Arkéa Public Sector SCF Société anonyme au capital de 30 000 000 euros Siège social : 1 r ue Louis Lichou , 29480 Le Relecq Kerhuon 440 180 842 RCS BREST Rapport sur la qualit é des actifs au 31 décembre 201 7 ( Instruction n° 2011-I-07 de l'Autorité de Contrôle Prudentiel et de Résolution ) Le présent rapport relatif à la qualité des actifs d’ Arkéa Public Sector SCF est établi, en app lication des dispositions de l’I nstruction n° 2011-I-07 de l'Autorité de Contrôle Prudentiel et de Résolution du 15 juin 2011 sur la base des données disponibles au 31 décembre 201 7 . I – Prêts garantis Néant II – Exposition sur des personnes publiques II.1 Répartition des encours par type d'exposition Type d'exposition encours total encours créance impayée encours douteux Expositions directes sur les personnes publiques 1 374 945 788 Expositions garanties à 100% par des personnes publiques 300 941 647 Total 1 675 887 435 0 0 Type d'exposition encours total encours créance impayée encours douteux Expositions directes sur les personnes publiques 82% Expositions garanties à 100% par des personnes publiques 18% Total 100% 0% 0% Type d'exposition encours créance impayée encours douteux Expositions directes sur les personnes publiques 0,0% 0,0% Expositions garanties à 100% par des personnes publiques 0,0% 0,0% Total 0,0% 0,0% II.2 Répartition des encours par pays Pays encours total encours créance impayée encours douteux France 1 675 887 435 0 0 Total 1 675 887 435 0 0 Pays encours total encours créance impayée encours douteux France 100% 0% 0% Total 100% 0% 0% Pays encours créance impayée encours douteux France 0,0% 0,0% Total 0,0% 0,0% II.3 Répartition des encours par pays et par nature d'exposition Pays et Nature d'exposition encours total encours créance impayée encours douteux France Régions 20 967 345 Départements et territoires d'outre-mer 617 687 723 Communes 418 623 966 Groupements de communes 244 804 742 Crédit Municipal 0 Logements social 126 947 549 Hôpitaux 169 793 486 Services intercommunaux 12 657 923 Autres 64 216 262 Total 1 675 698 996 0 0 dont expositions se rapportant à des contrats mentionnés au premier alinéa de l'article 6148-5 du code de la santé publique encours total encours créance impayée encours douteux France Hôpitaux 0 Total 0 0 0 Pays et Nature d'exposition encours total encours créance impayée encours douteux France Régions 1% Départements et territoires d'outre-mer 37% Communes 25% Groupements de communes 15% Crédit Municipal 0% Logements social 8% Hôpitaux 10% Services intercommunaux 1% Autres 4% Total 100% 0% 0% dont expositions se rapportant à des contrats mentionnés au premier alinéa de l'article 6148-5 du code de la santé publique encours total encours créance impayée encours douteux France Hôpitaux 0% Total 0% 0% 0% Pays et Nature d'exposition encours créance impayée encours douteux France Régions 0,0% 0,0% Départements et territoires d'outre-mer 0,0% 0,0% Communes 0,0% 0,0% Groupements de communes 0,0% 0,0% Crédit Municipal 0,0% 0,0% Logements social 0,0% 0,0% Hôpitaux 0,0% 0,0% Services intercommunaux 0,0% 0,0% Autres 0,0% 0,0% Total 