Voyance spontanée et évènements négatifs : pourquoi Myriam ne « voit » que les drames ? Le Biais de Négativité dans les perceptions. - Clevao Formations - Intuition & Arts divinatoires\nVoyance spontanée et évènements négatifs : pourquoi Myriam ne « voit » que les drames ? Le Biais de Négativité dans les perceptions.\nMyriam a eu un accident de voiture à l’âge de 20 ans.\nUn accident très grave puisque son père, au volant du véhicule et sa mère assise à côté sont décédés sur le coup. Un camion à contre-sens sur l’autoroute A1, ça ne pardonne pas.\nMyriam a été la seule survivante du crash !\n3 jours de coma, 3 mois de rééducation et 3 années de deuil.\nQuelques années plus tard, Myriam se reconstruit et un jour, alors qu’elle attend le bus, elle a l’impression que la petite dame qui attend à côté d’elle va rater la marche en grimpant dedans.\nMyriam se dit qu’elle divague.\nLe bus arrive. Il est bondé, des passagers descendent. L’un d’eux bouscule la dame qui vacille et tombe sur le trottoir heureusement rattrapée par un monsieur derrière.\nCoïncidence se dit Myriam…\nLe lendemain, elle discute à la bibliothèque avec une amie étudiante qui lui parle de ses prochaines vacances avec son chéri.\nDans 3 semaines, ils partent en Écosse et recherchent une auberge de jeunesse à Edimbourg pour limiter les dépenses.\nMyriam a une sensation bizarre. Elle a l’impression que son amie parle dans le vide et perd son temps car ce voyage ne se fera jamais.\nElle ne sait dire pourquoi et se persuade qu’elle s’invente des histoires.\nPeut-être une semaine plus tard, son amie lui apprend que la mère de son chéri est tombée malade. Elle va se faire opérer. Une tumeur apparemment… Le voyage est annulé. Quelques semaines plus tard la maman récupère : elle est sortie d’affaire, ouf ! Sauf que depuis tout ce temps, l’amie de Myriam n’a jamais mis les pieds en Écosse.\nQuelques semaines plus tard, Myriam fait ses courses dans un petit supermarché du quartier où elle est étudiante.\nIl y a du monde à la caisse et Myriam à côté de son petit caddie à roulettes rêvasse dans la file d’attente. Derrière elle, un monsieur feuillette un des journaux en vente à l’avant de la caisse.\nSoudain, elle a l’impression qu’un jour on va parler de quelque chose comme : « des gens sont morts en fabriquant le journal pour lequel ils travaillent. »\nCe jour au supermarché, Myriam s’en souviendra toute sa vie : mardi 6 janvier 2015.\nLe lendemain vers 11h, vous vous en souvenez surement, les frères Kouachi pénètrent dans la rédaction du journal Charlie Hebdo et tuent onze personnes, dont huit membres de la rédaction en pleine réunion de travail.\nMyriam n’a pas 30 ans et elle m’a raconté ses prémonitions il y a quelques mois. Des anecdotes comme celles-ci, Myriam en vit toutes les semaines. Elle fait remonter cela à l’époque de son accident, quand elle a commencé à reprendre une vie normale.\nJe la crois parce qu’elles m’en racontent plusieurs, qui ne s’inventent pas, mais surtout parce que c’est un type de témoignage courant.\nMais pourquoi toujours des drames et des horreurs ?\nÀ la suite d’un choc, souvent physique mais surtout émotionnel, des gens se mettent à percevoir des infos d’une grande justesse…\nDes infos se présentent de manière « sauvage », à des moments insolites et souvent reliés à quelque chose de grave, de dure ou de triste.\nCela se manifeste par des pensées qui jaillissent comme sorties de nulle part et qui trouvent un écho d’une grande signification dans la vie ensuite.\nEt bien que cela paraisse un phénomène exceptionnel, ce genre de témoignage est courant !\nDes gens me témoignent de ce type de vécu chaque semaine. On peut parfois appeler cela des « expériences exceptionnelles ».\nLa question n’est pas de savoir pourquoi cela se produit mais pourquoi cela est systématiquement en lien avec des choses graves et douloureuses ?\nIl y a pour cela deux explications :\n1/ les évènements dramatiques et les situations graves sont objectivement plus attirants que les autres.\nLes émotions de tristesse, de colère ou de peur vécues par des individus (proches ou non) dans des situations particulières sont ce qu’il y a de plus détectable.\nImaginez une nuit obscure, noire et sans pleine lune. Au loin, là bas, des gyrophares dans tous les sens : vous les repérez immédiatement. Même en plein jour…\nLa capacité de voyance détecte de la même façon ce qui est dramatique et dangereux.\nEt même si vous voulez les ignorer, ce n’est pas possible…\n2/ Notre attention est captée par ce qui est dangereux, violent ou dramatique\nC’est un fait établi. Pour survire, nos ancêtres préhistoriques se sont développés en étant sensible au danger… pour pouvoir réagir et s’échaper.\nUn fauve qui passe à 500m et qui risque d’attaquer « attire » l’attention bien davantage qu’un inoffensif plan de manioc.\nEn neuroscience cela est connu comme le biais de négativité.\nComme nos ancêtres, nous sommes restés naturellement « curieux » de ce qui est une menace pour notre survie comme un danger ou une une situation grave.\nC’est ce biais cognitif qui provoque les ralentissements sur l’autoroute lorsque tout le monde veut voir l’accident sur la file de gauche, voir s’il y a du sang, voir s’il y a des morts.\nC’est bien cela qui rassemblait aussi les foules pour assister aux exécutions publiques : de véritables spectacles où on se pressait de bon matin pour ne rien louper des gestes du bourreau.\nEt c’est encore cela qui fait les succès d’audience de BFMtv quand il se passe une catastrophe.\nVous le savez, les meilleures histoires sont celles dans lesquelles se déroulent des drames ! Un film dans lequel il n’arrive rien de grave aux héros ne peut tout simplement pas exister.\nCe que vit Myriam en ne percevant intuitivement que des drames est en vérité assez classique.\nLes personnes qui découvrent leur capacités de perception à la suite d’un choc se retrouvent souvent dans cette situation, et soumise de manière inconscience au biais de négativité.\nPour en sortir et devenir sensible à des choses plus « positives », il faut prendre conscience de l’attirance automatique et inconscient des émotions « négatives ».\nEnsuite il faut travailler sur soi et par exemple, se fixer chaque jour l’intention de percevoir des situations et des évènements reliés à des émotions « positives ».\nCar les émotions positives attirent elles-aussi de la même façon. On peut « se programmer » pour être sensible aux 2 !\nMyriam a travaillé sur elle, et la semaine dernière, elle m’a raconté qu’elle avait perçu avant même qu’elle ne le sache, que sa soeur était enceinte…\nLes heureux évènements se détectent…\nEt vous ? Avez-vous déjà, comme Myriam, été coincé.e par des perceptions uniquement de situations dures et douloureuses ?\nPostez vous aussi vos expériences en commentaires !\nOui j ai toujours des flashs negatifs!!!! Ou des mots qui ne veulent rien dire dans le contexte!!!du style un mort qui me dit code couleur!!!!\nBonsoir, il m’arrive la même chose depuis un accident en 2014…avec quelques jours de comas artificiel, un choc sceptique et hémorragique..j’ai eu plusieurs prémonitions par la méditation… accidents, mort…les défunts viennent me dire au-revoir ou me font signe, on m’informe de mort soit par flash ou par des cloches d’église….bref je me demandais bien pourquoi je ne vois que des évènements négatifs…j’ai ma réponse .. merci…je vais pouvoir avancer vers les évènements plus heureux


Brexit : créer une filiale à Londres, une fausse bonne idée ?, Internationaliser et exporter\nIsabelle Meijers Le 04/11/2021 à 14:00\nGuillaume Descottes, fondateur de Vialma. - Vialma\nInstallé à Londres après le Brexit, Guillaume Descottes, fondateur de la plateforme de streaming dédiée à la musique classique et au jazz, Vialma, s'interroge sur son choix. Il témoigne des difficultés post-Brexit pour les entreprises.\n« Should I stay or Should I go » ? Même si ce titre du groupe punk britannique The Clash est bien loin de l'univers artistique de musique classique et de jazz de la plateforme de streaming Vialma , la question reste d'actualité pour Guillaume Descottes, le PDG fondateur de la start-up.\nSans atteindre l'équilibre pour l'heure, Vialma se revendique à ce jour troisième acteur européen sur son marché avec plus de 100.000 auditeurs mensuels. Une trajectoire réalisée jusque-là depuis la France et le Royaume-Uni. En janvier 2018, soit presque deux ans après la création de son entreprise en 2015 à Paris, Guillaume Descottes, fraîchement marié à une concertiste anglaise, décide de s'installer à Londres .\nUn choix à contre-courant, fait malgré le referendum favorable au Brexit du 23 juin 2016, « pour suivre ma femme mais aussi pour raison stratégique, explique le dirigeant. Car Londres était une capitale européenne de premier plan en matière de savoir-faire dans les médias et le divertissement. Nous pouvions y apprendre beaucoup pour le développement de notre application. Et ce fut le cas ! »\nA Londres, les entrepreneurs français impactés par le Brexit\nDes difficultés à recruter à l'international\nA Londres, il crée dans un premier temps une succursale de sa société française qui devient vite Vialma Ltd, une entreprise de droit britannique. Les 23 collaborateurs que compte la société aujourd'hui sont répartis pour 14 d'entre eux à parité entre Londres et Paris. Les neuf salariés restants, gérés depuis la France, travaillent à distance , disséminés dans différents pays tels la Pologne, le Kosovo, l'Inde, l'Arménie ou le Vietnam. « Ce sont des développeurs et la concurrence pour embaucher les meilleurs experts est telle que les recrutements doivent être mondiaux », indique Guillaume Descottes.\nUne contrainte exacerbée par le Brexit qui a limité la capacité d'embauches internationales de la start-up du fait de la nouvelle politique migratoire du Royaume-Uni. Or Vialma prévoyait de doubler de taille en effectifs à la fois en France et en Angleterre. « Attirer des talents du monde entier à Londres est devenu presque mission impossible : les candidats étrangers se posent des questions sur le coût de la vie, l'insécurité fiscale actuelle et surtout, sur ce système d'immigration à points en fonction des compétences de la personne mis en place depuis début 2021, avec visas payants, et désormais applicable à tout non Britannique », détaille Guillaume Descottes. Pour sa part, l'entrepreneur expatrié au Royaume-Uni avant le 31 décembre 2020 a postulé au EU Settlement Scheme qui permet d'obtenir le statut de résident permanent.\nRéglementation floue et perte d'attractivité\nAutre problème à gérer pour Vialma, celui de la réglementation, en particulier en matière de droits d'auteur . « Ces derniers étaient couverts au niveau global européen. Ce n'est plus le cas. Nous ne savons pas encore comment le Royaume-Uni compte les organiser, par pays de consommation ou par pays d'origine. Le processus est lent. Cela va probablement nous forcer à mettre en place des contrats séparés pour l'Angleterre et l'Europe ou le reste du monde », pointe le dirigeant.\nEN PRATIQUE - Brexit : aussi une affaire de TVA et de RH\nEnfin, avec le Brexit, Guillaume Descottes craint un repli sur soi du Royaume-Uni, associé à une perte d'attractivité de la place londonienne sur le plan culturel et entrepreneurial. « D'autres capitales émergent, comme Tel-Aviv pour la tech ou Berlin qui mène sa révolution silencieuse des licornes », affirme Guillaume Descottes. Le dirigeant accompagne aussi dans leur communication des institutions culturelles qui souhaitent fidéliser clients et mécènes via un abonnement personnalisé à Vialma. « Le marché du « streaming as a service » est très actif aux Etats-Unis ou en Asie. De quoi préférer pour nous une implantation dans ces pays », déclare-t-il.\nEt même si Vialma Ltd réalise 20 % du chiffre d'affaires de la société, Guillaume Descottes s'interroge sur la nécessité de rester en Angleterre au-delà de 2023 ou 2024. Un choix stratégique que les Britanniques de The Clash avaient déjà fort bien résumé avant le Brexit : « If I go it will trouble An'if I stay it will be double. »


