 ฉันต้องจ่ายภาษีสำหรับของขวัญจากกองทุนรวมหรือไม่?
ประการแรก ในสหรัฐอเมริกา ผู้รับของขวัญไม่ต้องชำระภาษีของขวัญของรัฐบาลกลาง เป็นผู้บริจาคที่ต้องเสียภาษีของขวัญหากถึงกำหนด ผู้รับไม่ต้องจ่ายภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางสำหรับของขวัญ ไม่ถือเป็นเงินได้ที่ต้องเสียภาษี ฉันไม่เชื่อว่ารัฐใด ๆ มองเรื่องต่าง ๆ สำหรับวัตถุประสงค์ของภาษีของขวัญและรายได้จากรัฐ แต่ฉันพร้อมเสมอที่จะถูกมองข้ามจากความคิดที่ถือดีเช่นนั้น หากพ่อแม่ของคุณต้องจ่ายภาษีของขวัญใดๆ ภาษีของขวัญนั้นจะต้องอยู่ในเวลาที่เริ่มให้ของขวัญนั้น และเฉพาะในกรณีที่พวกเขาให้ของขวัญมากกว่าการยกเว้นสูงสุดที่อนุญาตต่อคนในปีนั้น ปัจจุบันการยกเว้นอยู่ที่ 14,000 ดอลลาร์จากผู้บริจาคแต่ละรายต่อผู้รับต่อปี พ่อแม่ของคุณให้ของขวัญเพิ่มเติมแก่คุณในช่วงที่คุณยังเป็นชนกลุ่มน้อย เมื่อพ่อแม่ของคุณจ่ายภาษีรายได้ใด ๆ ที่เกิดจากการแจกจ่ายในบัญชีของคุณ แต่จำนวนเหล่านี้ไม่น่าจะมากไปกว่าการยกเว้นในปีนั้น ไม่ว่าในกรณีใด ภาษีของขวัญไม่ใช่ปัญหาของคุณ หากคุณได้ประกาศรายได้จากการแจกจ่ายจากกองทุนรวมตลอดหลายปีที่ผ่านมา ภาษีเดียวที่ต้องชำระจากการกระจายจากกองทุนในปี 2556 คือภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางสำหรับปีภาษี 2556 (รวมถึงการประเมินพิเศษของภาษีเมดิแคร์จากการลงทุน รายได้หากรายได้ของคุณมาก ไม่น่าเป็นไปได้ ขึ้นอยู่กับคำถามและความคิดเห็นที่ตามมา) หากคุณขายหุ้นทั้งหมดหรือบางส่วนในกองทุนในปี 2556 คุณจะต้องคำนวณพื้นฐานของการลงทุนในกองทุนเพื่อดูว่าคุณมีกำไรหรือขาดทุนจากการขายหุ้นหรือไม่ เหมือนกันถ้าคุณกำลังคิดที่จะถอนเงินในปี 2014 และต้องการประมาณการว่าต้องเสียภาษีเงินได้เท่าไร แต่ถ้าคุณต้องการเพียงแค่ใช้เงินทุน คุณก็ไม่จำเป็นต้องคิดหาพื้นฐานทันที แม้ว่าการดูแลเรื่องนี้และการรักษาสิ่งที่สำคัญที่สุดสำหรับอนาคตจะเป็นประโยชน์ หมายเหตุสุดท้าย ไม่มีภาษีเนื่องจากการแข็งค่าของหุ้นของกองทุน มูลค่าที่เพิ่มขึ้นของบัญชีของคุณเนื่องจากราคาหุ้นของกองทุนเพิ่มขึ้นไม่ใช่เหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษี (และไม่สามารถหักลดหย่อนในบัญชีได้) สิ่งเหล่านี้เรียกว่ากำไร (หรือขาดทุนจากการขายหุ้น) ที่ยังไม่เกิดขึ้นจริง และคุณไม่ต้องเสียภาษี (หรือหักเป็นขาดทุน) จนกว่าคุณจะได้กำไรจากการขายทรัพย์สิน