0,0% 0,0% dont expositions se rapportant à des contrats mentionnés au premier alinéa de l'article 6148-5 du code de la santé publique encours créance impayée encours douteux France Hôpitaux 0,0% 0,0% Total 0,0% 0,0% II. 4 Répartition des encours en fonction de leur durée résiduelle, arrondie au nombre d’années entier le plus proche Expositions directes sur les personnes publiques Expositions garanties à 100% par des personnes publiques Total Encours Nombre prêts Encours Nombre prêts Encours Nombre prêts ≤ 1 11 387 684 47 2 023 127 7 13 410 811 54 2 10 581 196 44 1 041 100 10 11 622 296 54 3 9 105 153 57 5 888 207 8 14 993 359 65 4 10 461 291 59 8 206 381 7 18 667 673 66 5 9 284 511 54 6 011 059 5 15 295 569 59 6 11 240 539 58 53 473 1 11 294 012 59 7 25 122 882 55 129 720 3 25 252 602 58 8 127 174 772 74 399 634 2 127 574 405 76 9 68 078 171 63 2 502 983 17 70 581 154 80 10 44 134 092 54 250 577 1 44 384 669 55 11 68 182 098 38 2 003 773 5 70 185 872 43 12 46 624 198 44 4 655 816 5 51 280 014 49 13 215 151 251 57 1 289 887 4 216 441 138 61 14 289 721 718 35 840 236 1 290 561 954 36 15 42 894 833 21 16 139 925 4 59 034 758 25 16 7 507 772 11 2 355 322 3 9 863 094 14 17 27 154 347 17 0 0 27 154 347 17 18 99 809 615 29 1 630 924 4 101 440 539 33 19 45 406 354 15 3 164 353 2 48 570 706 17 20 28 434 708 7 2 071 334 1 30 506 043 8 21 602 024 2 648 725 1 1 250 749 3 22 989 441 3 802 599 1 1 792 040 4 23 48 509 907 12 30 876 511 8 79 386 418 20 24 63 822 723 11 2 815 320 3 66 638 043 14 25 0 0 6 439 415 3 6 439 415 3 26 2 166 667 1 28 948 398 10 31 115 064 11 27 2 108 831 2 5 395 393 7 7 504 224 9 28 5 871 709 3 5 305 537 8 11 177 246 11 29 6 405 153 4 18 989 088 4 25 394 240 8 30 198 743 1 12 993 138 3 13 191 882 4 ≥ 31 46 813 405 35 127 069 694 83 173 883 100 118 0 0 0 0 0 0 Total 1 374 945 788 913 300 941 647 221 1 675 887 435 1 134 Expositions directes sur les personnes publiques Expositions garanties à 100% par des personnes publiques Total Encours Nombre prêts Encours Nombre prêts Encours Nombre prêts ≤ 1 1% 4% 0% 1% 1% 5% 2 1% 4% 0% 1% 1% 5% 3 1% 5% 0% 1% 1% 6% 4 1% 5% 0% 1% 1% 6% 5 1% 5% 0% 0% 1% 5% 6 1% 5% 0% 0% 1% 5% 7 1% 5% 0% 0% 2% 5% 8 8% 7% 0% 0% 8% 7% 9 4% 6% 0% 1% 4% 7% 10 3% 5% 0% 0% 3% 5% 11 4% 3% 0% 0% 4% 4% 12 3% 4% 0% 0% 3% 4% 13 13% 5% 0% 0% 13% 5% 14 17% 3% 0% 0% 17% 3% 15 3% 2% 1% 0% 4% 2% 16 0% 1% 0% 0% 1% 1% 17 2% 1% 0% 0% 2% 1% 18 6% 3% 0% 0% 6% 3% 19 3% 1% 0% 0% 3% 1% 20 2% 1% 0% 0% 2% 1% 21 0% 0% 0% 0% 0% 0% 22 0% 0% 0% 0% 0% 0% 23 3% 1% 2% 1% 5% 2% 24 4% 1% 0% 0% 4% 1% 25 0% 0% 0% 0% 0% 0% 26 0% 0% 2% 1% 2% 1% 27 0% 0% 0% 1% 0% 1% 28 0% 0% 0% 1% 1% 1% 29 0% 0% 1% 0% 2% 1% 30 0% 0% 1% 0% 1% 0% ≥ 31 3% 3% 8% 7% 10% 10% 0% 0% 0% 0% 0% 0% Total 82% 81% 18% 19% 100% 100% III – Fonds communs de créances et entités similaires Néant IV – Titres et valeurs suffisamment sûrs et liquides Nature de valeur Montant Répartition Titres, valeurs et dépôts sur des établissements de crédit bénéficiant du meilleur échelon de qualité de crédit 49 567 767 100% Créances et titres d'une durée résiduelle inférieure à 100 jours bénéficiant du second meilleur