EyeShield 21 - Page 4\nSujet: Re: EyeShield 21 Ven 13 Juin 2008 - 15:14\nmoi j'aime bien et je trouve que sena a du charisme même si c'est que quand vraiment il ya va mais ca suffit et puis hiruma c'est le plus cool avec toutes ces armes,ces tactiques de malade et sa tête aussi (hiruma le démon ^^)\nDernière édition par The Black Swordsman le Sam 17 Jan 2009 - 13:53, édité 1 fois\nSujet: Re: EyeShield 21 Dim 10 Aoû 2008 - 15:51\nBen je trouve que ca a l'air cool mais je ne trouve pas les premiers épisodes ..\nSujet: Re: EyeShield 21 Dim 10 Aoû 2008 - 23:32\nlis les scans. C'est mieux de toute façon.\nSujet: Re: EyeShield 21 Lun 11 Aoû 2008 - 4:10\nouai en plus dans les scans ca commence a devenir vraiment avec l'ultime offensive des deimon contre\nca dechire vraiment surtout avec monta et maintenant kurita\nDernière édition par Ukitake Sama le Sam 11 Oct 2008 - 21:17, édité 1 fois\nSujet: Re: EyeShield 21 Dim 7 Sep 2008 - 13:28\nc'est quoi ce chapitre 296 !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!\njusque là tout restait possible bien que très irréaliste mais la maintenant avec\nc'est vraiment devenu pourri quoi merde.\nc'est la fin du manga et les auteurs se sabotent juste avant c'est con.\nSujet: Re: EyeShield 21 Mer 10 Sep 2008 - 20:49\ntu rigole c'est grandiose moi je trouve tu vas comprendre dimanche avec le prochain chap\nSujet: Re: EyeShield 21 Dim 14 Sep 2008 - 10:12\ndonc j'ai vu le chap 297 en anglais donc si j'ai bien compris la nouvelle technique de sena est qu'il fait un pas en arriere au dernier moment a grande vitesse pour esquiver yamato ce qui fait une technique imparable.\nLes reaction de shin et de agon sont grandiose\nShin : sena est le meilleur running back de ce siecle\nAgon : Il est maintenant impossible d'arreter cette petite me...\nSujet: Re: EyeShield 21 Dim 14 Sep 2008 - 13:24\nje retire ce que j'ai dit dans mon dernier post.\nfinalement après expliquation dans le chap 297 c'est "possible" à faire donc voila\nDernière édition par The Black Swordsman le Mar 27 Jan 2009 - 15:09, édité 1 fois\nSujet: Re: EyeShield 21 Lun 29 Sep 2008 - 13:28\n*attention, tu ne lis pas les scans? Ne lis pas ce que je vais dire*\nCe qui fait le charme d'ES21 c'est de nous lacher des techniques impossible si on est un tant soit peu réaliste. Après je ne me lasserai jamais assez des noms comme le "hurricane ghost" ou le "devil laser bullet" c'est grandiose!^^\nSinon nouvelle attristante, selon eyeshield-21.com\neyeshield-21 a écrit:\ndans deux semaine il sera annoncé un "Climax" pour ES21. Un Climax peut vouloir dire la fin d'un arc (match) ou alors Fin du manga. Vu la configuration actuel on peut penser que y a de grande chance que ce soit la fin du manga. Qui interviendrait alors dans les semaines qui arrive (ça peut être quelques mois)\nAlors à quoi devons-nous nous attendre? Il serait logique que le tournoi se termine ainsi, c'est le christmas bowl, tout le monde a réalisé son rêve mais on ne peut s'empêcher de rêvé à une suite, un tournoi de niveau universitaire (on a vu que c'était possible, vu que le frère de Louis Habashira fait partie d'une de ces équipes). Mais alors on aurait droit à une sorte d'ellipse temporelle de quelques années (comme Naruto), des équipes seraient reformées...etc\nM'enfin je préfère que Es21 se termine ainsi sur une bonne note plutôt qu'il finisse par devenir lassant (bon avec murata et inagaki on a de la peine à s'imaginer ce manga lassant...)\nA suivre donc! Pour l'instant la suite du match avec les teikoku alexanders!\nSujet: Re: EyeShield 21 Sam 11 Oct 2008 - 21:16\nattention chapitre 301 colossale avec la nouvelle technique de sena qui combine le devil bat ghost et le devil 4 dimension qui devrait donner :\nLe devil bat ghost of the 4 dimension\nSujet: Re: EyeShield 21 Ven 19 Déc 2008 - 22:51\nbon je vais essayer de reactiver le chapitre avec la sortie du raw chap 311 alors on apprend la technique de chuubou la delta dinamite\net facile victoire du japon B contre la russie avec un rodtchenko vraiment decevant\nla finlande qui se fait ecraser contre la militaria ce qui nous fait un match japon vs militaria pour les quart de final et a la fin du chap les choses serieuse commence avec l'entree dans la competition des USA\nEdit Dieu : Spoiler, ya une balise pour ça.\nSujet: Re: EyeShield 21 Dim 21 Déc 2008 - 3:01\nJ'en suis au dernier episode de la serie, a la fin du match contre Ojo donc. Je ne savais même pas qu'il y'avais des scans. Vous savez pourquoi la serie se termine comme ça ? c'est vraiment naze O_o\nSujet: Re: EyeShield 21 Sam 17 Jan 2009 - 2:54\nBon, réveil de ce topic suite à la lecture du raw du dernier chapitre.\nChapitre finalement très surprenant et qui se centre sur Agon et ses ambitions, ce qui aboutit à un certain accord. Même si je doute que ce dernier s'en tienne à ça.\nKid qui fait preuve du même esprit que lors de son match contre Gaou, et une ambition qu'on ne lui connaissait pas.\nHiruma qui vise la place de joueur à la NFL, je ne sais que dire, il annonce ça avec un visage différent de l'habituel et c'est assez surprenant. A noter qu'il a déjà dans son carnet de quoi se débarasser de la police locale, il ne perd vraiment aucune seconde.\nEt surtout, la fin des dreads d'Agon, rasés par un membre de l'équipe Militaria, assez jouissif à voir, surtout sa réaction (et celle de Gaou)\nEt pour courroner le tout, le premier match de la Team A du Japon face à une équipe Militaria qui n'a aucune chance.\nBien que sceptique au départ quand à ce nouvel arc, je dois dire que celui-ci s'avère finalement plus que plaisant.\nLe prochain chapitre aura des pages couleurs :)\nSujet: Re: EyeShield 21 Lun 19 Jan 2009 - 22:54\nchap pas mal du tout en effet agon qui se transforme en unsui , agon qui va se donner a fond sans etre quaterback, hiruma lui aussi qui va ce battre pour la recompense donc ca assure une victoire ecrasante des japonais qui devrait avoir le premier match interessant vraisemblablement contre l'allemagne qui a gagne son match 68 a 00 je crois.\nEnfin chapitre de transition vraiment bon dans cet nouvel arc qui je trouve qui n'a rien avoir avec les autres(tokyo tounoi, death march,kanto tournoi,CB) mais qui est tout aussi interessant .\nSujet: Re: EyeShield 21 Mar 20 Jan 2009 - 18:50\nTu sais Ukitake sama je pense que les auteurs savent très bien que le second marché mondiale du manga est la France.\nAlors je désespère pas de voir la passe de la baguette, la réception de la tour Eifel ou le plaquage pot-au-feu(si vous en avez d'autres...).\nEn tant que joueur ça me ferais bien marrer.\n(l'autre quart de finale est France-Allemagne)\nSurtout qu'il faut toujours une équipe surprise.(poseidon, dinosaures)\nSujet: Re: EyeShield 21 Mar 20 Jan 2009 - 21:26\nc'est sur que ca sera l'allemagne qui va passer car l'auteur a mis en avant heinrich schultz alors que personne n 'est mis en valeur pour la france a part peut etre le gars avec la frange lors du tirage au sort\net l'allemane a gagner 68 a 0 alors que la france a ganer 21 a 7 alors on peut deduire facilement qui va gagner.\nSujet: Re: EyeShield 21 Mar 20 Jan 2009 - 21:35\nEt alors, je te rappel que les dino sont sortis de nul part.\nOn a juste vu Gaoh défoncer un camion.(c'est pas grand chose)\nEt puis il y a toujours des surprises.\nLa France a très bien pu garder ses meilleurs joueurs au frai.\nEt puis le marché français est tellement énorme par rapport au marché allemand.(encore faut il que ce paramètre entre en compte).\nEt moi je veux croire en la passe du croissant au beurre.\nSujet: Re: EyeShield 21 Sam 24 Jan 2009 - 16:25\nGrosse déception pour ce dernier chapitre, qui passe 2 matchs à lui seul, je m'attendais à quelque chose de mieux pour le match contre l'allemagne.\nLa confrontation face aux Etats Unis est peut être la raison de cet arc, mais de là à sauter des matchs comme ça, c'est décevant.\nSujet: Re: EyeShield 21 Sam 24 Jan 2009 - 20:16\ntotallement d accord avec dieu le match contre les usa et ce que tout le monde attend mais de la a brader les autres match c'est plutot abuses\nje pensais que le joueur allemand aurait une technique super a lui qui est une des star de la NFLE mais bon il a juste reussi une fois a le rattraper et le plaquer au sol\nLa finale a interet d'etre monstrueux pour rattraper un pietre chapitre (un des plus mauvais que j'ai vue) difficile a croire de la part d' inagaki ppur ce scenario mais tout de meme bravo a murata pour cette magnifique double page en couleur ...\nSujet: Re: EyeShield 21 Lun 26 Jan 2009 - 23:52\nJe commence a me demander si ce chapitre bâclé n'est pas un signe du fait que inagaki ait envie d'en finir vite.\nC'est pour moi aussi le plus mauvais chapitre que j'ai lu depuis le début.\nEn plus, petite larme on ne verra pas l'équipe de france...snifff\nSujet: Re: EyeShield 21 Lun 2 Fév 2009 - 22:51\nalors sortie du Chapitre 315 : Pentagramme\nalors mes impression sur ce chapitre qui nous devoile encore plus le pentagramme de l'equipe des USA\nBud Walker : Position cornerback donc adversaire programme de monta\nalors pour moi bud est la bonne surprise de ce chapitre je trouve qu'il a une bonne tronche, bonne attitude (un peu cretin) et je pense que l'idee d'avoir un receveur agile mais vraiment muscle qui envoie volée Tetsuma et Banba j'ai vraiment bien aimée\nClifford D Louis : Position Quaterback fidele a lui meme, connaissance d'enfance de bud (camarade de classe) mais il dit qu'il n'ait pas son pote envoie une bonne passe dans le coin des japonais je pense adversaire psycologique de Hiruma\nPanther : Position Running Back peu en vue sur ce chapitre mais ca reste quand meme panther\nTatanka : Position LineBacker l'idee que dans l'equipe des usa qu'il y a un indien d'amerique j'aime bien mais j'aurai preferee un indien lineman mais bon c'est pas grave sinon vu sa position il devrait etre l'adversaire de Sena mais quasiment invisible dans ce chapitre\nMr Don : Position Lineman Alors Mr Don le fait que le superviseur du tout soit un lineman j'aime bien qui soit le fils du president des usa peu importe, mais deception vu sa tete apres nous l'avoir cacher depuis le debut je sais pas quoi a je m'attendai mais je penser a autre chose mais bon\nSinon le reste du chapitre :\nSena qui aborde un nouveau style de course qui fait fait penser a panther et qui impressione les 3 autres coureurs du japon (riku,shin,yamato)\nPtit coup de gueule : je vois pas pourquoi quand dans cet arc on parle de lineman on met surtout en avant Gaoh alors que kurita a un role secondaire.\nPlus du chapitre :\n- Bud Walker\n- La course de Sena\nMoins du chapitre :\n- Absence de Tatanka\n- Absence de Panther\n- La tete de Mr Don\nNote du Chapitre : 7/10\nSujet: Re: EyeShield 21 Mar 10 Fév 2009 - 10:52\nAlors Chap 316 : La voie de l'empereur\nalors dans ce chapitre on apprend 3 chose :\n1er Mr Don est un monstre il eclate gaoh tres tres facilement il prend agon pour un dechet\n2eme la nouvelle course de sena est toute pourrie (5,01) on apprend qu'il copie la course de panther mais qu'il na pas la souplesse des muscle que les afro-americain.\n3eme est la plus importante de cette nouvelle arc c'est a dire le chainon manquant du eyeshield 21 yamato takeru qui est la raison de sa fuite des etats unis qui est Mr Don la ca peut devenir quelque chose d'interessant.\nDonc voila c'est tout pour le chapitre 316\nSujet: Re: EyeShield 21 Mer 13 Mai 2009 - 15:15\nResurrection du topic(il en a bien besoin) pour vous dire que le manga est toujours en publication dans le Jump(ben ouias certains pourraient en douter ).\n1ere mi-temps ,Kurita s'est fait couché par Don à la première action,pour nous permettre de voir Gaoh s'occuper de Don lui-même;Monta gagne le 1er duel de reception contre Bud en sortant un nouveau Devil back fire neo;on découvre la signification du Dôme Humain pour Tatanka;vient ensuite le duel des running-backs,je parle bien sûr de Sena et Panther,duel super palpitant avec un combat de toute beauuuuté,mais finalement victoire de la panthére et ce malgré l'intervention de Yamato himself;puis grosse surprise puisque l'on se rend compte du niveau physique de Clifford qui n'est pas un simple quaterback aussi vicieux qu'Hiruma mais qu'il court aussi vite que Sena, ce qui lui permet de faire une passe de nimporte quel point du terrain,il se permet d'éviter l'impulsion divine d'Agon(dont les dreads ont repoussé),ce qui l'a foutu tellement en rage qu'il s'occupe personellement du cas Clifford;l'action suivante se solde par un kick du magnum des 60 yards,je parle bien sûr de Musashi qui rentre un kick de 54 yards contre toute attente de la part de tout le monde sauf des japonais;Gaoh et Agon,la pire paire contre qui on peut tomber n'arrive pas à mettre à terre Don,qui en remet une couche sur la difference de physique qui les sépare;le duel entre Shin et Panther arrive,et c'est...Panther qui gagne grâce à la difference de physique encore; Kurita revient sur le terrain et on assiste à la fusion de Hiruma et Agon pour un DragonFly,et ça marche ,touchdown qui réduit la marque à 15 points d'écarts.