 นักพัฒนาซอฟต์แวร์อินดี้ - ฉันจะจัดการภาษีได้อย่างไร
นี่ไม่ใช่คำตอบสุดท้าย แต่จะช่วยให้คุณเริ่มต้นได้ ฉันผ่านหลักสูตรการบัญชีในวิทยาลัยและทำงานเป็นผู้รับเหมา (เป็นเจ้าของไฟล์แต่เพียงผู้เดียว) มาสองสามปีแล้ว แต่ IANAA (ฉันไม่ใช่นักบัญชี) ตามคำตอบของ @ MasonWheeler หากคุณทำเงินได้มากขนาดนั้น คุณควรจ้าง bean counter อย่างน้อยที่สุดก็มองข้ามการทำบัญชีของคุณ ธุรกิจประเภทไหน? ประการแรก หากคุณเป็นเจ้าของธุรกิจแต่เพียงผู้เดียว คุณมักจะยื่นเรื่องเป็นเจ้าของธุรกิจแต่เพียงผู้เดียว หากคุณไม่มีองค์กรธุรกิจที่เป็นทางการ คุณควรจดทะเบียนอย่างเป็นทางการโดยเร็ว และยื่นภายใต้ชื่อนั้น ปัญหาเกี่ยวกับการเป็นเจ้าของ แต่เพียงผู้เดียวคือความรับผิด หากคุณถูกฟ้องร้อง ไม่เพียงแต่ทรัพย์สินของธุรกิจของคุณจะมีความเสี่ยงเท่านั้น แต่ยังสามารถติดตามทรัพย์สินส่วนตัวของคุณได้อีกด้วย (รวมถึงบ้าน/รถยนต์/อื่นๆ) ตามกฎหมายถือว่าคุณและธุรกิจของคุณเป็นอันหนึ่งอันเดียวกัน เพื่อหลีกเลี่ยงปัญหาความรับผิด คุณสามารถตั้งบริษัท S ได้ โดยพื้นฐานแล้ว ธุรกิจจะถือว่าเป็นนิติบุคคลของตนเอง และเรื่องทางกฎหมายจะใช้เวลามากเท่ากับที่ธุรกิจเป็นเจ้าของเท่านั้น คุณได้รับความคุ้มครองมากขึ้น แต่หากคุณไม่แยกการเงินธุรกิจของคุณออกจากการเงินส่วนบุคคลอย่างชัดเจน คุณจะประสบปัญหามากมาย นอกจากนี้ บริษัทโดยทั่วไปจ่ายภาษีมากขึ้น ในทางเทคนิคแล้ว เนื่องจากธุรกิจเป็นกิจการของตัวเอง คุณจึงต้องจ่าย 'เงินเดือนที่สมเหตุสมผล' ให้ตัวเอง หากคุณข้ามเงินเดือนและจ่ายผลกำไรให้ตัวเองโดยตรง (เช่น เลี่ยงการถูกหักภาษีจากรายได้/เงินเดือน) กรมสรรพากรจะปิดคุณ (นั่นเป็นหนึ่งในสาเหตุหลักที่ทำให้บริษัทปิดตัวลง) นอกจากนี้คุณยังสามารถจ่ายโบนัสการแจกจ่ายได้ แต่ควรเขียนคำว่า 'อย่างมีเหตุผล' ลงในความทรงจำของคุณก่อน คนเก็บภาษีจะโกรธถ้าคุณลดภาษีเงินเดือนให้เขา บริษัท S นั้นซับซ้อน หากคุณไปเส้นทางนั้นให้ขอความช่วยเหลือจากนักบัญชีอย่างแน่นอน การทำบัญชี หากคุณไม่เต็มใจที่จะจ่ายเงินให้กับนักบัญชีเต็มเวลา คุณจะต้องศึกษาอย่างมากเกี่ยวกับวิธีการทำงานนี้ โดยทั่วไป แม้ว่าคุณจะเป็นเจ้าของกิจการแต่เพียงผู้เดียว