 เหตุใดเงินที่ถอนออกจาก IRA แบบดั้งเดิมจึงถูกหักภาษีในอัตราภาษีเงินได้ธรรมดา
โดยพื้นฐานแล้ว แนวคิดของ IRA คือเงินที่คุณหามาได้และโดยปกติจะต้องเสียภาษีในอัตราบุคคลธรรมดา แต่รัฐบาลอนุญาตให้คุณหลีกเลี่ยงการจ่ายภาษีในตอนนี้โดยใส่ไว้ในบัญชีแทน "การเลื่อนภาษี" นี้สนับสนุนการออมเพื่อการเกษียณอายุโดยการลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีในปัจจุบันของคุณ (ให้ "แครอท" ระยะสั้น) อย่างไรก็ตาม รัฐบาลต้องการให้ตัดออก โดยเฉพาะอย่างยิ่ง เมื่อคุณเริ่มถอนเงินจากบัญชีนั้น เงินต้นที่ไม่ได้ถูกหักภาษีเมื่อคุณใส่เงินนั้นจะถูกหักภาษีตามอัตราปัจจุบันเมื่อคุณถอนเงินออก เมื่อคุณลองคิดดู มันก็ยุติธรรมดี คุณไม่ได้จ่ายภาษีเมื่อมันออกมาจากเช็คเงินเดือนของคุณ ดังนั้นคุณควรจ่ายภาษีนั้นเมื่อคุณถอนเงินออกมาเพื่อใช้ในการดำรงชีวิต นี่คือถู; ดอกเบี้ยจะถูกหักภาษีตามอัตราของแต่ละบุคคลด้วย ในเวลานั้นเป็นสิ่งที่ดี อัตราการเพิ่มทุนในปี 2519 (เมื่อก่อตั้ง Regular IRA) อยู่ที่ 35% ซึ่งสูงที่สุดที่เคยมีมา ตอนนี้มันดูไม่ดีนักเพราะอัตราการเพิ่มสูงสุดในปัจจุบันอยู่ที่ 15% เท่านั้น อย่างไรก็ตาม อัตราเหล่านี้เพิ่มขึ้นและลดลง ขีดจำกัดเพิ่มขึ้นมากกว่าอัตราแต่ละรายการ ดังนั้นการบริจาคให้กับ IRA แบบดั้งเดิมจะทำให้ใบเรียกเก็บภาษีของคุณง่ายขึ้น เงินต้นและดอกเบี้ยจะถูกหักภาษีตามอัตราของแต่ละบุคคล เสมือนว่าคุณยังได้รับเงินเดือนอยู่ Roth IRA นั้นเป็นรัฐบาลที่พยายามหาเงินตอนนี้โดยยอมสละเงินในภายหลัง คุณจ่ายในอัตราส่วนเพิ่มส่วนบุคคลสำหรับการบริจาคเมื่อคุณได้รับ (มันจะกลายเป็น "การหักหลังหักภาษี") แต่เงินนั้นจะเป็นของคุณโดยสมบูรณ์ และข้อดีก็คือรัฐบาลจะไม่เก็บภาษีดอกเบี้ยหากคุณไม่ทำ ห้ามถอนก่อนวัยเกษียณ สิ่งนี้ทำให้ Roths น่าสนใจมากสำหรับนักลงทุนวัยเกษียณเพื่อป้องกันอัตราภาษีโดยรวมที่สูงขึ้นในภายหลัง หากคุณคิดว่าไม่ว่าด้วยเหตุผลใดก็ตาม คุณจะต้องจ่ายภาษีมากขึ้นใน 30 ปี มากกว่าที่คุณจะจ่ายด้วยเงินเท่าเดิมในตอนนี้ คุณควรลงทุนใน Roth ในตอนแรกบัญชีการลงทุนปกติ (ไม่ใช่ IRA) ดูเหมือนจะแย่ที่สุดในทั้งสองโลก คุณจ่ายภาษีบุคคลธรรมดาสำหรับค่าจ้างที่ได้รับทั้งหมดที่คุณลงทุน จากนั้นจะได้รับกำไรจากเงินลงทุนที่คุณได้รับ (กำไรจากหุ้นและเงินปันผล ดอกเบี้ยพันธบัตร ฯลฯ) ทุกครั้งที่คุณถอนเงินออก อย่างไรก็ตาม บัญชีแบบดั้งเดิมมีความยืดหยุ่นมากที่สุด คุณสามารถเก็บเงินเข้าและนำเงินออกตามเวลาที่คุณเลือก ซึ่งหมายความว่าคุณสามารถตอบสนองต่อทั้งการเปลี่ยนแปลงของตลาดและต่อการเปลี่ยนแปลงด้านภาษี เมื่อฝ่ายบริหารที่อนุรักษ์นิยมลดอัตราภาษีจากกำไรจากการขายหุ้น คุณสามารถถอนเงินออก จ่ายในอัตราที่ต่ำสำหรับเงินที่คุณได้จากบัญชีของคุณ จากนั้นเงินจะเป็นของคุณเพื่อใช้จ่ายหรือลงทุนใหม่ หากคุณเชี่ยวชาญด้านการตลาดและภาษี คุณสามารถใช้เครื่องมือทั้งสามนี้เพื่อประโยชน์โดยรวมของคุณ เมื่ออัตราภาษีสูงในขณะนี้ ให้บริจาคเงินให้กับ IRA แบบดั้งเดิม แล้วถอนเงินออกในช่วงเกษียณอายุของคุณในช่วงเวลาที่อัตราภาษีส่วนบุคคลต่ำ เมื่ออัตราภาษีต่ำ (เช่นตอนนี้) ให้เพิ่มเงินสมทบ Roth ของคุณให้สูงสุด และใช้เงินนั้นหลังเกษียณเมื่ออัตราภาษีสูง ใช้บัญชีการลงทุนปกติเป็นส่วนเกินสำหรับเงินสมทบของ Roth เมื่อภาษีต่ำ บริจาคเมื่ออัตรารายบุคคลต่ำ จากนั้นให้ลงทุนเป็นทุนและลงทุนใหม่ในช่วงเวลาที่ภาษีกำไรจากการขายหุ้นต่ำ (อาจแทนที่การหักเงินเดือนในการบริจาคประจำปีให้กับ Roth หรือคุณสามารถพับกลับเข้าไปในบัญชีการลงทุนได้) สิ่งนี้ไม่ดีเท่า Roth แต่ดีกว่าแบบดั้งเดิม ด้วยการลงทุนในเวลาที่ได้เปรียบ คุณจะเปลี่ยนดอกเบี้ยที่ได้รับเป็นเงินต้นที่ลงทุนและจ่ายภาษีต่ำในเวลานั้นเพื่อหลีกเลี่ยงภาษีที่สูงขึ้นในภายหลัง อย่างไรก็ตาม ตลาดและโครงสร้างภาษีจะต้องสอดคล้องกันเพื่อให้การลงทุนทั่วไปได้รับผลตอบแทน คุณอาจซื้อในช่วงต้นทศวรรษที่ 90 โดยใช้ประโยชน์จากอัตราส่วนบุคคลที่ต่ำที่สุดนับตั้งแต่เกิดภาวะเศรษฐกิจตกต่ำครั้งใหญ่ แม้ว่าตอนนี้ ภาษีกำไรจากการขายหุ้นจะต่ำที่สุดเท่าที่เคยมีมา แต่ถ้าคุณถอนเงินออก คุณอาจไม่ได้ตระหนักถึงกำไรมากนักในตอนแรก