 ฉันสามารถแปลง 401(k) เป็น Roth 401(k) ได้นานแค่ไหน?
กำหนดเวลาสำหรับการแปลง roth คือวันที่ 31 ธันวาคม อย่างแม่นยำยิ่งขึ้น การแปลง roth ถือว่าเกิดขึ้นในปีภาษีที่มีการแจกจ่าย สิ่งนี้สร้างช่องโหว่สำหรับผู้ที่ทำการโรลโอเวอร์ ira (ไม่ใช่การโอนทรัสตีถึงทรัสตี) ในทางเทคนิคแล้ว คุณสามารถถอนเงินจาก ira ดั้งเดิมของคุณในวันที่ 31 ธันวาคม และถือไว้เป็นเวลา 60 วันก่อนที่จะตัดสินใจหมุนเงินไปยัง ira แบบดั้งเดิมหรือ roth ira หากคุณตัดสินใจใส่ไว้ในบัญชีดั้งเดิมอื่น จะไม่ต้องเสียภาษี แต่ถ้าคุณตัดสินใจที่จะใส่ไว้ในบัญชี roth จะถือว่า "การแปลง" เกิดขึ้นในเดือนธันวาคม น่าเสียดายที่การหมุนเวียนของ non-trustee นั้นยุ่งยาก อย่างแรก ผู้ดูแลแหล่งที่มาอาจจะหัก ณ ที่จ่ายที่คุณจะต้องชดเชยด้วยเงินที่ไม่ใช่ไอร่า และโรลโอเวอร์จำกัดจำนวนต่อปี นอกจากนี้ หากคุณพลาดกำหนดเวลา 60 วัน คุณจะต้องจ่ายค่าปรับการถอนก่อนกำหนด (โดยมีข้อยกเว้นบางประการ) หากคุณต้องการผลักดันซองจดหมายจริง ๆ คุณสามารถลองทำสิ่งนี้ด้วยการขยายเวลากฎ 60 วัน แต่ฉันจะไม่ลอง แหล่งที่มา: https://www.irs.gov/publications/p590a/ch01.html น่าแปลกที่ recharacterizations (โดยพื้นฐานแล้วการแปลง roth แบบย้อนกลับ) จะมีกำหนดเส้นตายในวันที่ 15 ตุลาคมของปีหลังจากการแปลง roth เดิมที่ย้อนกลับ ดังนั้น คุณสามารถทำการแปลงได้ในเดือนธันวาคม จากนั้นคุณมีเวลาถึง 10 เดือนในการเปลี่ยนใจและ "เลิกทำ" การแปลงด้วย "การปรับลักษณะใหม่" นี่เป็นธุรกิจที่ยุ่งยาก อย่างน้อยที่สุด คุณควรทราบว่าการคำนวณภาษีสำหรับการปรับลักษณะใหม่นั้นแตกต่างกัน หากคุณแปลงเงินเป็นบัญชี roth ที่ว่างเปล่าใหม่ เทียบกับบัญชี roth ที่มีอยู่ซึ่งมียอดคงเหลือก่อนหน้า ถ้าคุณต้องการเข้าสู่ธุรกิจการปรับลักษณะใหม่ คุณอาจจะประหยัดภาษีได้มากขึ้นโดยการแปลงในเดือนมกราคมก่อนที่ตลาดหุ้นจะไต่ขึ้น 20 เดือน แทนที่จะเพียงแค่แปลงในปีที่วงเล็บภาษีของคุณต่ำ นั่นคือกลยุทธ์การปรับตัวละครทั่วไป ที่มา: https://www.irs.gov/Retirement-Plans/Retirement-Plans-FAQs-regarding-IRAs-Recharacterization-of-Roth-Rollovers-and-Conversions