 นำเงินที่ยืมไปใส่ใน SIPP
คุณอาจเข้าใจบางส่วนของระบบผิด หากคุณบริจาคเงินบำนาญในปีใดก็ตาม การลดหย่อนภาษีจะขึ้นอยู่กับรายได้ของคุณในปีนั้น เงินสมทบเงินบำนาญขั้นต้นจะถูกหักออกจากรายได้รวมของคุณ และท้ายที่สุดคุณจะต้องจ่ายภาษีตามรายได้รวมที่ลดลงเท่านั้น ดังนั้น หากเกณฑ์อัตราที่สูงกว่าคือ 40,000 ปอนด์ คุณมีรายได้สำหรับปี 65,000 ปอนด์ และคุณบริจาคเงินรวม 25,000 ปอนด์ คุณจะได้รับการลดหย่อนภาษี 40% ของเงินบริจาคทั้งหมด นั่นคือ 10,000 ปอนด์ หากรายได้ของคุณสำหรับปีนี้น้อยกว่า เช่น 50,000 ปอนด์ คุณจะได้รับการลดหย่อนภาษี 40% สำหรับ 10,000 ปอนด์ และ 20% สำหรับอีก 15,000 ปอนด์ นั่นคือ 7,000 ปอนด์ ดังนั้น หากคุณอยู่ในกลุ่มอัตราที่สูงกว่าอย่างเห็นได้ชัด ก็มักจะไม่คุ้มที่จะบริจาคเงินจำนวนมากพอที่จะลดภาษีให้คุณเป็นอัตราพื้นฐาน - ดีกว่าที่จะรอจนถึงปีภาษีถัดไปสำหรับส่วนที่เหลือ โดยรวมแล้ว ในขณะที่คุณอาจทำสิ่งที่คุณแนะนำภายใต้คำเตือนด้านล่าง ทำไมไม่เพียงแค่กระจายเงินบำนาญในช่วงสามปี แทนที่จะทำทั้งหมดล่วงหน้า หากคุณมั่นใจว่าคุณสามารถนำเงินไปลงทุนได้ดีกว่าดอกเบี้ยเงินกู้ 3.4% ก็อาจสมเหตุสมผลที่จะยืม แต่คุณควรระบุให้ชัดเจนว่าคุณจงใจกู้ยืมเพื่อลงทุน (หรือที่เรียกว่าการลงทุนโดยใช้เลเวอเรจ) . หรือคุณอาจรู้ว่ารายได้ของคุณกำลังจะลดลงในปีหน้า คำชี้แจงอื่น ตามที่ความคิดเห็นของคุณในคำตอบอื่นกล่าวถึง: ผู้ให้บริการเงินบำนาญของคุณขอลดหย่อนภาษีอัตราพื้นฐานโดยตรง ("ผ่อนปรนที่ต้นทาง") ในขณะที่การผ่อนปรนในอัตราที่สูงกว่าจะส่งตรงถึงคุณผ่านการคืนภาษีของคุณ ดังนั้นสำหรับตัวอย่างการบริจาคขั้นต้น 25,000 ปอนด์ข้างต้น คุณจะส่งมอบเงิน 20,000 ปอนด์ในขั้นต้น แล้วรับคืน 5,000 ปอนด์เมื่อสิ้นปีภาษี ทำให้คุณมีเงินในกระเป๋าน้อยลง 15,000 ปอนด์ หากคุณต้องการบริจาคสุทธิ 20,000 ปอนด์ และมีเงินเดือนในอัตราที่สูงกว่าเพียงพอที่จะครอบคลุม เงินสมทบทั้งหมดที่คุณจะได้คือ 33,333 ปอนด์ และคุณจะต้องหาเงินเพิ่มอีก 6,666 ปอนด์เป็นการชั่วคราว โปรดทราบว่ามีการจำกัดเงินสมทบรายปีที่คุณสามารถทำได้ที่ 40,000 ปอนด์ ("ค่าเผื่อรายปี") แต่คุณสามารถยกยอดค่าเผื่อจากสามปีก่อนหน้าได้ ดังนั้นจึงไม่น่าจะเกี่ยวข้องมากนัก