\nSeconde periode;Le dragon fly Agon/Hiruma fait encore des siennes,C'est là que Clifford joue l'atout Panther.Une serie de blitz sur Hiruma ou Agon(vu sa vitesse,c'est pas un problème)pour semer le doute dans la tete d'Hiruma,Clifford dit"Va-t'il utiliser panther ou pas?Au moment où tu te dis ça j'ai gagné sonny boy";les USA attaquent,blitz de sena mais clifford l'évite,blitz d'agon qui s'était calmé pour de faux mais clifford l'évite aussi,mais c'est un blitz à trois avec shin qui poutre(littéralement)le quaterback americain;Don s'enflamme et prend pour cible shin qui est le seul à avoir mis le pentagramme à terre il efface Gaoh et se jette sur shin qui est mis à terre d'un coup de genou,shin se relève mais avec le ligament croisé en vrac et c'est là qu'il prend compte de la cruelle diff.de physique dont nous bassine don,mais gaoh ne perd pas espoir et utilise le delta dynamite et réussit à le rentrer;avec l'aide de yamato il envoie don au CIEL BLEU!!!Sakuraba se réveille et takami entre en quaterback pour nous montrer sa nouvelle passe:la twin tower arrow\nVoilà un résumé très succint des chapitres non évoqués da,ns le topic mais rien ne vaut la lecture des chapitres.\nPour finir un petit spoil du chapitre 329\non découvre l'identité de la momie et c'est....Habashira Rui le linebacker des caméléons\nTout ça sur le site de la MFT Eyeshield21france\nSujet: Re: EyeShield 21 Dim 14 Juin 2009 - 20:50\nEyeshield21 vient de se terminer avec un 333ème chapitre qui boucle le tout , de manière assez brusque d'ailleurs =)\nSujet: Re: EyeShield 21 Dim 14 Juin 2009 - 21:49\nOuais d'ailleurs même la world cup a part le match contre les américain était assez baclée\n27 chapitres en tout (j'ai compté à partir du 305) même l'arc christmas bowl faisait plus (c'est un chapitre de moins qu'en comptant a partir du chapitre où Sena et Yamato se rencontrent dans l'arc CB sachant que le match vs à l'Allemagne à même pas fait 1 chapitre!)\nM'enfin bon on peut s'estimer heureux qu'il ait continué jusqu'ici


Exhibit B et les dividendes de l'Histoire | Le Club de Mediapart\nGens qui rentrent à une réception et porte qui se ferme\nun monde qui n’écoute pas.\nPier Paolo Pasolini, La rage.\nExhibit B est une installation-performance de l’artiste sud-africain Brett Bailey, dont le titre signifie à la fois exhibition et pièce à conviction, nous apprend l’argumentaire accompagnant l’œuvre. Interrogeons la polysémie de ce titre : 1/ qui s’exhibe s’expose au regard de l’autre, devenu voyeur – c’est le regardeur qui fait du sujet regardé l’exhibé. Dans cette relation, le spectateur rendu à l’état de voyeur est actif, acteur total de ce tableau vivant. Le sujet exposé (acteurs et actrices rémunéré-e-s pour jouer les nègres-se-s enchaîné-e-s, encagé-e-s, maltraité-e-s, humilé-e-s…) est, quant à lui, passif. Son but est de provoquer une réaction face à l’inacceptable, et de permettre au spectateur de jouer (enfin ?) son rôle. 2/ Les tableaux vivants sont considérés comme autant de pièces à conviction. Rappelons qu’une pièce à conviction est ce qui est déposé au tribunal, et qui sera montré lors du procès à charge contre l’accusé. Cette installation humaine se vit donc comme un procès, et les victimes, définies comme pièces à conviction, de sujets deviennent objets. Objets esthétisés de l’horreur, victimes sans tortionnaires, pièces à convictions faisant du spectateur le membre d’un jury fantasmé – échappatoire honorable pour ne pas se retrouver dans la peau inconfortable du voyeur – un tribunal se met en place. Mais dès lors, où est l’accusé ? Où est-il représenté ? Suggéré ? Et qui doit jouer ce rôle (n’oublions pas que nous sommes à l'intérieur d'un théâtre) ? Le spectateur-juré ? Ainsi, le spectateur serait à la fois le juré et l’accusé ? Et si il se doute de quoi on l’accuse – d’avoir à voir avec cette belle atrocité – c'est-à-dire son évocation brillantée –, qui formule l’accusation ? Et qui est juge ?\nÀ l’écoute des spectateurs revenant de cette exposition, ce qui revient toujours est le trouble, le malaise imposé. Le pouvoir suggestif de ce qui est montré est tel qu’il suscite des réactions émotionnelles « insoutenables » – il est entendu qu’au spectacle, plus le choc émotif est grand, plus l’œuvre est un succès, dans sa logique marchande la plus stricte. La représentation du tortionnaire étant vacante, reste au spectateur à l’endosser, et ainsi de frissonner d’horreur au trouble ressenti. Et c’est là que le tour de passe-passe est parfait : le spectateur peut jouir enfin de son sentiment de culpabilité – puisqu’il est aussi le juré qui, de bonne foi, s’exclame en sortant du théâtre que, décidément, plus jamais ça ! – et, dans un même temps, il peut expliquer, également en toute bonne foi, aux manifestants restés à l’extérieur (en grande majorité des gens issus de l’immigation, donc d’anciens peuples colonisés, aujourd’hui cantonnés dans des « quartiers », et vivant au quotidien les violences policières et les diverses exactions émanant d’un pouvoir raciste et colonialiste) qu’ils ne savent pas ce qu’ils disent, ne peuvent pas savoir puisque eux n’ont pas vu l’œuvre !\n« Plus jamais ça » est ce qu’inspire aux spectateurs cet Exhibit B. « Plus jamais ça » est aujourd’hui l’un des slogans les plus réunificateurs qui soit, répété à l’envi par la classe politique parlementaire – de la droite la plus réactionnaire à la gauche bien-pensante s’affirmant parfois comme radicale – et, dans la foulée, par une grande partie de la population votant pour ses représentants. « Plus jamais ça », c’est une injonction à ne pas reproduire ce qui a déjà été vécu, une mise en demeure à ne plus supporter ce qui est déjà défini comme insupportable, un positionnement affirmé au regard de ce qui est historiquement confirmé comme inacceptable. « Plus jamais ça », c’est se rallier derrière les justes quand ceux-ci ne sont plus, c’est aujourd’hui se rallier au plus grand nombre – ce « plus grand nombre » pourtant si silencieux lorsque les crimes se commettent. « Plus jamais ça » est un leurre qui permet d’être toujours du bon côté quoi qu’il arrive, sans jamais avoir à penser le présent.\n« Plus jamais ça », c’est ce que Valls aboie dans son micro lors de la commémoration de la raffle du Vel d’Hiv, à l’heure où le gouvernement qu’il représente affirme son alliance au gouvernement colonialiste d’Israël, qui assassine en toute impunité les palestiniens de Gaza ; « Plus jamais ça », c’est ce que déclarent Christiane Taubira et Nicolas Sarkozy lorsqu’ils parlent de l’apartheid en Afrique du Sud, alors que des Wissam, Amin, Brahim… sont assassinés, aujourd’hui, en France, par leur police ; « Plus jamais ça », c’est ce qu’a répondu, sincèrement révoltée, la jeune spectatrice blonde sortant d’Exhibit B à un journaliste – alors qu’il y a quelques mois, dans une ville voisine de Saint-Denis, à Pierrefitte-sur-Seine très exactement, un jeune Darius qui ne s’appelait pas Darius a été victime d’une ratonnade, et laissé pour mort dans un caddie en bordure d’une cité nommée la cité des Poètes, parce qu’il était Rrom. « Plus jamais ça » est le masque derrière lequel se dessinent les nouveaux rapports entre dominants et dominés.\nEn ce sens, Exhibit B, dans sa dimension propagandiste, est une œuvre réussie. Financée par les institutions, protégée par la police, elle conforte les dominants dans leur jugement du bien et du mal, propose à la populace de communier ensemble au « Plus jamais ça » expiatoire, en s’adonnant à la jouissance du rituel de la culpabilité en partage, qui nettoie celui qui s’y plie de la faute commise en son nom. Si Exhibit B est une œuvre politique, ce n’est pas dans sa dimension critique (il n’y a aucun dimension critique à affirmer que faire le mal, c’est mal !), mais bien dans sa propension à produire un discours qui permet au visiteur, à la fois coupable, juré et juge, de se fabriquer un système de pensée en-dehors de la réalité, en-dehors du présent et surtout en-dehors de toute relation avec ceux dont l’identité est faite de cette histoire coloniale, non seulement parce que leurs aïeux en ont été les acteurs malgré eux (l’absence de toute représentation des tortionnaires, et les victimes étant réduites au silence, il devient, paradoxalement, important de le préciser – comme dit l’artiste Casey, « Ils ne se sont pas enchaînés et mis en cage eux-mêmes... »), mais également parce qu’ils paient encore aujourd’hui les dividendes de leur histoire aux descendants des anciens maîtres.\nNous sommes en guerre sociale – non pas que cela soit nouveau, cette guerre sociale a toujours existé, il est simplement plus difficile aujourd’hui qu’hier de se voiler la face. Et dans ce contexte de guerre sociale, cette œuvre, loin de réunir les gens dans un dialogue critique, travaille à la séparation. À l’affirmation qu’il s’agit là d’une œuvre faite par un blanc pour les blancs, je préciserai que nous sommes face à une œuvre produite par un serviteur du pouvoir dominant pour les dominants. Elle consolide une autorité en participant à une esthétique de la domination, fabrique le processus mental de digestion de l’horreur via une culpabilité bien chrétienne et, pour cela, travaille à la mise à l’écart des gens de la plèbe, avec comme présupposé que leur statut de victimes fait qu’ils ne peuvent penser leur état, qu’ils sont hors du débat. Alors que dans les quartiers les habitants se réunissent en collectifs afin de prendre en main leur présent, imposer leur dignité, et lutter ensemble contre les discriminations et les violences qu’ils ne cessent de vivre – au grand dam d’une certaine militance blanche et humaniste, composante du pouvoir colonialiste, qui a toujours préféré des victimes dociles à des affranchis en devenir –, cette œuvre ramène ces habitants à cela même qu’ils refusent avec force : la passivité. Ici l’art reste sourd à la rue, les intentions de l’artiste ne font pas débat mais font loi. À la police armée qui protège le théâtre et ses visiteurs, semble répondre une police de la pensée, en charge de diffuser l’éthiquement juste et le politiquement correct, dans un évitement de toute critique politique et de tout contact avec ceux-là même qui sont sensés être les premiers concernés de cette œuvre – elle est l'illustration parfaite de l'humanisme des dominants, de son mépris, et donc de son racisme intrinsèque.\nEnfin, il est un argument qui, s’il est utilisé par tous – que ce soit par ceux qui défendent Exhibit B que par ceux qui le rejettent – n’a pas le même sens selon qui l’emploie. Il est bien entendu qu’il n’y a pas à prendre en otage l’histoire ; qu’évidemment, toute atrocité humaine est affaire de tou-te-s. 1/ Encore faut-il en débattre ensemble, et agir ensemble (parler à la place d’une personne sans lui demander son avis, c’est agir contre elle) ; 2/ Encore faut-il être côte à côte, dans un même combat, et n’être pas dans une hiérarchie de domination (le simple fait d’imposer une parole sans prendre en compte la rue, c’est déjà imposer un pouvoir de type colonialiste) ; 3/ encore faut-il savoir écouter qui sait (et qui sait mieux que la personne concernée, qui ayant pensée sa situation, s’est levée et s’est battue pour son émancipation ?) On peut dénoncer l’antisémitisme sans être juif ; soutenir la résistance palestinienne sans être arabe ; combattre le racisme anti-Rrom en étant gadjo ; être critique contre Exhibit B sans être black... On peut être un visage pâle sans pour cela être du côté des cowboys. Assurément. Cela va de soi. Encore faut-il, dans cette guerre sociale, savoir où l’on est, et d’où on parle : du côté des dominants ou du côté des dominés... Et c’est à ce choix qu’est confronté l’artiste, l‘intellectuel, l’écrivain, le poète. Certes, il est bien entendu qu’on peut se battre avec un crayon, un pinceau, sa voix ou son corps... Mais dans cette guerre, où est sa place ? Aux côtés de qui marchons-nous ? À qui s’adresse-t-on ? À qui acceptons-nous – ou non – de rendre des comptes ?


