 AMT/ภาษีของรัฐทำงานอย่างไรสำหรับตัวเลือกหุ้นในแคลิฟอร์เนีย
ในทางเทคนิคหมายความว่าเธอต้องจ่าย AMT จำนวน 400,000 ดอลลาร์หรือไม่ ใช่. ไม่ถึง 400,000 แน่นอน เธอจ่าย $1 ต่อหุ้น ดังนั้น 390,000 และถ้าเป็นเช่นนั้น %28 เป็น AMT สำหรับผลรวมนี้หรือไม่ (0.28 * 400,000 ดอลลาร์ = 112,000 ดอลลาร์)? หรือเธอต้องรวมเงินเดือนของเธอไว้ด้านบนก่อนที่จะคำนวณ AMT? (สมมติว่าในตัวอย่างปลอมว่าเงินเดือนของเธอคือ 100,000 ดอลลาร์หลังจาก 401,000) รายได้ทั้งหมดของเธอรวมอยู่ในการคำนวณ AMT ลบด้วยจำนวนเงินที่ได้รับการยกเว้น AMT ความแตกต่างระหว่างภาษีที่คำนวณปกติและ AMT ที่คำนวณแล้วจะถูกเพิ่มไปยังภาษีปกติ โปรดทราบว่าการหักเงินบางส่วนที่อนุญาตสำหรับการคำนวณปกตินั้นไม่อนุญาตสำหรับการคำนวณ AMT ภาษีของรัฐแคลิฟอร์เนียมีบทบาทอย่างไรในเรื่องนี้ รัฐแคลิฟอร์เนียมีกฎ AMT ของตนเอง และในแคลิฟอร์เนีย การฝึกออปชันหุ้นใดๆ จะต้องเป็นไปตาม AMT เว้นแต่คุณจะขายหุ้นในปีเดียวกัน นี่เป็นบทความที่ดีและเข้าใจง่ายเกี่ยวกับปัญหาจาก FTB เมื่อไหร่เธอจะต้องจ่ายภาษีสำหรับ AMT จำนวนมากนี้? ภาษีจะครบกำหนดเมื่อได้รับรายได้ (เช่น: เมื่อคุณใช้ตัวเลือก) อย่างไรก็ตาม คนส่วนใหญ่ไม่ได้เสียภาษีจริง ๆ ในตอนนั้น แต่กลับค้นพบภาระภาษีจำนวนมหาศาลเมื่อพวกเขาเตรียมยื่นแบบแสดงรายการภาษีในวันที่ 15 เมษายน เพื่อหลีกเลี่ยงปัญหาดังกล่าว เราขอแนะนำให้ลองประเมินภาษีและปรับการหักภาษี ณ ที่จ่ายของคุณโดยใช้แบบฟอร์ม W4 เพื่อให้ภายในสิ้นปีคุณมีภาษีหัก ณ ที่จ่ายเพียงพอ สมมติว่าในกรณีที่เลวร้ายที่สุดคือ บริษัท ดำเนินไปอย่างสมบูรณ์ เธอได้รับภาษีจำนวนมหาศาลคืนหรือไม่? หรือหากเป็นเครดิตภาษี ฉันจะหาข้อมูลเพิ่มเติมได้จากที่ใด นั่นจะเป็นการสูญเสียเงินทุนและสามารถหักออกจากรายได้ทั่วไปได้มากถึง $ 3K ต่อปี ดังนั้นจะยังคงหักล้างกำไรจากการขายหุ้นหรือถูกหักเงิน 3,000 เหรียญต่อปีจนกว่าจะหมดไป มีวิธีหลีกเลี่ยงภาษีนี้หรือไม่? (เธอสามารถยื่นการเลือกตั้ง 83b ได้หรือไม่) คุณถามและตอบ ใช่ การยื่น 83(b) การเลือกตั้งเป็นหนทางที่จะหลีกเลี่ยงสถานการณ์นี้ ควรทำภายใน 30 วันนับจากวันที่ได้รับทุน และส่งไปยัง IRS และสำเนาที่แนบมากับการคืนภาษีของปีที่ได้รับทุน อย่างไรก็ตาม หากคุณกำลังพิจารณาการออกกำลังกาย เรือลำนั้นน่าจะแล่นไปนานแล้ว มีคำแนะนำสำหรับซูซี่น้อยเกี่ยวกับวิธีที่เธอสามารถจ่ายภาษีจำนวนมากสำหรับสิ่งที่เธอไม่สามารถขายได้ในเร็ว ๆ นี้? อย่าใช้ตัวเลือก? เธอควรจะกู้เงินหรือไม่? (เช่น ฉันได้ยินมาว่าในกรณีร้ายแรง คุณสามารถหานักลงทุน angel ที่ยินดีจ่ายภาษี/ราคาประท้วงทั้งหมดของคุณ แต่ต้องการ 50% ของส่วนของคุณ ฉันยังได้ยินมาว่าคุณสามารถขายหุ้นที่ไม่มีสภาพคล่องของคุณบน SecondMarket?) เธอมีแนวโน้มที่จะถูกตรวจสอบโดย IRS สำหรับการดึงข้อมูลเช่นนี้หรือไม่? คุณสามารถใช้เงินกู้ค้ำประกันโดยหุ้นที่คุณเป็นเจ้าของ ไม่มีอะไรผิดกฎหมายในนั้น หากคุณโอนหุ้นของคุณ - IRS จะสนใจเฉพาะภาษีที่ต้องชำระเท่านั้น อย่างไรก็ตาม การดำเนินการดังกล่าวอาจผิดกฎหมาย ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับข้อกำหนดและเงื่อนไขของทุน คุณจะต้องพูดคุยกับทนายความเกี่ยวกับสถานการณ์ของคุณ ฉันขอแนะนำให้พูดคุยกับที่ปรึกษาด้านภาษีที่ได้รับอนุญาต (EA/CPA ที่ได้รับอนุญาตในรัฐของคุณ) เกี่ยวกับสถานการณ์ของคุณโดยเฉพาะ