, в якій вона буде стояти біля вівтаря. Регіна – дівчина зі смаком", - поділився Влад.\nТакож Регіна з гумором відповіла, чому вибрала в супутники життя саме Влада: "Тому що він народився в один день з моїм батьком – 25 жовтня".\nУ свою чергу, музикант повідомив, що готовий пізнавати свою кохану кожен день їх життя, адже вони планують пройти довгий і щасливий шлях рука об руку. "Я її знаю достатньо, щоб розуміти, що я хочу провести з нею все життя", - заявив він.\nТакож на яскравих кадрах можна насолодитися ключовими моментами урочистості: першим танцем молодят, урочистими клятвами у вівтаря, застіллям. Крім того, у відео можна побачити і зіркових гостей пари і колег Регіни по тревел-шоу "Орел и Решка": Лесю Нікітюк, Аліну Астровську, Марію Івакову, музиканта Антона Лаврентьєва і екс-колегу Тодоренко по гурту Real O, Олену Чирву.\nРаніше Влад Топалов спантеличив мережу своїми міркуваннями про зайву вагу і бодіпозитив.\nТакож Регіна Тодоренко поділилася кумедним відео, знятим під час відпочинку з Владом Топаловим в Греції.\n"Мама навіть плакала": Регіна Тодоренко зізналася у своїх сміливих експериментах Регіна Тодоренко захопила формами в купальнику на розкішній віллі


В Аргентині розпочався міжнародний фестиваль танго — 5 канал\nВ Аргентині розпочався міжнародний фестиваль танго\nМіжнародний чемпіонат з танго розпочався на батьківщині цього танцю - в Буенос-Айресі. До змагання долучилися чотири сотні пар та десятки музикантів. Протягом наступних двох тижнів вони вправлятимуться у майстерності на очах у сотень тисяч глядачів.\nБайдуже, звідки ти приїхав, і скільки тобі років. Танго - танець для всіх. На сценах його виконують досвідчені танцівники, а просто на вулицях - палкі любителі.\nМарія Ньєвес, професійна танцівниця: "Фестиваль танго - це справжній спектакль. Окрім танцюристів, тут виступатимуть співаки, музичні гурти, і цілі оркестри. Це свято для усієї громади".\nМузика в танго - не менш важлива за рухи. Тому й сидять зачаровані сотні глядачів перед напівпорожньою сценою.\nАдріан Ломбарді, секретар з питань культури: "Буенос-Айрес не впізнати! Цього серпня місто житиме танго. Ми збільшили кількість майданчиків, і це ще не все. Обіцяємо - свято буде незрівнянне".\nКонцерти та вуличні танці триватимуть до кінця цього тижня. А вже з наступного - розпочнеться змагання професіоналів. Чотири сотні пар виступатимуть у двох категоріях - класичного "салонного" танго та його сучасного "сценічного" варіанту. За битвою талантів стежитимуть сотні тисяч уболівальників.\nРодрігез Ларетта, представник міської адміністрації: "Торік на фестиваль танго - лише з-за кордону прибуло понад 300 тисяч людей. Цього року - очікуємо більше. Але ми не женемося за статистикою. Головне - атмосфера свята, те, що відбувається на фестивалі".\nЗавершиться фестиваль 30-го серпня. Переможці в обох категоріях одержать по 5 тисяч доларів, а їхні шанувальники - незабутні враження.\nЯпонія потерпає від незвичної спеки


Блискавка усю ніч гатила по телевежі в Торонто — новини світу\nБлискавка усю ніч гатила по телевежі у Торонто\nБлискавка усю ніч гатила по телевежі в Торонто (ВІДЕО)\n17 вер 2021, 11:32\nБлискавка шість разів поспіль влучила в одне і те ж місце. Інцидент стався у Канаді. Блискавка поцілила в телевежу CN у найбільшому місті країни — Торонто. Момент вдалося зафільмувати очевидцям.\nУдари блискавки по телевежі зняла на телефон місцева мешканка Ділшад Берман, яка спостерігала за нічною грозою зі свого балкона. Про це пише Yahoo.\nРаніше «Ракурс» повідомляв, що наприкінці серпня в Китаї блискавка вдарила в один і той же електричний стовп щонайменше 12 разів всього за кілька секунд. Тоді місцевий житель знімав шторм над містом Циндао в провінції Шаньдун.\nЗгідно з інформацією Національного управління океанічних і атмосферних досліджень США NOAA, на ранніх стадіях розвитку грози повітря діє як ізолятор між позитивними і негативними зарядами в хмарі, а також між хмарою і землею. Коли протилежні заряди накопичуються, ізолююча здатність повітря руйнується й формується швидкий розряд електрики — блискавка. Експерти вважають, що блискавка дійсно вражає одне і те ж місце більше одного разу.\nЗауважимо, що сезон блискавок в Україні починається в кінці квітня і триває до вересня. З приходом холодів блискавки зникають.\nНагадаємо, на початку серпня під час весілля у Бангладеш в людей поцілили блискавки в момент, коли родина нареченого виходила з човна і прямувала до будинку нареченої. Тоді загинули 17 осіб, ще 14 постраждали.\nБлискавка за кілька секунд 12 разів влучила у стовп в Китаї (ВІДЕО)\nПовінь відрізала Ванкувер від решти Канади, є жертви (ВІДЕО)\n11:02 17 лис\nЛісова пожежа знищила містечко в Канаді (ФОТО, ВІДЕО)\n10:23 2 лип