Plan Cul Denain Plan Cul Arles\nNuméro de téléphone de lescorte gaie Saint-Martin-dHèresPosted on 30.12.2016 30.12.2016 plan cul denain plan cul arles\nTu cherches un plan cul réel dans la ville de Denain - ? Viens vite consulter les petites annonces sexe gratuites de logic-project.eu pour prendre un max de plaisir à côté de Denain!. Contact celle qui compagne une nuit (avec une inconnue) n'est pas même chose tchat plan cul gratuit qu'entretenir une relation avec maîtresse (durant des) histoire C'est étonnat plan cul aube tant que qui plus est malouin n'est pas; permis cotier peu baiser contactez pour trouver plan cul coquin vers denain premier truc. Plan cul denain? Trouvez un plan cul rapidement dans votre ville, votre departement ou votre region. Annonces % reelles. Uniquement sur plancul03 .webcam.\nPlan cul denain plan cul arles -\nPlan cul Nord - Denain - Bonjour Homme black disponible toute suite pour fille et femme ou une couple contact moi Alors postez vite une annonce et organisez une expérience aux multiples orgasmes avec des beurettes de Denain. Le site vous propose de faire des annonces de sexe gratuit Voir son profil.\nSalut je suis Morgane. Plus de recherches associées Sans lendemain. Personnalisez vos recherches en paramétrant vos critères de recherche comme par exemple trans, beurette ou encore femme mature.\n: Plan cul denain plan cul arles\nGay enculeur annonce sexe paris Bi curieux pour sexe cool avec nordistes chaudes Je suis un homme de 20 ans Je cherche un plan cul avec une femme entre 18 et 98 ans. Bonjour, Homme recherche une fille et une femme à couples. Créer une alerte Gagnez du temps! Avec ce site vous pouvez faire des rencontres coquines faciles entre adultes et trouver un e sexfriend sans tabou dans votre ville. Bi 29 ans Nord Bonjour nous somme un couple nous cherchons un homme bi passif max 40 ans dispo le dimanche soir ou lundi soir après18h si c'est le cas envoyer email avec photo sinon Merci de pas répondre Publiée dans:\nPlan cul denain plan cul arles Plan cul Nord - Douai - Un bon plan cul. Pour activer ton accès gratuit et commencer à profiter de notre messenger dès maintenant, tu dois vérifier ta majorité! Bonjour, Homme recherche une fille et une femme à couples. Je suis disponible pour un plan cul discret. Bi curieux pour sexe cool avec nordistes chaudes Je suis un homme de 20 ans Je cherche un plan cul avec une femme entre 18 et 98 ans.\nPlan cul denain plan cul arles Très chaude pour prendre du plaisir Voir son profil. Homme recherche une femme et couples dispottsuit 33 ans Nord Salut, Homme recherche une femme et un couple cette après midi. Plan cul Nord - Auby - Pour complicité i… Publiée dans: Alors les mecs comme ca vous pensez que vous êtes les seuls à vouloir des relations purement physique? Je fais souvent des annonces de femme libertine et ca plutot bien pour moi. Bonjour Je propose a couple d'âge indifférent de faire l'amour a ta femme devant toi Merci de joindre photo a votre contact car trop de mec seul qui gros cul bombé sperme gay font passé pour des couples A bientôt Laura.\nPlan cul denain plan cul arles 453\nPlan cul denain plan cul arles 680\nContact celle qui compagne une nuit (avec une inconnue) n'est pas même chose tchat plan cul gratuit qu'entretenir une relation avec maîtresse (durant des) histoire C'est étonnat plan cul aube tant que qui plus est malouin n'est pas; permis cotier peu baiser contactez pour trouver plan cul coquin vers denain premier truc. Des milliers d'Annonces de Rencontres échangistes, coquine, libertines, couples , sans lendemain près de chez vous Denain. Rencontre sexe Denain Vivastreet. Je m'appelle Manuela. Je suis une femme attirante et je suis en phase de recherche d'un homme libertin pour passer de bons moments sexe à deux. Sur ce site, je suis sure de pouvoir rencontrer un homme expérimenté qui pourra me faire vivre des moments de pur plaisir comme je les aime. Je suis une femme très .\n0 thoughts on “Plan cul denain plan cul arles”\nTres grosse bitte sexe viril\nJeune gay lyon bite xxl\nMate ma queue gay homo com\nGay cul bite grosse bite a papa\nMecs branle salope de dijon


Batman univers #6 Tome 6 - Sceneario.com\nBATMAN UNIVERS #6 Tome 6\nISBN : 9791026810339\nBatman, alias James gordon, affronte les sbires de Mister Bloom, et il a bien besoin d'aide, car il combat sans son armure. Justement, c'est cette dernière qui vient lui prêter main forte...\nQuelque part dans l'Himalaya, le nouveau Batman fait équipe avec la Ligue de Justice qui a besoin de son aide. Ils doivent enquêter sur quelque chose d'étrange...\nL'Ouest de l'Île d'Al Ghul. Robin, accompagné par Goliath et Personne, y retrouve sur place ses "frères". Mais il n'y a pas beaucoup de temps pour apprécier cette quiétude. Talia Al Ghul est de retour ! Mère et fils vont se combattre...\nDick Grayson est de retour auprès de Spyral, après son éscapade à Gotham. Il retourne en mission auprès de l'Agent 1...\nCe numéro propose : Batman 45, Detective Comics 46, Batgirl 45, Robin Son Of Batman 5 et Grayson 13.\nOn retrouve le nouveau Batman dans la suite de ses aventures contre ce mysterieux Mister Bloom, qui pourrait être le Joker de Gordon. L'intrigue reste interessante et le lecteur en apprend plus sur l'armure du Batman. On y retrouve aussi Bruce Wayne qui semble apprécier sa nouvelle vie. Le tout illustré par Greg Capullo en grande forme.\nPeter Tomasi nous raconte la mission du nouveau Batman auprès la Ligue de Justice. Une mission assez simple, mais qui avait bien besoin de l'esprit de déduction du détective. L'intrigue est réussie et propose un dessin étonnant.\nDu côté de Batgirl... Un épisode "bisounours" avec le mariage des amies de Barbara Gordon. Rien de bien passionnant dans ce récit, si ce n'est l'arrivée de Grayson qui découvre le nouveau petit ami de Barbara.\nHeureusement que Patrick Gleason nous raconte la suite des aventures de Robin qui se trouve face à face avec sa mère. C'est un sacré combat qui se prépare. Cette série est originale et vraiment prenante. De plus, c'est aussi l'occasion de retrouver le talent graphique de Patrick Gleason !\nQuand à Grayson, nous ne sommes toujours pas déçus par ces aventures qui méritent le détour. Action, suspense et mystères sont au rendez vous. Le tout, toujours sobrement illustré par Mikel Janin inspiré par son personnage.\nUn bon numéro qui ravira les batfans !


