 มีการจำกัดความถี่ในการถอนจาก Roth 401K หรือไม่?
ย้อนกลับไปในช่วงปลายยุค 80 ฉันมีเพื่อนร่วมงานทำแบบนี้ ในสมัยนั้น คุณสามารถทำสิ่งต่างๆ ได้เฉพาะรายไตรมาสเท่านั้น: เปลี่ยนเปอร์เซ็นต์ เปลี่ยนส่วนผสมของการลงทุน ทำการถอนเงิน ไม่มีบัญชี Roth 401K แต่การบริจาคอาจเป็นก่อนหักภาษีหรือหลังหักภาษีก็ได้ พนักงานระยะยาวได้รับการจับคู่ 100% ถึง 8% พนักงานใหม่ได้รับการจับคู่เพียง 50% ถึง 8% (ส่งผลให้ตรงกัน 4%) ทุกไตรมาสพนักงานคนนี้ใส่ 8% แล้วดึงผลงานไตรมาสก่อนหน้าออกมา การแข่งขันของบริษัทเติบโตอย่างต่อเนื่อง มันฉลาดไหม? เขายังคงลงเอยด้วย 8% ที่เข้าสู่ 401K ในช่วงก่อน Enron นั้น กฎหมายอนุญาตให้บริษัทจำกัดการจับคู่บริษัทกับหุ้นของบริษัท 100% ซึ่งหมายความว่าพนักงานจะเกษียณอายุ แน่นอนว่าในช่วงต้นปี 2000 หุ้นที่ซื้อในราคา 6 ดอลลาร์ต่อหุ้นมีมูลค่า 80 ดอลลาร์ต่อหุ้น... แล้วกรมสรรพากรล่ะ: เนื่องจากฉันบริจาค Roth จากรายได้หลังหักภาษี ฉันสามารถถอนเงินปลอดภาษีจากบัญชีของฉันได้หรือไม่ กำหนดบัญชี Roth ได้ตลอดเวลา? ไม่ ข้อจำกัดเดียวกันในการถอนที่ใช้กับการบริจาควิชาเลือกก่อนหักภาษียังใช้กับการบริจาค Roth ที่กำหนดด้วย หากแผนของคุณอนุญาตการแจกจ่ายจากบัญชีเนื่องจากความยากลำบาก คุณอาจเลือกที่จะรับการแจกจ่ายความยากลำบากจากบัญชี Roth ที่คุณกำหนด การกระจายความลำบากจะประกอบด้วยส่วนแบ่งรายได้และเกณฑ์ตามสัดส่วน และส่วนรายได้จะรวมอยู่ในรายได้รวม เว้นแต่คุณจะมีบัญชี Roth ที่กำหนดไว้เป็นเวลา 5 ปี และถูกปิดใช้งานหรืออายุเกิน 59 ½ เกี่ยวกับการรับเงินสมทบ: จะเกิดอะไรขึ้นหากฉันรับการแจกจ่ายจากบัญชี Roth ที่กำหนดของฉันก่อนสิ้นสุดระยะเวลา 5 ปีที่ต้องเสียภาษี หากคุณรับการแจกจ่ายจากบัญชี Roth ที่คุณกำหนดก่อนสิ้นสุดระยะเวลา 5 ปีที่เสียภาษี จะเป็นการแจกจ่ายที่ไม่ผ่านเกณฑ์ คุณต้องรวมส่วนรายได้ของการกระจายที่ไม่ผ่านเกณฑ์ไว้ในรายได้รวม อย่างไรก็ตาม ส่วนพื้นฐาน (หรือผลงาน) ของการแจกจ่ายที่ไม่ผ่านเกณฑ์จะไม่รวมอยู่ในรายได้รวม ส่วนพื้นฐานของการแจกจ่ายนั้นพิจารณาจากการคูณจำนวนของการแจกจ่ายที่ไม่ผ่านเกณฑ์ด้วยอัตราส่วนของเงินสมทบ Roth ที่กำหนดต่อยอดเงินในบัญชี Roth ที่กำหนดทั้งหมด ตัวอย่างเช่น หากการแจกแจงแบบไม่มีเงื่อนไขจำนวน 5,000 ดอลลาร์ทำมาจากบัญชี Roth ที่คุณกำหนด เมื่อบัญชีประกอบด้วยเงินบริจาค Roth ที่กำหนดจำนวน 9,400 ดอลลาร์ และรายได้ 600 ดอลลาร์ การแจกจ่ายจะประกอบด้วยเงินบริจาค Roth ที่กำหนดจำนวน 4,700 ดอลลาร์ (ซึ่งไม่รวมอยู่ในรายได้รวมของคุณ) และรายได้ $300 (ซึ่งรวมอยู่ในรายได้รวมของคุณ) ดูคำถาม & คำตอบเกี่ยวกับการหมุนเวียนของการมีส่วนร่วม Roth ที่กำหนดสำหรับกฎเพิ่มเติมสำหรับการหมุนเวียนทั้งการแจกจ่ายที่มีคุณสมบัติและไม่ผ่านการรับรองจากบัญชี Roth ที่กำหนด