 จะมีส่วนร่วมกับ Roth IRA ได้อย่างไรเมื่อรายได้ถึงขีด จำกัด สูงสุด & คุณมีแผน 401k ที่นายจ้างสนับสนุน
จากวิธีที่คุณวางกรอบคำถาม ดูเหมือนว่าคุณรู้คำตอบอยู่แล้วไม่มากก็น้อย ใช่ - คุณสามารถบริจาคแบบหักลดหย่อนให้กับ IRA แบบดั้งเดิมและแปลงเป็น Roth IRA ได้ นี่คือคำอธิบายของวิกิพีเดีย: โดยไม่คำนึงถึงรายได้ แต่ขึ้นอยู่กับขีดจำกัดการบริจาค การบริจาคสามารถทำได้กับ IRA แบบดั้งเดิม แล้วจึงแปลงเป็น Roth IRA[10] สิ่งนี้ช่วยให้สามารถมีส่วนร่วม "ลับๆ" ซึ่งบุคคลสามารถหลีกเลี่ยงข้อ จำกัด ด้านรายได้ของ Roth IRA ไม่มีการจำกัดความถี่ในการเกิด Conversion ดังนั้นจึงสามารถทำซ้ำขั้นตอนนี้ได้อย่างไม่มีกำหนด ข้อแม้ที่สำคัญประการหนึ่งสำหรับกระบวนการบริจาค Roth IRA แบบ "ลับๆ" ทั้งหมดคือใช้งานได้เฉพาะกับผู้ที่ไม่มีเงินจ่ายล่วงหน้าก่อนหักภาษีในบัญชี IRA ในขณะที่มีการแปลง "ลับๆ" เป็น Roth; การแปลงที่เกิดขึ้นเมื่อมีเงิน IRA อื่น ๆ นั้นขึ้นอยู่กับการคำนวณตามสัดส่วนและอาจนำไปสู่ภาระภาษีในส่วนของผู้แปลง [9] สังเกตข้อแม้ในย่อหน้าที่สอง บทความนี้จะอธิบายอย่างละเอียดมากขึ้น: IRS ไม่อนุญาตให้ผู้แปลงระบุสกุลเงินดอลลาร์ที่กำลังแปลงเท่าที่สามารถทำได้ด้วยการขายหุ้น สำหรับวัตถุประสงค์ในการกำหนดภาษีสำหรับการแปลง IRS จะถือว่าเงิน IRA ที่ไม่ใช่ของ Roth ของบุคคลนั้นเป็นเงินก้อนเดียวที่รวมกัน ดังนั้น หากบุคคลมีเงินทุนในบัญชี IRA ที่ไม่ใช่ Roth เป็นไปไม่ได้ที่จะบริจาคให้กับ IRA แบบดั้งเดิมแล้ว "แปลงบัญชีนั้น" เป็น Roth IRA ตามที่ผู้เชี่ยวชาญหลายคนแนะนำและชิ้นส่วน Wikipedia ที่อ้างอิงด้านบน - การแปลงจะต้อง ดำเนินการตามสัดส่วนของเงิน IRA ทั้งหมด ไม่ใช่เงินดอลลาร์หรือบัญชีเฉพาะ สมมติว่าคุณมีสินทรัพย์ก่อนหักภาษี 20,000 ดอลลาร์ใน IRA แบบดั้งเดิม และบริจาคเงิน 5,000 ดอลลาร์ที่ไม่สามารถหักลดหย่อนได้ บัญชีนี้เป็นสินทรัพย์ก่อนหักภาษี 80% และสินทรัพย์หลังหักภาษี 20% ดังนั้นหากคุณย้าย 5,000 ดอลลาร์ไปยัง Roth IRA, 4,000 ดอลลาร์จากนั้นจะต้องเสียภาษีในการแปลง IRA แบบดั้งเดิมจะเหลือสินทรัพย์ก่อนหักภาษี 16,000 ดอลลาร์และสินทรัพย์หลังหักภาษี 4,000 ดอลลาร์