L amélioration des régimes de retraite des employeurs : un objectif permanent - PDF\nL amélioration des régimes de retraite des employeurs : un objectif permanent\nDownload "L amélioration des régimes de retraite des employeurs : un objectif permanent"\n1 L amélioration des régimes de retraite des employeurs : un objectif permanent L Institut Info-Patrimoine offre de l information et propose des stratégies relatives à la planification du patrimoine et aux décisions financières afin de mieux vous préparer à un avenir financier en toute confiance. Communiquez avec l Institut Info-Patrimoine à bmo.com/institutinfopatrimoine\n2 Sommaire De moins en moins de gens bénéficient d un régime à prestations déterminées garanties à vie par leur employeur qui leur assurera un revenu durant toute leur retraite. Sauf dans le secteur public, la tendance dans les régimes de retraite d employeurs est de plus en plus aux régimes de capitalisation. Ce phénomène s explique d abord par la réticence des employeurs à être les garants des revenus de retraite de leurs employés : avec des taux d intérêt bas, des rendements incertains et une espérance de vie en augmentation, le risque est tout simplement trop élevé. En même temps, de nos jours, lorsqu ils évaluent des occasions d emploi, les employés ne considèrent pas qu un bon régime de retraite constitue une priorité élevée. Pour eux, le salaire et les régimes de travail souples sont bien plus importants. Malgré leurs lacunes, la plus grande maîtrise et la souplesse des régimes de capitalisation, comme les régimes de retraite à cotisations déterminées et les REER collectifs, sont intéressantes. Néanmoins, les régimes de capitalisation présentent un inconvénient majeur : au lieu d offrir un revenu garanti, votre revenu de retraite dépend pour beaucoup de la somme que vous avez épargnée et de la qualité de votre placement. Étant donné que la plupart des gens ont tendance à prendre des décisions financières et de placement qui sont loin d être optimales, un certain nombre de caractéristiques ont été ajoutées par défaut aux régimes d employeurs pour inciter, voire obliger, les employés à épargner et à investir pour leur retraite. L efficacité de ces mécanismes automatiques est incontestable. Cependant, il apparaît de plus en plus que l automatisation à l excès de l épargne et du placement peut générer de l insouciance de la part de participants et, paradoxalement, un niveau plus faible d implication. Pour que la planification financière en vue de la retraite soit vraiment une réussite, il faut que la personne en soit responsable. Il ne suffit pas de mettre en place des mécanismes qui compensent les faiblesses de la nature humaine; il faut accompagner cette démarche d efforts constants pour améliorer la connaissance financière et la participation des futurs retraités. 2\n3 Introduction «C est en détectant les imperfections que l on atteint la perfection.» Inconnu La dernière grande réforme des retraites au Canada remonte à plus de 20 ans. Les politiciens fédéraux et provinciaux s accordent enfin pour dire qu une réforme aurait dû avoir eu lieu il y a longtemps. Une nouvelle loi fédérale visant la création d un instrument d épargne-retraite, le régime de pension agréé collectif (RPAC), a été adoptée. Cela vient confirmer le passage d un modèle de prestations déterminées (PD) à un modèle de cotisations déterminées (CD) comme principal mécanisme d épargneretraite dans le secteur privé au Canada. On craint de plus en plus que les futures générations de retraités ne soient pas bien loties. Ce changement aura une incidence pour les futures générations de retraités. En tant que société, notre expérience des régimes de capitalisation comme les régimes CD nous a permis de cerner un certain nombre de problèmes qui doivent être réglés pour que ce modèle nous serve aussi bien que le modèle PD qu il remplace. Bien que les personnes âgées au Canada soient relativement bien loties (seuls 4 % des retraités ont de faibles revenus, contre 13 % en moyenne dans les pays de l OCDE 1 ), on craint de plus en plus que ce ne soit pas le cas des futures générations de retraités. Même si la situation des retraités s est constamment améliorée durant les 40 dernières années, la tendance pourrait s inverser. 2 Si les retraités de demain ne sont pas en mesure de bénéficier du même niveau de vie que ceux d aujourd hui, ce sera en partie parce que les taux d épargne et les rendements sont en baisse alors que l espérance de vie est en augmentation. Mais ce sera également parce que le régime de retraite des employeurs a été modifié pour la plupart des Canadiens. À l heure actuelle, seul un tiers des actifs participent au régime de retraite de leur employeur, alors que c était le cas de 41 % d entre eux en Plus spécifiquement, la participation aux régimes PD a chuté durant les 20 dernières années de près d un tiers des actifs du secteur privé (31 %) à moins de 16 %. La participation aux régimes PD du secteur privé a baissé de près de quatre points de pourcentage rien qu entre 2008 et 2009 (les dernières statistiques publiées). 3 3\n4 Tous les Canadiens ne sont pas concernés. Plus de 80 % des employés du secteur public ont encore un régime PD et, bien qu ils représentent moins d un quart de la population active, les employés du secteur public sont plus nombreux à participer à un régime PD que ceux du secteur privé. Mais même parmi les employés du secteur public, l adhésion à des régimes CD augmente plus fortement que l adhésion aux régimes PD, bien que la base soit plus restreinte. 4 De prestations déterminées à cotisations déterminées La tendance à délaisser les régimes PD pour des régimes à capitalisation comme les régimes de retraite à CD ou les REER collectifs n est pas due au hasard. Les régimes CD présentent certains avantages, pour les employeurs comme pour les employés. L employeur : de garant des revenus à simple spectateur Pour les employeurs, le principal avantage des régimes à capitalisation est qu ils n ont pas à assumer le risque de financement pour garantir que les employés auront un revenu à vie. Par définition, un régime de retraite à prestations déterminées précise le montant de la pension qui sera versé à l employé à son départ en retraite. Si les fonds du régime de retraite sont insuffisants pour couvrir les coûts, l employeur doit financer la différence. Dans un régime de retraite à cotisations déterminées, c est le montant de la contribution qui est précisé. La responsabilité de l employeur se limite à verser les cotisations prédéterminées. Les prestations versées à l employé varieront en fonction du rendement des placements dans le régime. Dans un REER collectif (qui n est pas un régime de retraite), l employeur assume principalement un rôle administratif, mais il peut choisir de verser des cotisations de contrepartie. Ces dernières années, les employeurs ont pris conscience du risque d insuffisance des régimes PD et qu ils pourraient devoir verser des cotisations supplémentaires du fait de la baisse du rendement de la plupart des régimes combinée à une diminution des taux d intérêt. 4\n5 La crise financière de 2008, avec la chute de la valeur globale des actions, a entraîné le sous-financement de bon nombre de régimes PD, et nombre de sociétés finançant ces régimes ont également connu des difficultés. De fait, nombre d entre elles ont subi deux revers : leurs profits étaient déjà en baisse et elles ont dû bonifier leurs prestations au régime, ce qui a rogné encore plus leurs bénéfices. Le problème était tellement répandu que l État a dû prendre des mesures temporaires pour donner plus de temps aux employeurs pour rétablir l équilibre de leur régime de retraite. Le récent cas de Re Indalex Limited 5 à la Cour d appel de l Ontario montre un autre inconvénient pour les sociétés qui ont des passifs dans un régime à prestations déterminées. La Cour d appel de l Ontario a décidé que, selon la Loi sur les arrangements avec les créanciers des compagnies, les demandes de règlement concernant une insuffisance de régime de retraite auraient priorité sur les demandes de règlement des créanciers garantis de la société. Ce cas est en appel devant la Cour suprême du Canada, mais jusqu à ce que celle-ci rende sa décision, les sociétés ontariennes ayant un régime de retraite à prestations déterminées pourraient avoir de la difficulté à obtenir un financement. La dépense et le risque de responsabilité future en vaudraient peut-être la peine pour les employeurs si cela leur procurait un avantage sur la concurrence pour attirer et fidéliser les employés, mais il n est pas prouvé que c est le cas. Lors d un récent sondage de l Institut, les Canadiens âgés de 25 à 64 ans qui n étaient pas encore en retraite devaient nommer le facteur le plus important pour eux lorsqu ils considéraient une occasion d emploi. 6 Les résultats montrent que pour les répondants de tous groupes d âge, un bon régime de retraite constituait une priorité relativement faible. Globalement, seuls 7 % des répondants choisissaient un bon régime de retraite comme étant le facteur le plus important. Le salaire (47 %) et des régimes de travail souples (22 %) étaient considérés comme bien plus importants. 7 Alors même que les médias sonnent constamment l alarme quant au manque de revenus à la retraite, les Canadiens préfèrent clairement conserver la maîtrise de leur rémunération, de leurs heures de travail et de leur lieu de travail, plutôt que la promesse d un avantage futur. 5\n6 Quel est le facteur le plus important pour vous lorsque vous considérez une occasion d emploi? Salaire Régimes de travail souples Occasions de dévelop. professionnel Quel est le Avantages facteur sociaux le plus important 8 % pour vous lorsque vous Bon régime de retraite Nombre de jours de vacances Salaire Régimes de travail souples Autres 9 % considérez une occasion d emploi? Occasions de dévelop. professionnel 7 % 2 % 6 % 9 % 22 % 22 % 47 % 47 % Chart 3 Niveau d accès pré Lorsqu ils considèrent une occasion d emploi, Accès avant la ret le salaire et les régimes dans des cas p de travail souples Pas sont d accès avant la ret des facteurs bien plus Accès en tout te Chart importants 3 qu un bon régime de retraite. Niveau d accès pré Accès avant la ret dans des cas pr Pas d accès avant la ret Accès en tout te Avantages sociaux De même, seuls 9 % des répondants ont indiqué qu il était «très probable» Bon qu ils régime quittent de retraite leur 7 % poste actuel pour un nouveau poste parce qu un nouvel employeur offre un meilleur régime de retraite Nombre de jours de vacances 2 % ou d épargne-retraite. Autres Il n est donc pas étonnant que les employeurs ne veuillent plus être le Quelle est la probabilité que vous quittiez votre poste actuel garant de revenus de retraite adéquats pour leurs employés et qu ils pour un nouveau poste parce qu un nouvel employeur offre un préfèrent un rôle moins héroïque. meilleur régime de retraite ou d épargne-retraite 8 Plutôt que de mettre en péril leurs? finances, ils préfèrent le rôle de spectateur intéressé, en encaissant et même en offrant des cotisations de contrepartie, et en leur souhaitant Très probable 9 % bonne chance sans s impliquer. 9 Assez probable 28 % Peu probable 6 % 8 % Quelle est la probabilité que vous quittiez votre poste actuel pour un Tout nouveau à fait improbable poste parce qu un nouvel 23 employeur % offre un meilleur régime de retraite ou d épargne-retraite? 