 มีเหตุผลทางกฎหมายในการจำกัดผู้ที่อยู่ภายใต้ 59-1/2 จากการโรลโอเวอร์ในบริการจาก 401K เป็น IRA หรือไม่
คุณจะพบคำตอบที่ขัดแย้งหรือคลุมเครือมากมายบนอินเทอร์เน็ต เพราะมีองค์ประกอบการออกแบบแผนจำนวนมากที่กำหนดโดยผู้สนับสนุนแผน (นายจ้าง) มีกฎหมายที่กำหนดองค์ประกอบบางอย่างและกำหนดข้อกำหนดบางประการของผู้สนับสนุนแผน กฎหมายเหล่านี้หลายฉบับเกี่ยวข้องกับการเก็บบันทึกและหน้าที่ความไว้วางใจ มีละติจูดมากมายสำหรับผู้สนับสนุนแผนในการอนุญาตหรือจำกัดการกระทำของพนักงาน แม้ว่าจะไม่มีกฎหมายห้ามกิจกรรมนั้นก็ตาม มีกฎที่แตกต่างกันสำหรับเงินสมทบก่อนหักภาษีของพนักงาน เงินสมทบหลังหักภาษีของพนักงาน และเงินสมทบของนายจ้าง คุณมีความยืดหยุ่นมากขึ้นเกี่ยวกับเงินสมทบของนายจ้างและเงินสมทบหลังหักภาษีใดๆ ที่คุณอาจทำไว้ แผนของคุณอาจอนุญาตให้มีการแจกจ่ายสองรายการในบริการก่อนที่คุณจะอายุครบ 59.5 ปี แม้ว่าแผนกทรัพยากรบุคคลของคุณ (เช่น แผนกทรัพยากรบุคคลทั้งหมด) จะไม่มีพนักงานของทนายความและ CPA ของ ERISA แต่เป็นแผนกทรัพยากรบุคคลและเอกสารแผนที่เกี่ยวข้องซึ่งจะระบุสิ่งที่พนักงานได้รับอนุญาตให้ทำภายใต้แผน