คุณควรจะมีบัญชีธนาคารแยกต่างหากสำหรับการทำธุรกรรมทางธุรกิจทั้งหมดของคุณ ทุกแหล่งที่มา/การระบายของเงินจะจัดอยู่ใน 1 ใน 3 ประเภท... สินทรัพย์ - สิ่งที่ธุรกิจของคุณเป็นเจ้าของ: สินทรัพย์สามารถแบ่งตามสภาพคล่องได้ หมายความว่าคุณสามารถแปลงเป็นเงินสดโดยตรงได้เร็วแค่ไหน เพียงเพราะบริษัทมีมูลค่ามากไม่ได้แปลว่าต้องมีเงินสดมาก สินทรัพย์บางอย่างมีค่าเสื่อมราคา (สูญเสียมูลค่าเมื่อเวลาผ่านไป) ในขณะที่บางอย่างเปลี่ยนกลับเป็นเงินสดได้ยากมากตามมูลค่าและ/หรือความผันผวนของตลาด (เช่น อสังหาริมทรัพย์) หนี้สิน - สิ่งที่คุณเป็นหนี้ผู้อื่นและสิ่งที่คนอื่นเป็นหนี้คุณ: ทุกสิ่งที่คุณเป็นหนี้และทุกสิ่งที่คุณเป็นหนี้จะถูกติดตาม เช่นเดียวกับบัตรเครดิต เป็นไปได้อย่างสมบูรณ์ที่จะเป็นหนี้มากกว่าที่คุณเป็นเจ้าของตราบเท่าที่คุณสามารถจ่ายดอกเบี้ยเพื่อรักษาเงินกู้ได้ ความเสมอภาค - มูลค่าสุทธิของบริษัท: วิธีการที่พวกเขาสอนกันทั่วไปในโรงเรียนเรียกว่าการทำบัญชีแบบ double-entry ซึ่งพวกเขาใช้สมการ: ในทางปฏิบัติ ฉันชอบสิ่งต่อไปนี้เพราะมันสมเหตุสมผลกว่า: โดยพื้นฐานแล้ว หากคุณบัญชีสำหรับทุกอย่างถูกต้องทั้งสองฝ่าย ของสมการควรตรงกัน หากคุณเลือกเส้นทางการเป็นเจ้าของแต่เพียงผู้เดียว คุณควรติดตามทุกสิ่งที่ฉันได้กล่าวไปข้างต้น แต่คุณสามารถเลือกที่จะทำให้สิ่งต่าง ๆ ง่ายขึ้นโดยเพียงแค่ดูที่ Equity ของคุณ ความเสมอภาค หัวใจของธุรกิจของคุณ... โดยพื้นฐานแล้ว ทุกธุรกรรมที่คุณทำเกี่ยวกับธุรกิจของคุณสามารถทำให้ง่ายขึ้นได้ เช่น เดบิต (เงิน/มูลค่า) เพิ่มขึ้น และเครดิต (เงิน/มูลค่า) ลดลง สำหรับบริษัทง่ายๆ คุณสามารถประเมินสิ่งนี้ได้โดยดูที่กำไรสุทธิ ซึ่งสามารถคำนวณได้ด้วย: รายได้ประกอบด้วยเงินที่ได้รับจากบริการที่ดำเนินการและสินค้าที่ขาย ค่าใช้จ่ายประกอบด้วยต้นทุนการดำเนินงาน วัสดุ บัญชีเงินเดือน วัสดุสิ้นเปลือง ดอกเบี้ยจากหนี้สิน ฯลฯ โดยพื้นฐานแล้ว หากคุณนำเงิน 250K มาใช้ แต่คุณต้องเสียค่าใช้จ่าย 100K ในการทำให้สิ่งนั้นเกิดขึ้น แสดงว่าคุณทำกำไรได้ 150K สำหรับทั้งปี ดังนั้น สำหรับภาษีของคุณ คุณสามารถนับเงินทั้งหมดที่คุณทำได้ (รายรับ) ลบเงินทั้งหมดที่คุณจ่ายออกไป (ค่าใช้จ่าย) แล้วคุณจะรู้ว่าคุณได้กำไรเท่าไร