 เหตุใด ADP จึงหักภาษีรายได้ของรัฐและรัฐบาลกลางไม่ถูกต้อง (แม้ว่า W4 จะถูกต้องก็ตาม)
ฉันเห็นข้อความที่น่าสนใจหลายข้อในคำถามของคุณ A. รายได้เพียงอย่างเดียวของฉันมาจากนายจ้าง B. ฉันยังได้รับหุ้นจากนายจ้าง (ESPP, RSU, NSO) อย่างไรก็ตาม นายจ้างหักภาษี ณ ที่จ่ายสำหรับการซื้อขายหุ้นเหล่านี้ผ่านนายหน้าของฉัน (ฉันเห็นภาษีหัก ณ ที่จ่ายใน W2 ของฉัน) C. ฉันต้องเสียภาษีขั้นต่ำทางเลือก A หมายถึงการขอคืนภาษีอย่างง่าย B และ C เล่าเรื่องตรงกันข้าม ในความเป็นจริง ถ้า B ทำไม่ถูกต้อง จำนวนเงินที่หัก ณ ที่จ่ายเนื่องจากการจ่ายเงินเดือนอาจจะสมบูรณ์แบบ แต่การหัก ณ ที่จ่ายที่ต่ำกว่านั้นอาจเกิดจาก ESPP, RSU และ NSO AMT สามารถโยนทุกอย่างออกไปนอกหน้าต่าง หากบุคคลมีสถานการณ์ทางภาษีที่ง่ายมาก: รายได้ไม่เปลี่ยนแปลงมากนักจากเช็คเงินเดือนเป็นเช็คเงินเดือน พวกเขาใช้การหักมาตรฐาน จำนวนการยกเว้นเท่ากับจำนวนคนในครอบครัว จากนั้นการหัก ณ ที่จ่ายก็ใกล้จะสมบูรณ์แบบมาก บทบาทของข้อยกเว้นใน W-4 คือการชดเชยสถานการณ์ที่เกินมาตรฐานการหักเงิน บทบาทของการหัก ณ ที่จ่ายพิเศษคือเมื่อสถานการณ์ต้องมีการหัก ณ ที่จ่ายมากขึ้นเนื่องจากสถานการณ์ที่จะนำมาซึ่งรายได้พิเศษ หรือหาก AMT มีส่วนเกี่ยวข้อง