échelon de qualité de crédit 0% Titres de créances émis, ou totalement garantis, par l’une des personnes publiques mentionnées aux 1 à 5 de l’article L. 513 - 4 0% Total 49 567 767 100% Montant des titres, sommes et valeurs reçus en garantie des opérations de couverture mentionnés à l'article L51 3-10 V – Remboursements anticipés Type d'exposition Montant des RA enregistrés au cours de la période (en K€) Moyenne des encours en fin de la période (en K€) Taux de RA sur la période (en %) Expositions directes sur les personnes publiques 27 058 269 1 326 667 657 2,04% Expositions garanties à 100% par des personnes publiques 15 431 772 253 700 883 6,08% Total 42 490 041 1 580 368 540 2,69% Les remboursements anticipés sont rapportés à la moyenne des encours du pool de fin de mois de l’année 201 7 . Le taux de remboursement anticipés sur encours présenté est rapporté à une base annuelle. VI – Risque de taux Détails des éléments d’actifs venant en couverture des ressources privilégiées vue en transparence sur les actifs remis en pleine propriété à titre de garantie (Cover Pool) : Balance des actifs (M€) 1 675,89 Pourcentage d'actifs à taux fixe 32,07% Taux fixe moyen pondéré 2,89% Pourcentage d'actifs à taux variable 67,93% Spread moyen pondéré (points de base) 1,04% Taux variable moyen pondéré -0,01% Taux fixe 32,07% Euribor 1M 0,00% Euribor 3M 37,70% Euribor 6M 3,40% Euribor 12M 7,04% Autre 19,79% Détails des éléments du passif de la SCF : Balance du passif (M€) 1 107,60 Pourcentage d'actifs à taux fixe 100,00% Taux fixe moyen pondéré 3,12% Pourcentage d'actifs à taux variable 0,00% Spread moyen pondéré (points de base) 0 Taux variable moyen pondéré 0,00% Taux fixe 100,00% Euribor 1M 0,00% Euribor 3M 0,00% Euribor 6M 0,00% Euribor 12M 0,00% Autre 0,00% Politique d’ Arkéa Public Sector SCF en matière de taux : Les conditions de fonctionnement d’ Arkéa Public Sector SCF ne l’exposent pas à un risque de taux. En mode de fonctionnement normal (c'est - à - dire tant que Crédit Mutuel Arkéa n’est pas en défaut au titre de ses Actifs Eligibles), Arkéa Public Sector SCF ne sera pas exposé e à un quelconque risque de taux dans la mesure où les emprunts, par émissions d’Obligations Foncières, et les prêts consentis par Arkéa Public Sector SCF à Crédit Mutuel Arkéa sont parfaitement adossés en notionnel, en taux, en maturité, en devise. Du fait de cet adossement, aucun swap n’est mis en place au n iveau d’ A rkéa Public Sector SCF. VII – Couverture du besoin de liquidité Information s sur le besoin de liquidité à 180 jours et les modalités de couverture calculés au 31 décem bre de l’exercice écoulé. Sans hypothèse de prépaiement Flux prévisionnels sur les actifs reçus à titre de garantie, en nanti ssement ou en pleine propriété (Cover Pool) Période Principal Intérêts Flux Swap* Frais et dépenses Total mois 1 15 325 098 € 3 493 510 € 0 € 0 € 18 818 608 € mois 2 8 448 599 € 2 543 505 € 0 € 0 € 10 992 104 € mois 3 10 233 798 € 2 037 639 € 0 € 0 € 12 271 437 € mois 4 11 425 525 € 2 576 741 € 0 € 0 € 14 002 266 € mois 5 6 735 250 € 1 300 284 € 0 € 0 € 8 035 534 € mois 6 19 