40 % Chart 4 Chart 4 Si vous pouviez con d épargne, quelles Souplesse/options/m Si Taux vous d intérêt pouviez élevés/bon con re d épargne, quelles Accessibilité/liquidité/options Placements sûrs/stab Très probable Assez probable Peu probable Tout à fait improbable 9 % 23 % 28 % 40 % Souplesse/options/m Taux d intérêt élevés/bon re Accessibilité/liquidité/options Placements sûrs/stab 6\n7 L employé : ne pas séparer l ivraie du grain À la suite de la récente turbulence sur les marchés et des taux d intérêt à un niveau historiquement bas, les employés ont du mal à comprendre l intérêt des régimes à capitalisation. Par contre, leur popularité était très forte quand les marchés étaient euphoriques et que les gens avaient la certitude (certitude parfois injustifiée, comme nous l avons découvert plus tard) qu ils pouvaient mieux placer leur argent que leurs employeurs. Après plusieurs replis des marchés, le principal inconvénient des régimes à capitalisation pour les employés, soit leur incapacité à protéger les participants contre les risques de placement et de longévité, est devenu évident, et les gens tendent à oublier l avantage qu ils procurent, soit une plus grande maîtrise et une plus grande flexibilité pour le participant. Parmi les types de régimes à capitalisation, les REER collectifs offrent le plus de souplesse. Comme les REER ne sont pas visés par les règles d immobilisation des régimes de retraite, les fonds amassés peuvent être retirés avant ou après le départ en retraite. L accessibilité des fonds peut être un cadeau empoisonné : lorsque les fonds ne sont pas mis de côté pour la retraite, il y a toujours un risque qu ils soient utilisés à d autres fins, ce qui peut mettre en danger les finances à la retraite. C est précisément pour cette raison que nombre de personnes préfèrent mettre de côté les fonds pour leur retraite et les oublier jusqu au moment de leur départ en retraite. Pour évaluer l opinion des répondants sur ce point, nous leur avons demandé d indiquer leur niveau d accès préféré à leur épargne-retraite. Le résultat? À peine un quart des Canadiens préfèrent que leur épargne-retraite soit mise totalement de côté (de sorte qu elle soit inaccessible) jusqu à la retraite. Une portion légèrement plus faible (21 %) préfère conserver la maîtrise des fonds et y avoir accès en tout temps. La majorité des répondants (52 %) préfèrent que leur épargne soit mise de côté, tout en y ayant accès dans des cas précis (comme l achat d une maison, le financement d études ou en cas de difficultés financières). Ce choix correspond d ailleurs exactement aux règles régissant actuellement les REER. 7\n8 Niveau d accès préféré à l épargne-retraite Accès avant la retraite dans des cas précis Pas d accès avant la retraite 27 % 52 % Accès en tout temps 21 % Les régimes CD sont plus restrictifs que les REER, car ils sont régis par les lois provinciales sur les pensions et par la Loi de l impôt sur le revenu. Cependant, ils sont plus flexibles que les régimes PD. Bien qu il n y ait pas d accès possible aux fonds durant leur accumulation et que les fonds demeurent immobilisés quand ils sont transférés dans un régime immobilisé (typiquement en cas de changement d employeur), un accès limité aux fonds est encore possible dans des cas bien précis (selon les règles des différentes juridictions). Lorsqu un régime immobilisé est transformé en fonds de revenu viager (généralement à la retraite), de nombreuses provinces autorisent la mise à disponibilité jusqu à 50 Si % vous des pouviez actifs. concevoir votre propre régime de retraite ou plan d épargne, quelles seraient vos trois caractéristiques essentielles? À titre de comparaison, une personne qui prend sa retraite avec un régime de retraite PD est riche en prestations, mais pauvre en liquidités. Le Je ne sais pas 51 % pensionnaire a uniquement droit à un flux de revenus, mais ne peut pas Cotisation patronale 17% % demander une avance sur le mois prochain. Si la personne fait face à une dépense Souplesse/options/maîtrise/autogestion imprévue, elle pourrait devoir avoir 15 % recours à un prêt, même si la valeur Taux d intérêt actuelle élevés/bon de sa rendement/croissance pension se chiffre 11 à % plusieurs millions de dollars. Ce manque de liquidité pourrait être problématique pour les retraités. Comme Accessibilité/liquidité/options de retraite anticipée 9 % l indiquait notre précédent rapport de l Institut, la majorité des retraités Placements sûrs/stables/à faibles risques 8 % considèrent plus important d avoir une flexibilité pour faire face à des imprévus que l assurance d un revenu de retraite prévisible à vie. 10 La pensée derrière les régimes PD traditionnels est plutôt paternaliste. Ils semblent un peu vieux jeu comme un relent d une époque où la plupart de gens travaillaient toute leur vie pour le même employeur, franchissaient continuellement les échelons et prenaient leur retraite le jour de leurs 65 ans. De nos jours, la plupart des Canadiens s attendent à avoir plusieurs employeurs au cours de leur carrière. Le sondage de l Institut révèle que 8\n9 la moitié des répondants ont déjà eu cinq employeurs ou plus depuis le début de leur carrière et que 20 % d entre eux s attendent à avoir travaillé pour dix employeurs ou plus d ici leur départ en retraite. 11 De plus, que ce soit par nécessité ou par préférence, de plus en plus de personnes sont des travailleurs autonomes. À une époque où différents cheminements de carrière mènent à la retraite, la retraite à 65 ans n est plus une évidence. Il n est pas inhabituel de voir des personnes quitter volontairement leur emploi (pour retourner aux études ou assumer des obligations de famille), puis revenir sur le marché du travail. Prendre sa retraite plusieurs fois est également plus commun. 12 Malgré leurs lacunes, la plus grande maîtrise, la transférabilité et la souplesse des régimes de capitalisation sont attrayantes pour une main-d œuvre de plus en plus mobile. Malgré leurs lacunes, la plus grande maîtrise, la transférabilité et la souplesse des régimes de capitalisation sont attrayantes. Rendre les régimes de capitalisation plus intelligents L autodétermination a bien sûr un prix : si le concept à l origine des régimes PD est paternaliste («vous devez cotiser parce que nous savons que c est bon pour vous»), le concept à l origine des régimes de capitalisation fait que la responsabilité de s assurer qu ils auront suffisamment de revenus à la retraite incombe aux individus. Les enjeux sont particulièrement élevés pour les personnes à revenus moyens : il est établi que les personnes à hauts revenus peuvent compter sur d autres ressources (dont des actifs en dehors des régimes d employeurs), alors que les personnes à revenus moyens peuvent se tourner vers les régimes de retraite publics pour remplacer la plupart ou la totalité de leurs revenus antérieurs à leur départ en retraite. 13 Les régimes de capitalisation laissent les personnes prendre toutes les décisions importantes, à commencer par la décision d y participer. Si une personne décide d adhérer au régime, elle décidera également du montant de sa cotisation (qu il s agisse d un montant fixe ou d un pourcentage de son salaire). Au gré des circonstances (promotions, augmentations), la personne est censée rajuster ses cotisations en conséquence. Le choix des placements incombe également à la personne. Selon les régimes, le nombre d options de placement proposées peut être vaste ou restreint. Et en fin de compte, la taille de l épargne accumulée par le participant d un régime dépend non seulement de ses connaissances et de son talent en 9\n10 termes de placements, mais aussi de sa chance. Dans un régime PD, au contraire, les différents participants d un même régime de retraite peuvent s attendre à une rente de taille comparable s ils ont un nombre d années de service et un revenu similaire. Pour ceux qui prennent part à un régime de capitalisation et qui doivent prendre toutes les décisions par eux-mêmes, la réalité est inéluctable : la nature humaine prend le dessus et la possibilité de prendre de mauvaises décisions ou de ne pas prendre de décision est plus grande. Dans un précédent rapport de l Institut Info-Patrimoine, 14 nous avons étudié les résultats de la recherche en finance comportementale, le champ d étude qui tente d expliquer pourquoi notre comportement, quand il s agit de décisions financières, apparaît peu rationnel. De nombreux facteurs convergent pour réduire l efficacité des régimes de capitalisation. Par exemple, les gens ont tendance à accorder moins de valeur à une récompense future qu à un avantage immédiat, ce qui explique pourquoi la décision de se priver de biens de consommation aujourd hui pour épargner pour le futur n est pas un choix naturel. De plus, les gens ont tendance à céder à la procrastination et à se contenter du statu quo, ce qui explique pourquoi les gens rechignent à adhérer à un régime ou à y apporter des modifications (comme augmenter leurs cotisations). Décider de participer et de cotiser n est que la première étape. De mauvaises décisions de placement peuvent venir saboter son bien-être à la retraite du fait d excès de confiance en soi (par une prise de risque trop élevée ou un manque de diversification), de négligence (en ne rééquilibrant pas son portefeuille) ou de manque de connaissance en matière de placements. La nature humaine prend le dessus et la possibilité de prendre de mauvaises décisions est plus grande. La communauté financière connaît bien les effets pervers de la fragilité humaine sur l efficacité des régimes de capitalisation, et des mécanismes ont été mis en place pour rendre ces plans plus intelligents. Automatiser la décision d épargner Pour contrer les effets de la procrastination, de nombreux régimes et plans de retraite d employeurs comprennent maintenant des caractéristiques automatiques, comme l adhésion automatique et l augmentation automatique. Avec l adhésion automatique, les employés sont inscrits automatiquement dans le régime dès qu ils y sont admissibles, et des cotisations sont versées par le biais de prélèvement salarial\n11 Généralement, l employé peut choisir de ne pas participer. L augmentation automatique permet de rajuster automatiquement à la hausse le montant de la cotisation de l employé. Ces caractéristiques privent la personne de la prise de décision, afin que le problème du «Je veux le faire je vais le faire mais je n ai jamais le temps de le faire» n en soit plus un. Il a été demandé aux répondants au sondage de l Institut qui participaient à un régime d employeur 16 si le régime en question comprenait des caractéristiques automatiques et si elles étaient efficaces. Bien que seuls 43 % des répondants bénéficiaient de l adhésion automatique et que seuls 13 % disposaient de l augmentation automatique, pas moins de 88 % de ceux-ci trouvaient ces caractéristiques utiles. 17 Je veux le faire je vais le faire mais je n ai jamais le temps de le faire. À l occasion de l annonce de la création du régime de pension agréé collectif (RPAC), le gouvernement fédéral s est également prononcé en faveur de l adhésion automatique. 18 En vertu du RPAC, la participation de l employeur est volontaire, mais une fois qu un employeur choisit de participer à un RPAC, les employés sont inscrits automatiquement au régime et ont 60 jours pour renoncer à y participer. 19 Le fait d éliminer le besoin de prendre la décision d adhérer au régime est généralement positif. Il est démontré que le niveau de participation dans un programme d épargne-retraite augmente proportionnellement à la quantité de fonds accumulés. En d autres termes, les personnes peuvent avoir l impression qu on les force à épargner au début et s intéressent peu au régime, car il s agit d un montant négligeable, mais elles deviendront des participantes actives et avisées à mesure que leur épargne croît. En fin de compte, ils seront peut-être même reconnaissants d avoir été «forcés» d épargner pour leur propre bien. Bien que les régimes ne soient pas obligatoires, les personnes pouvant renoncer à y participer, il est démontré que les taux de renonciation sont faibles, du fait de la tendance à l inertie, qui fait que les personnes restent dans le régime! De même, une augmentation obligatoire des cotisations est efficace parce qu elle élimine le besoin d agir pour épargner plus à mesure que son salaire augmente. 11\n12 À l étranger, les caractéristiques automatiques dans les régimes de capitalisation sont déjà la norme. Le degré d automatisation autorisé par les autorités varie d encouragement à obligatoire avec renonciation possible à obligatoire sans possibilité de renonciation (voir le tableau à la page suivante). Aux États-Unis, les caractéristiques automatiques sont populaires depuis le Pension Protection Act de Bien que celles-ci soient optionnelles pour les régimes 401(k), il est établi que de nombreux employeurs adoptent volontiers le concept. Au Royaume-Uni, l introduction du National Employment Savings Trust (NEST) en 2012 permettra l adhésion automatique des employés à un régime de retraite d employeur (les employés auront la possibilité d y renoncer). L Australie a pris des mesures plus radicales : le programme de garantie des caisses de retraite mis en place il y a 20 ans rend obligatoires les régimes de retraite. Les employés doivent verser une cotisation de 9 %, et les employés sont encouragés à cotiser volontairement grâce à des mesures fiscales incitatives. Compte tenu du vieillissement de la population mondiale et de l intensification des préoccupations à l égard du financement de la retraite, il sera intéressant de voir si plus de pays, y compris le nôtre, se rapprochent du modèle australien. Déjà au Royaume-Uni, des spécialistes prévoient que si trop d employés renoncent au programme NEST, cette option pourrait être abolie. 20 Automatisation des décisions de placement Une fois prise la décision d adhérer et décidé le montant de cotisation (ou une fois que l adhésion et l augmentation ont été réalisées automatiquement), il reste à prendre des décisions de placement. Le choix de bons placements est évidemment crucial, car le montant des prestations à la retraite dépend fortement du résultat de ces décisions. 12\n13 Le problème est que les participants ne possèdent généralement pas les connaissances requises pour prendre des décisions de placement complexes. Ils se fient trop aux rendements passés. Ils ne diversifient pas suffisamment, ou pas du tout. Certains diversifient trop. Et même si au départ ils prennent la bonne décision de placement, ils ne surveillent pas la répartition de leurs actifs pour s assurer que celle-ci est toujours appropriée pour leur âge et leur tolérance au risque. D autres encore, qui sont étrangers aux placements, sont dépassés par la surcharge d information en raison du large éventail de placements. Dépités, ils peuvent tout simplement se réfugier dans l inaction. Pour ces personnes-là, il serait bien d avoir un régime qui propose une option de placement par défaut conçue pour répondre aux besoins de la majorité. Il est démontré que beaucoup de gens se contentent d adopter l option d investissement par défaut, qui devient leur sélection de placement permanente. Des études menées en Australie, où l immense majorité de la population active participe à un régime de retraite en raison de la nature obligatoire du système de caisses de retraite, 80 % des participants laissent leurs fonds dans l option de placement par défaut, et seul un quart d entre eux a fait un choix conscient de le faire. 