 การประมาณการผลกระทบของการเก็บเกี่ยวที่สูญเสียทางภาษี
เมื่อคุณขายหุ้นที่คุณเป็นเจ้าของ คุณจะรับรู้ถึงกำไรหรือขาดทุน กำไรระยะสั้นที่รับรู้ภายในหนึ่งปีของการซื้อและขายสินทรัพย์จะถูกหักภาษีตามอัตราภาษีสูงสุด (หรือส่วนเพิ่ม) ของคุณ กำไรระยะยาวที่รับรู้หลังจากหนึ่งปีจะถูกเก็บภาษีในอัตราพิเศษที่ต่ำกว่า สิ่งแรกที่ต้องพิจารณาคือการสูญเสีย การสูญเสียสามารถยกเลิกกับกำไร การลดภาระภาษีของคุณ การสูญเสียสามารถยกยอดไปยังปีภาษีถัดไปและแลกกับกำไรเหล่านั้นได้ เมื่อคุณถือหุ้นประเภทเดียวกันจำนวนมาก ซื้อในเวลาและราคาที่ต่างกัน คุณสามารถเลือกหุ้นที่จะขาย สิ่งนี้ช่วยให้คุณตัดสินใจได้ว่าคุณจะได้รับกำไร (หรือขาดทุน) ในระยะสั้นหรือระยะยาว สิ่งนี้เรียกว่าการจับคู่ล็อต (หรือการจับคู่คำสั่งซื้อ) คุณต้องการขายหุ้นที่สูญเสียมูลค่าก่อนที่จะขายหุ้นที่ได้รับมูลค่า การสูญเสียการจองช่วยลดภาษีของคุณ กำไรจากการจองเพิ่มขึ้น หากต้องเผชิญกับทางเลือกระหว่างการจองระยะสั้นและการขาดทุนระยะยาว ฉันจะเลือกแบบแรก เนื่องจากกำไรสุทธิระยะสั้นจะถูกหักภาษีในอัตราที่สูงกว่า ฉันต้องการลดภาระภาษีระยะสั้นให้เหลือน้อยที่สุดก่อนที่จะเปลี่ยนไปใช้ภาระภาษีระยะยาว หากหุ้นที่เหลือของฉันมีกำไร ฉันจะขายหุ้นที่ซื้อเร็วที่สุด เนื่องจากกำไรระยะยาวจะถูกเก็บภาษีในอัตราที่ต่ำกว่า และการชะลอการจองกำไรจะแปลงกำไรระยะสั้นเป็นหุ้นระยะยาว หากมีสูตรสำหรับสิ่งนี้ ฉันจะบอกว่า (กำไร - ขาดทุน) x (วงเล็บภาษี) = ภาษีที่จ่าย