549 354 € 2 208 270 € 0 € 0 € 21 757 624 € Total 71 717 623 € 14 159 949 € 0 € 0 € 85 877 572 € * Correspond aux montants afférents aux instruments financiers à terme conclus par la S C F pour la couverture de ses éléments d'actifs et de passifs (Art. L.51 3-10 ). Flux prévisionnels sur les ressources bénéficiant du privilège défini à l'article L51 3 -1 1 Période Principal Intérêts Flux Swap* Frais et dépenses Total mois 1 0 € 940 800 € 0 € 0 € 940 800 € mois 2 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € mois 3 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € mois 4 0 € 395 010 € 0 € 0 € 395 010 € mois 5 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € mois 6 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € Total 0 € 1 335 810 € 0 € 0 € 1 335 810 € * Correspond aux montants afférents aux instruments financiers à terme conclus par la S C F pour la couverture de ses éléments d'actifs et de passifs (Art. L.51 3 -1 0 ). Besoin ou Excédent de trésorerie Période mois 1 17 877 808 € mois 2 10 992 104 € mois 3 12 271 437 € mois 4 13 607 256 € mois 5 8 035 534 € mois 6 21 757 624 € Total 84 541 762 € Avec hypothèse de prépaiement Hypothèse stressée de prépaiement 3,4 % Flux prévisionne ls sur les actifs reçus à titre de garantie, en nantissement ou en pleine propriété (Cover Pool) Période Principal Intérêts Flux Swap* Frais et dépenses Total mois 1 20 052 777 € 2 275 544 € 0 € 0 € 22 328 321 € mois 2 13 113 243 € 2 248 267 € 0 € 0 € 15 361 510 € mois 3 14 824 511 € 2 231 629 € 0 € 0 € 17 056 141 € mois 4 15 938 848 € 2 211 440 € 0 € 0 € 18 150 288 € mois 5 11 228 615 € 2 188 365 € 0 € 0 € 13 416 981 € mois 6 23 755 340 € 2 174 031 € 0 € 0 € 25 929 371 € Total 98 913 335 € 13 329 276 € 0 € 0 € 112 242 611 € * Correspond aux montants afférents aux instruments financiers à terme conclus par la S C F pour la couverture de ses éléments d'actifs et de passifs (Art. L.513-10 ). Flux prévisionnels sur les ressources bénéficiant du privilège défini à l'article L51 3 -1 1 Période Principal Intérêts Flux Swap* Frais et dépenses Total mois 1 0 € 940 800 € 0 € 0 € 940 800 € mois 2 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € mois 3 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € mois 4 0 € 395 010 € 0 € 0 € 395 010 € mois 5 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € mois 6 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € Total 0 € 1 335 810 € 0 € 0 € 1 335 810 € * Correspond aux montants afférents aux instruments financiers à terme conclus par la S C F pour la couverture de ses éléments d'actifs et de passifs (Art. L.513-10 ). Besoin ou Excédent de trésorerie Période mois 1 21 387 521 € mois 2 15 361 510 € mois 3 17 056 141 € mois 4 17 755 278 € mois 5 13 416 981 € mois 6 25 929 371 € Total 110 906 801 € R ésultats Sans prépaiement Avec prépaiement Montant du besoin ou de l’excédent de trésorerie 84 541 762 € 110 906 801 € Couverture du besoin de trésorerie Valeur de remplacement 0 € 0 € Actifs de la SCF éligibles aux opérations de repo de la BdF 0 € 0 € Lignes de liquidité 0 € 0 € Couverture des besoins Oui Oui