21 «Je n ai pas à m en soucier, mon employeur se charge de tout pour ma retraite» Pour cette raison, les régimes de capitalisation cherchent actuellement à trouver l option optimale de placement par défaut. Cela s insère dans la démarche visant à simplifier les choses pour les participants. De plus, cela permet d éviter à certaines personnes de prendre de mauvaises décisions de placement. C est là que réside l intérêt d un fonds à échéancier ou à cycle de vie comme option par défaut. Un fonds à échéancier est habituellement doté d une répartition jugée appropriée pour le participant par rapport à une date cible précise (c.-à-d. la date de départ en retraite) et modifie la répartition des actifs avec le temps. Cela règle à la fois le problème de la sélection initiale de placements et du rééquilibrage de la répartition des actifs. Théoriquement, vous pouvez laisser vos économies dans les mains des experts et ne plus vous en soucier. 13\n14 Mais cela est-il aussi simple que ça? Le pilote automatique est-il une solution universelle? Les caractéristiques automatiques sont certes utiles, mais il faut faire attention à ne pas se fier excessivement à elles. Le danger d automatiser toutes les décisions est que la personne se contente d être passive («Je n ai pas à m en soucier, mon employeur se charge de tout pour ma retraite») et devienne insouciante, du fait d un sentiment de sécurité illusoire. Il est prouvé que les participants de fonds à échéancier de retraite pensent souvent à tort qu en investissant dans de tels fonds, leur revenu de retraite est assuré, ou que leur rendement est garanti, alors que la répartition de l actif de ces fonds est très diversifiée. En 2008, par exemple, un sondage sur le rendement annuel des fonds à échéancier aux États-Unis a révélé que les fonds désignés pour les personnes prenant leur retraite en 2010 avaient subi une perte de 23,3 % en moyenne et, dans certains cas, de 41 % de la valeur de l actif. 22 Il faut également savoir que l idée que chacun se fait de la retraite est unique. Les différentes attentes à l égard de la retraite font en sorte qu un revenu de retraite plus qu adéquat pour les uns peut être cruellement insuffisant pour les autres. Une option de placement conçue pour une personne moyenne (si elle existe) sera forcément générique. Elle peut être un bon point de départ pour bâtir un portefeuille dont l objectif est de fournir un niveau de vie universellement raisonnable, mais elle ne peut pas se substituer à un plan conçu sur mesure pour répondre aux besoins et adapté à la situation d une personne donnée. Ce n est pas un hasard si les personnes qui ont fait l effort d évaluer leurs objectifs et leurs choix financiers se sentent mieux préparées : le sondage de l Institut a révélé que les personnes dotées d un plan financier étaient plus susceptibles (49 %) de dire qu elles épargnaient suffisamment pour la retraite que celles qui n en étaient pas dotées (19 %). 14\n15 Niveau d accès préféré à l épargne-retraite L INSTITUT Accès avant la retraite dans des cas précis Pas d accès avant la retraite Accès en tout temps 27 % 21 % 52 % Concevoir un régime qui réponde aux attentes Un bon régime de retraite ou d épargne-retraite d employeur devrait idéalement incorporer des caractéristiques conçues pour répondre aux besoins des participants. Pour savoir ce que les Canadiens souhaitaient réellement, nous avons demandé aux répondants du sondage de l Institut quelles seraient les trois caractéristiques essentielles qu ils choisiraient s ils devaient concevoir leur propre régime. Si vous pouviez concevoir votre propre régime de retraite ou plan d épargne, quelles seraient vos trois caractéristiques essentielles? Je ne sais pas Cotisation patronale Souplesse/options/maîtrise/autogestion Taux d intérêt élevés/bon rendement/croissance Accessibilité/liquidité/options de retraite anticipée Placements sûrs/stables/à faibles risques 11 % 9 % 8 % 17% 17 % 15 % 51 % Fait révélateur, qui traduit peut-être un état général de confusion généralisé, plus de la moitié des répondants ne savaient pas quoi répondre. Parmi ceux qui ont su répondre, la caractéristique la plus populaire n était ni la garantie des revenus, ni l adhésion automatique, mais la cotisation de contrepartie. Cette réponse ne devrait pas surprendre, étant donné que la principale raison pour laquelle les répondants ne sont pas en mesure d épargner suffisamment pour leur retraite est qu ils n ont simplement pas de surplus d argent une fois couverts leurs frais de subsistance. 23 Certains suggèrent d ailleurs que les Canadiens ont atteint la limite de leur capacité d épargne pour la retraite. 24 En effet, une des principales critiques à l encontre du RPAC est l absence d exigence de cotisations patronales obligatoires. Les employés sont moins enclins à épargner en l absence de cotisation de contrepartie, surtout ceux qui ont de la difficulté à épargner par eux-mêmes. 15\n16 La fréquence à laquelle la flexibilité et l accessibilité sont mentionnées est tout aussi instructive. Comme nous l avons vu plus haut, l instrument d épargne-retraite qui offre le plus de flexibilité est le REER. Il est donc logique que même parmi les répondants dont l employeur offre un régime (et 94 % d entre eux participent à celui-ci), 38 % considèrent que leur REER personnel constitue leur principal instrument d épargne. Il sera particulièrement intéressant de voir si le RPAC, dont l un des objectifs définis est de répondre aux besoins des travailleurs autonomes et des employés, sera aussi bien accueilli par les travailleurs autonomes, surtout par rapport aux dispositions visant à immobiliser l actif. Conclusion On peut considérer comme un fait établi que les générations futures de travailleurs canadiens ne pourront plus compter sur un régime de retraite d employeur à prestations déterminées à vie lorsqu ils prendront leur retraite. La tendance inexorable, du moins dans le secteur privé, est aux régimes de capitalisation, qui laissent l employé assumer les risques de placement et de longévité. Les principaux défis des régimes de capitalisation proviennent des comportements humains comme l inertie, la procrastination et la paralysie face aux choix. Toutes ces tendances nous empêchent d épargner suffisamment et d effectuer des placements judicieux, voire d amorcer le processus. Pour y répondre, des mécanismes ont été automatisés pour nous inciter ou nous obliger à épargner et à effectuer des placements, et pour rendre évidente la décision d investir. Il est avéré que ces mécanismes sont efficaces et appréciés des participants. Néanmoins, l automatisation n est pas la panacée pour tous les défis auxquels sont confrontés les Canadiens pour leur épargne-retraite. Au cours des différentes phases de sa carrière, une personne a des priorités financières concurrentes (acheter une maison, éduquer ses enfants, prendre soin d un membre de la famille, etc.), alors un programme qui comporte des cotisations patronales sera une plus grande incitation pour les employés à faire le bon choix. 16\n17 Il ne faut pas non plus ignorer l aversion générale envers la rigidité : un programme d épargne qui met en place trop de restrictions à l accès aux fonds, que ce soit avant ou après la retraite, sera moins attractif pour les futurs retraités, dont le cheminement de carrière pourrait être très différent de ceux d aujourd hui. Il est important de mettre les choses en perspective : la mise en place de la bonne structure n est qu une partie de la solution. Le but ultime de ces structures est de faciliter la planification financière de la retraite. Pour que la planification financière de la retraite soit un véritable succès, la personne doit être pleinement impliquée dans le processus de planification. Après tout, à une époque où une véritable pension (un flux de revenus garantis à vie qui ne s épuise pas et qui ne diminue pas votre pouvoir d achat) devient plus l exception que la règle, les personnes doivent assumer la responsabilité de leur bien-être à la retraite et faire des choix. Comme le D r Moshe Milevsky (un membre du Conseil consultatif sur la retraite ) l indique : «Vous êtes livrés à vous-même». 25 Le vieillissement de la population, conjugué à une augmentation de l espérance de vie et à des taux d intérêt à un niveau historiquement bas, fait que la durabilité des revenus de retraite va demeurer un enjeu majeur. Dans le domaine de la planification financière, la connaissance engendrera l implication, l implication engendrera une action éclairée, et celle-ci augmentera la probabilité de succès. La quête du régime d épargne de retraite d employeur idéal se poursuivra, et avec elle, l effort pour faire avancer la littératie financière des Canadiens. 17\n18 1 Organisation de coopération et de développement économiques. Les pensions dans les pays de l OCDE 2009 : Panorama des systèmes de retraite, Paris : OECD, Kevin D. Moore, William Robson et Alexandre Laurin. Canada s Looming Retirement Challenge: Will Future Retirees Be Able to Maintain Their Living Standards upon Retirement? Commentaire 317. Toronto : C.D. Howe Institute, décembre D après ce rapport, jusqu à récemment, à l exception de 15 % d entre eux, les nouveaux retraités étaient en mesure de remplacer au moins les 3/4 de leur consommation moyenne avant la retraite, mais cette tendance a commencé à s inverser en Le rapport prévoyait qu au cours des 40 prochaines années, la proportion de nouveaux retraités n étant pas en mesure de remplacer les 3/4 de leur consommation triplerait. 3 Statistique Canada (www.statcan.ca). Le Quotidien, 8 janvier 2010 et 9 mai Statistique Canada (www.statcan.gc.ca) ONCA Le sondage commandé par l Institut Info-Retraite (1 er décembre 2011) a été mené par Harris/Decima. Les Canadiens âgés de 25 à 64 ans qui n étaient pas encore en retraite (n=1,008) étaient interrogés sur le panel en ligne d Harris/Decima. 7 Fait intéressant, le salaire était sélectionné par plus d hommes (51 %) que de femmes (43 %) ; l inverse est vrai pour les régimes de travail souples, que beaucoup plus de femmes (28 %) que d hommes (14 %) ont sélectionnés comme le critère le plus important. 8 Malcolm Hamilton. What needs to change to make the Canadian retirement system sustainable? BenefitsCanada.com, avril Idem. 10 L Institut Info-Patrimoine. Planifier son revenu de retraite Peut-on avoir le beurre et l argent du beurre? Février Selon un sondage de l Institut, à la question «Combien d employeurs avez-vous eus depuis le début de votre carrière?», 50 % ont répondu «5 ou plus»; et à la question «Combien d employeurs aurez-vous d ici votre départ en retraite?», 76 % ont répondu 4 ou plus, et 20 % ont indiqué 10 ou plus. (Remarque : la durée d emploi moyenne des répondants est de 24,5 ans) 12 Comme illustré dans 52 ways to wreck your retirement and how to rescue it (chapitre 42) de Tina Di Vito s, auparavant le cheminement de carrière typique était «études travail retraite». Celui-ci est désormais remplacé par des cheminements prenant de nombreuses directions, comme «études travail études travail retraite études travail retraite». 13 Les résultats du sondage de l Institut indiquent que 52 % des répondants dont le niveau actuel de revenu du ménage ne dépasse pas $ s attendent à ce que les prestations de retraite du gouvernement soient leur principale source de revenus à la retraite. Ce pourcentage chute à 38 % pour les répondants dont le niveau de revenu est situé entre et $, à 26 % pour ceux dont le niveau de revenu est de à $, et seulement 14 % de ceux dont le revenu dépasse $. 14 L Institut Info-Patrimoine. La planification de la retraite : Peut-on en reparler? Juillet Au Canada, il n est pas possible d offrir une véritable adhésion automatique du fait des lois sur l emploi dans la plupart des juridictions qui exigent un consentement de l employé pour effectuer des prélèvements salariaux. L adhésion automatique crée également des problèmes avec la désignation des bénéficiaires. 16 n = % les ont trouvé «très utile» et 45 % les ont trouvé «un peu utile». 18 Le gouvernement fédéral a adopté une loi en novembre 2011 pour créer le RPAC, un programme optionnel que les employeurs peuvent offrir. Les travailleurs autonomes pourront également y participer. Ces régimes seront gérés par des institutions financières. Le gouvernement souhaite ainsi que plus de Canadiens aient accès à un gestionnaire de retraite professionnel qui supervise leur épargne retraite, et que les coûts de gestions soient plus bas, étant répartis sur une beaucoup plus grande quantité d argent qu une personne pourrait détenir à elle seule. 19 Ministère des Finances Canada. Fiche d information : Principales caractéristiques des régimes de pension agréés collectifs. Le 17 novembre Tom Murray. Pooled Retirement Pension Plans: Gateway to compulsory pensions? Exaxe White Paper. Dublin : Exaxe, novembre Super System Review Final Report (2010). Cependant, le sondage de l Institut a révélé que parmi tous les répondants dont le régime avait une option de placement par défaut, une majorité avait choisi d en changer pour l option de leur choix. 