 การรวมธุรกรรมใน 8949
จากคำแนะนำ: หากคุณไม่ต้องการปรับเปลี่ยนใดๆ กับพื้นฐานหรือประเภทของกำไรหรือขาดทุน (ระยะสั้นหรือระยะยาว) ที่รายงานให้คุณทราบในแบบฟอร์ม 1099-B (หรือข้อความทดแทน) หรือกับกำไรหรือขาดทุนของคุณ สำหรับธุรกรรมใด ๆ ที่รายงานพื้นฐานไปยัง IRS (โดยปกติจะรายงานในแบบฟอร์ม 8949 โดยทำเครื่องหมายในช่อง A) คุณไม่จำเป็นต้องรวมธุรกรรมเหล่านั้นในแบบฟอร์ม 8949 แต่คุณสามารถรายงานข้อมูลสรุปสำหรับธุรกรรมเหล่านั้นได้โดยตรงในตาราง D สำหรับข้อมูลเพิ่มเติม โปรดดูที่ ข้อยกเว้น 1 ในภายหลัง อย่างไรก็ตาม ในกรณีของ ESPP และ RSU เป็นไปได้ว่าคุณจำเป็นต้องปรับเปลี่ยนจริงๆ ตั้งแต่ปี 2014 โบรกเกอร์ไม่จำเป็นต้องติดตามเกณฑ์เหล่านี้อีกต่อไป ดังนั้นคุณควรตรวจสอบให้ดียิ่งขึ้นว่าการคำนวณนั้นถูกต้อง หากตัวเลขถูกต้องและคุณแค่สรุปแทนที่จะรายงานแต่ละรายการแยกกัน ก็อาจไม่ใช่ปัญหา ตราบใดที่ผลกำไรที่รายงานถูกต้อง จะไม่มีใครเสียเวลากับคุณ หากคุณพลาดเงินหลายพันดอลลาร์เนื่องจากการคำนวณที่ไม่ถูกต้อง บางคนอาจคิดว่าคุณจงใจพยายามซ่อนบางสิ่งโดยการรวมและอาจตามคุณมา