 การแบ่งเงินรายปีเป็นก้อน - ฉันเป็นหนี้ภาษีอสังหาริมทรัพย์หรือไม่?
อาจมีภาษีอสังหาริมทรัพย์ของรัฐบาลกลางและภาษีอสังหาริมทรัพย์ของรัฐที่ต้องชำระในอสังหาริมทรัพย์ แต่ไม่ใช่เรื่องที่คุณกังวลโดยตรง ภาษีมรดกจะจ่ายโดยกองมรดกของผู้ถือครอง ไม่ใช่ผู้รับผลประโยชน์ ดังนั้นคุณจึงไม่ต้องเสียภาษีที่ดินใดๆ ตามความเป็นจริงแล้ว อสังหาริมทรัพย์ส่วนใหญ่ในสหรัฐฯ ไม่ต้องจ่ายภาษีอสังหาริมทรัพย์ของรัฐบาลกลางเลย เพราะมีเพียงจำนวนเงินที่เกินการยกเว้นของรัฐบาลกลาง (5.5 ล้านเหรียญสหรัฐฯ) เท่านั้นที่ต้องเสียภาษี และที่ดินส่วนใหญ่มีขนาดเล็กกว่า ภาษีที่ดินของรัฐอาจเป็นคนละเรื่องกัน เพราะในขณะที่หลายรัฐยกเว้นตามที่รัฐบาลกลางทำทุกประการ แต่รัฐอื่นๆ ยกเว้นในจำนวนที่แตกต่างกัน (มักจะน้อยกว่า) แต่ไม่ว่าในกรณีใด ภาษีมรดกจะไม่เป็นปัญหาสำหรับคุณ ยกเว้นตราบเท่าที่สิ่งที่คุณได้รับมรดกลดลงเนื่องจากอสังหาริมทรัพย์ต้องจ่ายภาษีมรดกก่อนที่จะแจกจ่ายมรดก ดังที่คำตอบของ JoeTaxpayer กล่าวอย่างรวบรัดมากขึ้น สิ่งที่คุณได้รับมรดกจะไม่รวมภาษีอสังหาริมทรัพย์ หากมี สิ่งที่คุณได้รับเป็นมรดกก็ไม่ใช่รายได้ที่ต้องเสียภาษีเช่นกัน หากคุณได้รับหุ้นหรือทรัพย์สินอื่น ๆ เกณฑ์ของคุณคือมูลค่าของทรัพย์สินเมื่อคุณได้รับมรดก ดังนั้น หากคุณขายในภายหลัง คุณจะต้องจ่ายภาษีเฉพาะมูลค่าทรัพย์สินที่เพิ่มขึ้นนับจากเวลาที่คุณได้รับมรดกเท่านั้น มูลค่าที่เพิ่มขึ้นจากเวลาที่ผู้ถือครองได้ทรัพย์สินมาจนถึงวันเสียชีวิตไม่ใช่เงินได้ที่ต้องเสียภาษีสำหรับคุณ ข้อยกเว้นสำหรับกฎที่เป็นประโยชน์ทั้งหมดเหล่านี้สำหรับคุณคือการปฏิบัติต่อ IRAs แบบดั้งเดิม, 401ks, แผนบำเหน็จบำนาญ ฯลฯ ที่คุณได้รับซึ่งมีเงินซึ่งผู้ถือครองไม่เคยจ่ายภาษีเงินได้ การกระจายจากบัญชีที่สืบทอดมานั้นเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษี (ส่วนใหญ่) สำหรับคุณ ส่วนใดๆ ของเงินหลังหักภาษี เช่น เงินสมทบ IRA แบบดั้งเดิมที่หักลดหย่อนไม่ได้ซึ่งรวมอยู่ในการแจกจ่ายนั้นไม่ต้องเสียภาษี ค่างวดเป็นสาเหตุของภาวะแทรกซ้อนอื่น สำหรับค่างวดภายใน IRAs แม้แต่ IRS ก็ยังอธิบายสิ่งต่าง ๆ ให้กับมนุษย์ธรรมดาที่บ้าบิ่นพอที่จะเจาะลึกเข้าไปใน Pub 950 โดยพูดคุยกับที่ปรึกษาด้านภาษีของคุณ สำหรับเงินรายปีอื่น ๆ มีคำถามเกิดขึ้นเช่นนี่คือเงินงวดที่รอการตัดบัญชีหรือไม่และซื้อด้วยเงินก่อนหักภาษีหรือด้วยเงินหลังหักภาษี ฯลฯ สิ่งหนึ่งที่คุณควรตรวจสอบคือการรับเป็นก้อนมีประโยชน์หรือไม่ การแบ่งเงินรวมหรือเพียงแค่รวบรวมเงินตามที่จ่ายเป็นรายเดือน รายไตรมาส รายครึ่งปี หรือรายปี โดยเฉพาะอย่างยิ่งค่างวดจะมีค่าเวนคืนจำนวนมากหากพวกเขาถูกยกเลิกก่อนกำหนดและเงินที่ได้รับเป็นเงินก้อนแทนที่จะเป็นค่าล่วงเวลา เนื่องจากบริษัทประกันที่ออกเงินรายปีได้วางแผนที่จะเกิดขึ้น ดังนั้น การรับเงินก้อนหมายถึงภาษีเงินได้เพิ่มขึ้นทันทีเนื่องจากไม่ใช่แค่เงินก้อน แต่เนื่องจากการเพิ่มขึ้นของ AGI อาจลดการหักเงินสำหรับค่ารักษาพยาบาล รวมถึงลดจำนวนเงินรวมของรายการหักที่สามารถขอคืนได้ เพิ่มความสามารถในการเสียภาษีของสังคม ผลประโยชน์ด้านความปลอดภัย ฯลฯ คุณบอกว่าคุณมีมุมเหล่านี้แล้วดังนั้นฉันจะย้ำอีกครั้งว่าระวังค่าธรรมเนียมการยอมจำนน