Торт на сковороді - Це Смак\nГоловна / Рецепти / Торти / Торт на сковороді\nРецепти / Рецепти середньої складності / Десерти / Торти\nРецепт торта за 1 годину не розчарував: ніякої духовки, повітряні коржі і багато крему\nВи не здивуєтеся, якщо торт «Наполеон», на який пішло кілька годин, виявиться казково смачним, але чи ви будете вражені смаком настільки ж багатошарового десерту, зробленого на сковороді? Швидше за все, так, адже на приготування солодощі за рецептом «Це Смак» в цей раз у вас піде менше години. Ніхто з гостей або домашніх не повірить, поки не побачить власними очима, що цей шедевр готується так просто.\nШоколадні коржі з какао-порошком печуться на сковороді подібно щільним млинців. В якості крему використовуйте суміш жирної сметани (але краще підійдуть вершки) і згущеного молока. І ніякої духовки!\nОцінка 4/\tГолосів 1\nЗгущене молоко: 300 мл\nЗагущувач для вершків: за смаком\nЯк приготувати Торт на сковороді - Це Смак\nЗбийте яйця з цукром і ваніліном (або ванільним цукром в кількості 10 г) до побіління. На це потрібно близько 2 хвилин, щоб маса стала повітряною і збільшилася в обсязі. Влийте половину молока і перемішайте.\nПросійте борошно і какао, додайте половину суміші до рідкої маси, перемішайте. Потім влийте другу половину молока, перемішайте, додайте залишки борошна з какао і замісити рідке тісто. В останню чергу додайте в нього розтоплене масло і перемішайте.\nРозгігрійте сковороду з рослинним маслом і випікайте коржі, як млинці, на середньому вогні: півтори хвилини на одній стороні, поки верх не схопиться, та ще півхвилини на інший. Повинно вийти від 6 до 8 коржів діаметром близько 20 см.\nГотуємо крем. Збийте сметану і поступово додайте в неї згущене молоко (важливо, щоб вони були однією температури). Використовуйте загусник для отримання щільного крему.\nСкладіть коржі, по черзі змащуючи з кремом. Верх торта і теж змастіть, а потім прикрасьте десерт горіхами за смаком. Дайте коржам просочитися протягом декількох годин перед подачею на стіл.\nЦих коржів достатньо для торта середньої висоти. Коли десерт зі згущеним молоком складний і промазан кремом, йому потрібно просочитися. На це піде мінімум дві години, але краще залишити торт в холодильнику на всю ніч. Як посипання використовуйте пелюстки мигдалю, кокосову стружку, тертий шоколад і, як самий простий варіант, какао. І маленький бонусний лайфхак від нашої редакції: якщо торт з'їдений не повністю, прикрийте зрізи скибочками хліба, щоб він не висох до наступного чаювання. Приємного апетиту!\nТовстолобик, запечений з помідорами\nПиріг зі свининою та яблуками


– Відповідно до проекту після демонтажу старого покриття заплановано проведення антикорозійного захисту несучих конструкцій знизу, під мостом, – повідомив Сергій Порожнюк. – Далі ми піднімемо два крайніх прогони мосту і замінимо його опорні частини, оскільки вони вже дуже старі і ними пішли сколи.\n– Роботи попереду ще багато. Сьогоднішня нарада мала на меті підбити підсумки виконаних робіт та виявити дефекти, які спливли під час демонтажних робіт, – відзначив Олександр Мосін. – Ми обговорили усі нюанси і на наступному етапі ремонту мосту ми знову зберемось, перевіримо якість виконаних робіт і визначимось, що додатково необхідно буде зробити.\nPrevious Post: Студенти отримали можливість стати учасниками найпрестижнішого «OLEROM FORUM ONE 2018»\nNext Post: Не лише “Служити та захищати”, а й допомогати людям завжди готові кропивницькі патрульні


С 16 декабря в Германии начал действовать «жесткий» локдаун | Новини України - #Букви\nЗ 16 грудня у Німеччині почав діяти «жорсткий» локдаун\nУ Німеччині з 16 грудня, почав діяти "жорсткий" локдаун. Це вдруге за рік.\nСереда, 16 грудня 2020, 10:10\nПро це повідомляє українська служба Deutsche Welle.\nМета жорстких карантинних обмежень – стримати поширення коронавірусу в країні.\nУ цей період будуть закриті більшість магазинів, за винятком продовольчих та тих, які продають товари щоденного вжитку. Також залишаться відкритими аптеки і банки, АЗС. Заборонено працювати перукарням, салонам краси та іншим закладам зі схожою сферою послуг. Театри, музеї, фітнес-клуби та басейни були закриті з 2 листопада, коли запровадили “м’який” локдаун.\nДіти дошкільного та шкільного віку за можливості мають залишатися вдома. Уряд рекомендує деяким підприємствам надати можливість своїм працівникам працювати з дому. Також уряд рекомендував компаніям за можливості оголосити канікули на час локдауну.\nВарто зазначити, що уряд Німеччини вирішив розширити фінансову допомогу підприємствам.\nЗустрічатися під час локдауну можна максимально п’ятьом людям із двох домогосподарств. Це обмеження дещо послаблять на час святкування Різдва – з 24-го по 26 грудня, однак лише для кола найближчих родичів. Богослужіння у храмах дозволять, але без співів та з дотриманням санітарних норм, а також за умови попереднього запису.\nЗаборонено вживання алкогольних напоїв у громадських місцях. За порушення цієї заборони передбачені штрафи. Також заборонять продаж піротехніки. Таким чином, Новий рік німці зустрічатимуть без традиційних феєрверків.\nТеги: карантин, локдаун, Німеччина