43 % ont changé la répartition de l actif immédiatement, et 30 % l ont fait après plus d une année. Parmi ceux qui ont conservé l option par défaut, 19 % ont pris la décision de le faire en toute connaissance de cause. Seuls 7 % ont admis qu ils n avaient jamais eu le temps de se pencher sur la répartition de leur actif. Par contre, l échantillon est restreint (n = 116).). 22 Ibbotson Target Maturity Report: Fourth Quarter Quand les temps sont très durs, même les cotisations patronales ne garantissent pas l action escomptée. Dans un numéro récent du FINRA Investor Alert aux États-Unis, l article Why leave money on the table Make the most of your employer s 401(k) match (18 octobre 2011) exhortait les participants du 401(k) à tirer pleinement parti des cotisations salariales. Apparemment, ce n était pas le cas de près de 30 % d entre eux, notamment les jeunes actifs. 24 Robin Pond. Why not save for retirement? Benefits Canada, 3 août Moshe A. Milevsky. A pooled pension plan isn t a pension. Moneyville, 18 novembre Rédigé à titre informatif, ce rapport n est pas conçu, et ne doit pas être considéré, comme une source de conseils professionnels. Adressez-vous à votre représentant de Groupe financier pour obtenir des conseils professionnels concernant votre situation personnelle ou votre position financière. Le contenu de ce rapport provient de sources que nous croyons fiables, mais Groupe financier ne peut toutefois pas garantir son exactitude ni son exhaustivité. Groupe financier ne s engage pas à vous prévenir des changements apportés à l information fournie. Tous droits réservés. La reproduction de ce rapport sous quelque forme que ce soit ou son utilisation à titre de référence dans une autre publication est interdite sans l autorisation écrite expresse de Groupe financier. MC/MD Marque de commerce/marque de commerce déposée de la Banque de Montréal, utilisée sous licence. 08/


TechPool et la chasse aux données | UPSA | AGVS - Section Vaud\nAccueil » Archives News » TechPool et la chasse aux données\n1 octobre 2018 upsa-agvs.ch – Lorsqu’on répare des véhicules modernes, on doit avoir accès aux données des constructeurs. Pour les garagistes indépendants surtout, ceci sera désormais une question de survie. Accéder à ces données n’est pas chose facile, mais le jeu en vaut la chandelle. TechPool montre comment faire.\nkro. « PassThru » est comparable à un tsunami en ce sens que les retombées sont exponentielles et inatendues. « PassThru » désigne à la fois l’accès aux données des véhicules et le logiciel situé entre l’atelier de réparation et le constructeur automobile. Le thème ne concerne pas seulement les concessionnaires des marques, mais aussi, et surtout les garagistes indépendants. Les véhicules deviennent de plus en plus complexes et l’accès aux données nécessaires pour établir un diagnostic, de plus en plus important.\nUn accès conquis de haute lutte\nCet accès a été conquis de haute lutte par le secteur automobile sur le plan européen dans le cadre du règlement de réception par type, et la situation juridique sera claire au plus tard le 1er septembre 2020 : le règlement de réception CE par type exige des constructeurs qu’ils mettent à la disposition de tous les ateliers automobiles, y compris ceux qui ne sont pas affiliés à leur marque, une version numérique des données et documents nécessaires à la réparation. En ce qui concerne l’accès et le détail des données à disposition, les différences sont aujourd’hui très importantes d’une marque à l’autre. Et cela n’est qu’une des faces de la médaille. L’autre face, c’est le temps qu’il faut au garagiste pour parvenir jusqu’à ces données.\nLe SAG se penche de près sur ce sujet essentiel pour les garagistes : Mirco Fischer, expert technique en véhicules chez TechPool, a présenté au Swiss Automotive Show (SAS) les difficultés liées à l’enregistrement sur les plates-formes des constructeurs et des pistes tout à fait concrètes pour les surmonter.\nLe prérequis pour le fonctionnement de « PassThru » est le standard SAE J2534, qui a été introduit avec les normes Euro 5 / Euro 6, et qui assure une collaboration standardisée entre les différents programmes des constructeurs et l’interface de diagnostic. Des entreprises comme Bosch, Hella-Gutmann et Texa proposent des appareils de diagnostic multimarques compatibles avec « PassThru ». Sans ceux-ci, rien n’est possible !\nProtection pour la branche automobile\n« La clé de PassThru réside dans l’inscription auprès du constructeur », explique Mirco Fischer en précisant que le garagiste doit le faire séparément pour chaque constructeur de la marque dont il veut réparer un véhicule.\nIl faut donc multiplier le temps nécessaire pour cette inscription par le nombre de marques sur lesquelles on travaille, car sans inscription, les données ne sont pas accessibles. Petite consolation : lorsqu’on s’inscrit sur le site de Volkswagen, on a accès à toutes les marques du groupe (Audi, Seat, Skoda et VW).\n« PassThru » désigne l’échange de données entre le constructeur et l’atelier indépendant. Un appareil de diagnostic multimarques sert d’interface.\nUne consolation limitée cependant, car il faut tout de même télécharger des formulaires, les remplir et envoyer des justificatifs. En s’inscrivant sur le site du constructeur, par exemple dans l’« assistant de produit erWin » pour VW, il faut fournir :\n• la demande d’un ID entreprise pour sa propre entreprise,\n• la demande d’un numéro d’identification « global user » personnel,\n• le formulaire « protection de la confidentialité et des composants »,\n• un engagement relatif à la gestion du SecureID-Token, fourni ultérieurement,\n• la confirmation des informations relatives à l’utilisateur par l’employeur (si l’utilisateur n’est pas l’employeur),\n• une copie de la pièce d’identité du directeur ou du chef de service,\n• un extrait du casier judiciaire du demandeur,\n• un extrait actuel du registre du commerce,\n• et le formulaire confirmant le contrat de travail.\nMirco Fischer souligne que ce long processus d’enregistrement n’a pas que des désavantages : « Le constructeur se protège contre les abus relatifs aux données, mais en exigeant un extrait du registre du commerce, il protège aussi la branche automobile. » Tandis que l’inscription est en principe gratuite, la consultation des données coûte environ 9 euros par heure entamée. Mirco Fischer conseille par conséquent de s’assurer que la connexion Internet est stable avant de lancer une session : « Une connexion LAN, c’est-à-dire par câble, est indispensable, car le wi-fi présente un trop grand risque d’interruption. » Il recommande également de prévoir assez de temps pour une telle session, car chaque session entamée ou interrompue engendre des coûts.


Répondre à : Désinstaller kaspersky avec revo installer sous win 7 [RESOLU]\nAccueil › Forums › Virus et Antivirus › Kaspersky Antivirus › Désinstaller kaspersky avec revo installer sous win 7 [RESOLU] › Répondre à : Désinstaller kaspersky avec revo installer sous win 7 [RESOLU]\n25 mai 2022 à 5 h 00 min #70230\nCommencer par faire un checkdisk et un sfc /scannow, certains fichiers systèmes sont peut-être corrompus...\nBéatrice sur Disque dur HDD défaillant ou pas ?? il y a 9 heures et 56 minutes\nBéatrice sur Disque dur HDD défaillant ou pas ?? il y a 10 heures et 16 minutes\nBerni 66 sur Analyse d’un DD SVP il y a 13 heures et 17 minutes\nAZAMOS sur Analyse d’un DD SVP il y a 13 heures et 36 minutes\nBéatrice sur Disque dur HDD défaillant ou pas ?? il y a 14 heures et 33 minutes\nAZAMOS sur Disque dur HDD défaillant ou pas ?? il y a 17 heures et 46 minutes\nBéatrice sur Disque dur HDD défaillant ou pas ?? il y a 19 heures et 20 minutes\nherv51 sur Thèmes sombres Firefox il y a 1 jour et 11 heures\nAZAMOS sur Icônes sur le bureau [RESOLU] il y a 1 jour et 13 heures\nMichel sur Icônes sur le bureau [RESOLU] il y a 1 jour et 13 heures\nil y a 13 heures et 17 minutes\nAZAMOS sur Disque dur HDD défaillant ou pas ?? il y a 1 jour et 16 heures\nAZAMOS sur Icônes sur le bureau [RESOLU] il y a 1 jour et 16 heures\nMichel sur Icônes sur le bureau [RESOLU] il y a 1 jour et 18 heures\nD i d i e r sur Chrome OS Flex est disponible en version bêta il y a 1 jour et 19 heures\nGalatoni 3 sur Quelle marque de SSD pour l’installation de Windows ? [RESOLU] il y a 1 jour et 19 heures


Votre solution juridique en ligne | Neolegal\nSimple. Rapide. Économique.\nCommencez à défendre vos droits en 3 étapes faciles\nPayez en ligne ou par téléphone\nPlanifiez votre premier appel\nNeolegal dans les actualités\nNeolegal - Reportage sur TVA Nouvelles\nVoir la vidéo sur le site de TVA Nouvelles\nNeolegal – Émission Le 9 Heures sur LCN\nVoir la vidéo sur le site de LCN\nNos avocats, tous membres du Barreau du Québec, vous accompagnent à chaque étape.\nZéro déplacement et zéro papier, en ligne ou par téléphone.\nVous n'aimez pas les taux horaires? Nous non plus!\nBesoin d'un service Juridique?\nCommencez à défendre vos droits maintenant!\nNous couvrons l'ensemble des domaines juridiques.\nAyez la tranquillité d'esprit, sans surprise ni frais cachés. Nos services juridiques à forfaits sans taux horaire répondront à tous vos besoins.\nHabitation Automobile Bateau Fraude Usurpation d'identité Véhicules récréatifs Vices cachés Location Copropriété Travaux Réparations Rénovations Voisin Clôture Arbres et haies Assurances Ex-conjoint ou ex-conjointe Harcèlement Blessures corporelles Animaux domestiques Prêt d’argent Thermopompe Piscine Meubles Livraison Vacances Voyages Factures impayées Autres sujets et cas\nLa première plateforme juridique numérique au Québec.\nC'est quoi Neolegal?\nNeolegal, c'est l'avenir des services juridiques. L’entreprise Neolegal a été créée suite à un constat: l'accès traditionnel à la justice est trop cher, trop long et trop compliqué. Notre mission est de trouver des solutions à ces problèmes grâce à la technologie, aux processus juridiques et à une conception nouvelle du métier d'avocat.\nComment contacter Neolegal?\nVous pouvez contacter Neolegal de plusieurs façons soit via notre plate-forme web, par clavardage ou par téléphone.\nComment obtenir des services de Neolegal?\nIl est très facile de faire affaire avec Neolegal. Il vous suffit de sélectionner l'un des services adaptés à vos besoins et de compléter un simple formulaire en ligne. Vous pouvez également communiquer avec nous afin d'obtenir de l'assistance pour l'ouverture de votre compte. Neolegal a comme objectif de vous faciliter la vie.\nDepuis quand existez-vous?\nL'idée de créer une plate-forme web offrant des services juridiques a germé dans l'esprit des co-fondateurs de Neolegal il y a quelques années déjà. À la suite d'une rencontre fructueuse au courant de l'année 2016, le site a été inauguré en mai 2017.\nLes avocats et avocates de Neolegal sont tous membres en règle du Barreau du Québec. Chacun d'entre eux a été choisi pour sa capacité à fournir rapidement et simplement les meilleurs conseils possibles.\nDans quelle région vos services sont-ils offerts?\nNeolegal offre ses services à partir du Québec et à toute personne ou entreprise qui désirant obtenir des services juridiques portant sur les lois et règlememnts en vigueur dans la province de Québec. En effet, sa plateforme web fait en sorte que son équipe peut efficacement vous accompagner par internet ou par téléphone, de l'endroit où vous vous trouvez.\nDevons-nous nous rencontrer?\nNeolegal vous accompagne de l'endroit où vous vous trouvez; tout se fait en ligne ou par téléphone. Nul besoin de planifier des rencontres à nos bureaux, ni de vous absenter du travail ou de la maison. Notre service d'accompagnement s'accomplit efficacement et en toute simplicité via notre plate-forme web et par téléphone.\nUne fois le paiement effectué, vous recevrez un courriel contenant les informations qui vous permettront d'accéder à votre portail juridique virtuel. Le portail juridique virtuel vous permet de communiquer avec notre équipe, ainsi que transmettre et recevoir les informations et documents utiles à votre dossier. Un service de soutien à la clientèle sera à votre disposition pour répondre à vos interrogations, et ce tout au long de votre processus avec Neolegal.\nUn avocat sera-t-il présent lors du procès?\nNon, pas lors du procès. Nous pouvons vous représenter devant le tribunal sur des questions de contestation de contravention. Devant la Cour des petites créances, les parties doivent se représenter seules; aucun avocat ne peut vous représenter lors du procès, sauf en de rares exceptions. En ce qui concerne la Cour du Québec, nos forfaits incluent un accompagnement tout au long du processus judiciaire, mais pas la présence d'un avocat de Neolegal devant la Cour.\nPourquoi vos services sont-ils plus économiques que ceux d'un cabinet d'avocats traditionnel?\nNous offrons des services efficaces via une plate-forme web intuitive et spécifiquement développée dans un objectif d'économie. Notre équipe prend en charge les éléments légaux et conseille nos clients de manière simple, rapide et économique. Nos tarifs demeurent abordables pour tous, peu importe la complexité du dossier. Neolegal a pour mission de rendre la justice plus accessible.