กำไรคือสิ่งที่คุณจ่ายภาษี ข้อดีคือมีพื้นที่สีเทาเมื่อต้องหักค่าใช้จ่าย ตัวอย่างเช่น คุณสามารถหักค่าใช้จ่ายในการใช้รถของคุณเพื่อธุรกิจได้ แต่คุณต้องเก็บบันทึกและสามารถหักค่าใช้จ่ายได้เฉพาะไมล์ที่คุณเดินทางเพื่อธุรกิจอย่างชัดเจนเท่านั้น เช่นเดียวกับการหักพื้นที่ทำงานเฉพาะในบ้านของคุณ โดยทั่วไป หาข้อมูลหากคุณไม่แน่ใจ 100% เกี่ยวกับการหักเงิน หากคุณไม่เก็บหนังสือที่มีรายละเอียดและพยายามใช้จ่ายเงินโดยไม่มีหลักฐาน คุณอาจประสบปัญหาได้หากกรมสรรพากรมาเคาะ มีเรื่องราวที่เป็นตำนานอยู่เสมอเกี่ยวกับ 'ผู้ชายคนนั้น' ที่ตัดภาษีออกจากเรือของเขา แต่ในความเป็นจริง คุณสามารถติดคุกเพราะฉ้อโกงภาษีหากคุณทำเช่นนั้น มันลงมานี้ ในช่วงสิ้นปี หากธุรกิจของคุณทำเงินได้เป็นจำนวนมาก คุณจะต้องจ่ายภาษีเป็นจำนวนมาก ยิ่งคุณปรับค่าใช้จ่ายได้ดีเท่าไหร่ คุณก็ยิ่งลดหนี้ได้มากเท่านั้น สิ่งสุดท้าย. นอกจากนี้ คุณจะต้องชำระภาษีส่วนบุคคลของรัฐบาลกลาง/รัฐ (รวมถึงภาษีการจ้างงานตนเอง) นั่นหมายถึงเมดิแคร์/ประกันสังคม ฯลฯ หากนี่คือการโจมตีครั้งแรกของคุณในการจ้างงานตนเอง คุณอาจไม่คุ้นเคยกับข้อเท็จจริงที่ว่านายจ้าง 1,099 คนรับเงิน 1/2 ของ 15% ของบิลเมดิแคร์/ประกันสังคม โดยปกติแล้ว ถ้าคุณมีความคิดเกี่ยวกับสิ่งที่คุณทำเป็นประจำทุกปี คุณควรจ่ายส่วนนี้ตลอดทั้งปี ค่าจ้างของฉันในฐานะผู้รับเหมามักจะไม่แน่นอน ดังนั้นฉันมักจะจ่ายออกปีละครั้ง/สองครั้ง จ่ายมากเกินไปดีกว่าจ่ายน้อยเกินไป เพราะรัฐบาลจะคืนเงินที่คุณจ่ายเกินมาให้คุณ ในตอนท้ายของวัน การจ่ายภาษีจะแย่กว่าถ้าคุณประกอบอาชีพอิสระ แต่มันก็สมดุลเพราะคุณสามารถทำเงินได้มากขึ้น ถ้าอย่างที่คุณบอก คุณทำตัวเลขหกแตก จ้างนักบัญชี/ที่ปรึกษาบ้าๆ มาช่วยคุณแล้วเริ่มอ่านได้เลย เมื่อมีคนพูดว่า "ปริญญาธุรกิจจะช่วยให้คุณก้าวหน้าในสาขาใดก็ได้" วิชาเช่นการบัญชีเป็นข้อกำหนดหลักในการเป็นนักศึกษาปริญญาตรีด้านธุรกิจ หากคุณไม่มีเวลาสำหรับโรงเรียนเพิ่มเติมและไม่ต้องการจ่ายเงินให้คนอื่นดูแล มีเอกสารที่เป็นลายลักษณ์อักษรมากมายให้คุณเรียนรู้ด้วยตัวเอง มันไม่ใช่การผ่าตัดจรวด แค่เลขคณิตพื้นฐานและศัพท์แสงทางธุรกิจมากมาย (เช่น เกือบเท่าๆ กับเทคโนโลยี)