 มีเหตุผลใดที่จะทำให้ IRA แยกจากกัน
กาลครั้งหนึ่ง เงินที่หมุนเวียนจากแผน 401k หรือ 403b ไปยัง IRA ไม่สามารถหมุนเวียนเป็น 401k หรือ 403b อีกได้ เว้นแต่ว่าบัญชี IRA จะได้รับการตั้งชื่ออย่างถูกต้องว่าเป็น IRA แบบโรลโอเวอร์ (แทนที่จะเป็น IRA แบบดั้งเดิม - Roth IRAs ยังคงอยู่ในอนาคต ) และเงินที่เก็บไว้แยกต่างหาก (ไม่ปะปนกัน) ด้วยการบริจาคให้กับ IRA แบบดั้งเดิม สิ่งเหล่านี้ส่วนใหญ่ตกลงไปเพราะกฎผ่อนคลายมากขึ้น นอกจากนี้ ความปรารถนาที่จะหมุนเวียนเงินเข้าสู่แผน 401,000 ที่งานใหม่ก็ลดลงเช่นกัน แผนการเกษียณอายุที่นายจ้างสนับสนุนมากเกินไปมีค่าธรรมเนียมการจัดการจำนวนมากและการลงทุนก็ไม่ค่อยดีนัก เงินที่อยู่นอก 401k ใหม่ แต่แน่นอนว่าเงินสมทบใหม่จากเงินเดือนที่ได้รับจากการบังคับใช้ของนายจ้างใหม่จะต้องใส่เข้าไปใน 401k ของนายจ้าง แม้ว่าการรวมบัญชี IRA ไว้ที่โบรกเกอร์เดียวหรือกลุ่มกองทุนหนึ่งจะช่วยประหยัดเอกสารได้อย่างแน่นอน แต่ควรระลึกไว้เสมอว่าการใส่ไข่ทั้งหมดลงในตะกร้าใบเดียวอาจไม่ใช่ความคิดที่ดีที่สุด โดยเฉพาะอย่างยิ่งสำหรับผู้ที่กังวลว่าพนักงานอาจเช่น Matilda เอาเงินฉันไปบริหารเวเนซุเอลา อีกประเด็นหนึ่งคือในขณะที่อาจมีการกระจายการลงทุนที่โบรกเกอร์หรือกลุ่มกองทุน IRA ทั้งหมดต้องมีผู้รับผลประโยชน์ชุดเดียวกัน: เราไม่สามารถทิ้งเงินที่ลงทุนในหุ้น GM (หรือกองทุน A) ให้กับบุคคลเดียวและเงินที่ลงทุนใน หุ้นฟอร์ด (หรือกองทุน B) ไปยังอีกคนหนึ่งหากต้องการ เมื่อคิดไปไกลถึงอนาคต หากใครสนใจทำพินัยกรรมเพื่อการกุศล เป็นกลยุทธ์ที่ดีที่สุดในด้านภาษีที่จะทำพินัยกรรมเหล่านี้จากเงินที่รอการตัดบัญชีแทนที่จะมาจากเงินหลังหักภาษี เนื่องจาก IRA อยู่นอกพินัยกรรม เราจึงสามารถแยกบัญชี IRA แยกต่างหากกับบริษัทต่างๆ ได้ เช่น Vanguard IRA มีผู้รับผลประโยชน์หลักคือ United Way และ Fidelity IRA มีผู้รับผลประโยชน์หลักคือ American Cancer Society เป็นต้น เพื่อให้ได้รับมรดกการกุศลที่เหมาะสม