 นิยามเงินทุนหมุนเวียน
อย่างที่คุณพูด ถ้าคุณจ่ายบิลล่าช้า หนี้สินของคุณจะเพิ่มขึ้น เช่น ค่าใช้จ่ายของคุณรวม $10,000 ต่อเดือน หากคุณชำระเงินตามปกติหลังจาก 30 วัน หนี้สินระยะสั้นของคุณจะเท่ากับ 10,000 ดอลลาร์ หากคุณยืดเวลาออกไปเพื่อชำระเงินหลังจาก 60 วัน คุณจะต้องแบกรับภาระหนี้สินระยะสั้นมูลค่า 2 เดือนหรือ 20,000 ดอลลาร์ หนี้สินของคุณเพิ่มขึ้น สมมติว่าคุณเก็บเงินสดไว้ในมือเป็นจำนวนเท่าเดิมหลังจากที่คุณยืดเวลาการชำระเงินออกไปในลักษณะนี้เหมือนที่คุณเคยทำมาก่อน ตอนนี้หนี้สินของคุณสูงขึ้นแต่สินทรัพย์ของคุณเท่าเดิม เงินทุนหมุนเวียนของคุณจึงลดลง ตัวอย่างเช่น สมมติว่าคุณเก็บ $25,000 ไว้ในธนาคารก่อนการเปลี่ยนแปลงนี้ และคุณยังคงเก็บ $30,000 หลังจากนั้น ก่อนหน้าเงินทุนหมุนเวียนของคุณคือ $25,000 ลบ $10,000 หรือ $15,000 หลังจากนั้นคือ $25,000 ลบ $20,000 หรือเพียง $5,000 สิ่งนี้เกี่ยวข้องกับกระแสเงินสดอย่างไร ในขณะที่สันนิษฐานว่าหากบริษัทมีค่าใช้จ่าย $10,000 ต่อเดือน และยอดคงเหลือในธนาคารของพวกเขายังคงอยู่ที่ $25,000 เดือนแล้วเดือนเล่า พวกเขาจะต้องมีรายได้ $10,000 ต่อเดือนเพื่อชำระบิลเหล่านั้น มิฉะนั้นยอดคงเหลือในธนาคารจะลดลง ดังนั้น หากพวกเขาไม่จ่ายบิล 10,000 ดอลลาร์นั้นในเดือนนี้ แต่บัญชีธนาคารไม่เพิ่มขึ้น 10,000 ดอลลาร์ แสดงว่าพวกเขาต้องใช้เงิน 10,000 ดอลลาร์ไปกับสิ่งอื่น นั่นคือพวกเขาได้แปลงเงินนั้นจากยอดคงเหลือเป็นกระแสเงินสด โปรดทราบว่านี่เป็นกลอุบายเพียงครั้งเดียว หากคุณยืดเวลาชำระเงินจาก 30 วันเป็น 60 วัน แสดงว่าตอนนี้คุณมีใบเรียกเก็บเงิน 2 เดือนในหนังสือของคุณ แทนที่จะเป็น 1 เดือน ดังนั้นในเดือนแรกที่คุณทำเช่นนี้ -- ถ้าคุณทำทั้งหมดพร้อมกัน บิลของคุณ -- คุณจะไม่จ่ายบิลใดๆ ในเดือนนั้น แต่คุณจะต้องกลับมาชำระค่าใช้จ่ายในเดือนถัดไป ไม่เหมือนกับการที่คุณเพิ่ม $10,000 ให้กับกระแสเงินสดทุกเดือน คุณกำลังเพิ่ม $10,000 ให้กับกระแสเงินสดในเดือนที่คุณทำการเปลี่ยนแปลง จากนั้นคุณกลับสู่สมดุล ในการเพิ่มกระแสเงินสดทุกเดือนด้วยวิธีนี้ คุณจะต้องเพิ่มเวลาที่ใช้ชำระค่าใช้จ่ายต่างๆ อย่างต่อเนื่อง: 30 วันในเดือนนี้ 45 วันถัดไป 60 วันถัดไป จากนั้น 75, 90 เป็นต้น เร็วๆ นี้ บิลจะครบกำหนด 20 ปีและไม่มีใครต้องการทำธุรกิจกับคุณอีกต่อไป โดยปกติผู้คนมักมองว่าการกระทำเช่นนี้เป็นมาตรการฉุกเฉินเพื่อเอาชนะวิกฤตเงินสดในระยะสั้น การนำนโยบายดังกล่าวมาใช้เป็นนโยบายระยะยาวนั้นดูเหมือนเป็นการมองการณ์ไกลสำหรับฉัน ซึ่งสร้างปัญหาความสัมพันธ์ระยะยาวกับซัพพลายเออร์ของคุณเพื่อแลกกับผลประโยชน์ในนัดเดียว แต่ฉันไม่ใช่เจ้าหน้าที่การเงินขององค์กรขนาดใหญ่