 คำถามเกี่ยวกับข้อมูลภาษีจากหนังสือชี้ชวน
กองทุนรวมสามารถแบ่งเงินออกเป็นสองประเภทให้กับคุณ: กำไรจากการขายหุ้น: เมื่อกองทุนเลิกสถานะที่ถืออยู่ กองทุนอาจได้รับกำไรหากขายสินทรัพย์ในราคาที่สูงกว่าที่กองทุนซื้อมา ตัวอย่างเช่น สำหรับกองทุนดัชนี สินทรัพย์อาจถูกชำระบัญชีหากดัชนีอ้างอิงมีการเปลี่ยนแปลงในองค์ประกอบ ดังนั้นผู้จัดการจึงต้องขายหุ้นบางส่วนและซื้อตัวอื่นๆ กองทุนรวมจำเป็นต้องกระจายรายได้ส่วนใหญ่ที่สร้างขึ้นด้วยวิธีนี้กลับไปยังผู้ถือหุ้น หลายคนมักทำเช่นนี้ในช่วงใกล้สิ้นปีปฏิทิน เมื่อคุณได้รับการแจกจ่าย ผลกำไรจะถูกจัดประเภทเป็นระยะสั้น (สินทรัพย์ถูกถือครองน้อยกว่าหนึ่งปี) หรือระยะยาว (ในทางกลับกัน) ขึ้นอยู่กับระยะเวลาการถือครอง กำไรจะถูกหักภาษีแตกต่างกัน ปัจจุบันในสหรัฐอเมริกา ผลได้จากทุนระยะยาวจะถูกเก็บภาษีเพียง 15% โดยไม่คำนึงถึงช่วงภาษีรายได้ของคุณ (คุณจ่ายเฉพาะภาษีกำไรจากการขายหุ้น ไม่ใช่ภาษีรายได้) กำไรจากการลงทุนระยะสั้นถือเป็นรายได้ทั่วไป ดังนั้นคุณจะต้องจ่ายอัตราภาษี (อาจสูงกว่า) สำหรับเงินสดใดๆ ที่คุณได้รับจากกองทุนรวมของคุณ คุณอาจต้องเสียภาษีกำไรจากการขายหุ้นเมื่อคุณตัดสินใจขายการถือครองของคุณในกองทุน กำไรใดๆ ที่คุณทำได้จากส่วนต่างระหว่างราคาซื้อและราคาขายจะถือเป็นกำไรจากการขาย ตามระยะเวลาที่คุณถือหุ้นของกองทุนรวม หุ้นนั้นจะถูกจัดประเภทเป็นกำไรระยะสั้นหรือระยะยาว และจะต้องเสียภาษีในปีภาษีที่คุณขายหุ้น เงินปันผล: บริษัทหลายแห่งจ่ายเงินปันผลให้กับผู้ถือหุ้นเพื่อคืนกำไรส่วนหนึ่งให้กับเจ้าของรวม เมื่อคุณลงทุนในกองทุนรวมที่ถือหุ้นที่จ่ายเงินปันผล กองทุนนั้นเป็น "เจ้าของ" ที่ได้รับเงินปันผล เช่นเดียวกับการเพิ่มทุน กองทุนรวมจะจ่ายเงินปันผลเหล่านี้ให้คุณเป็นระยะ มักจะเป็นรายไตรมาสหรือรายปี ความแตกต่างหลักกับเงินปันผลคือพวกเขาจะถูกหักภาษีเป็นรายได้ปกติเสมอ ไม่ว่าคุณ (หรือกองทุน) จะถือสินทรัพย์นั้นมานานแค่ไหน ฉันไม่ทราบเกี่ยวกับกฎหมายภาษีของรัฐเท็กซัส ดังนั้นฉันจึงไม่สามารถแสดงความคิดเห็นในคำถามอื่นของคุณได้