یک صورت جریان نقدی برای کسب و کار داده شده تهیه کنید.
سود خالص: ۷،۵۰۰ دلار
جریان نقدی از عملیات: ۱،۲۰۰ دلار
جریان نقدی از سرمایه‌گذاری: ۲،۱۰۰ دلار
جریان نقدی از تأمین مالی: ۳،۲۰۰ دلار
بر اساس اطلاعات ارائه شده، صورت جریان نقدی برای کسب و کار به شرح زیر است:

صورت جریان نقدی

جریان‌های نقدی حاصل از فعالیت‌های عملیاتی:

سود خالص: ۷،۵۰۰ دلار

تعدیل برای تطبیق سود خالص با خالص وجه نقد حاصل از فعالیت‌های عملیاتی:

جریان نقدی از عملیات: ۱،۲۰۰ دلار

خالص وجه نقد حاصل از فعالیت‌های عملیاتی: ۸،۷۰۰ دلار

جریان‌های نقدی حاصل از فعالیت‌های سرمایه‌گذاری:

جریان نقدی از سرمایه‌گذاری: ۲،۱۰۰ دلار

خالص وجه نقد مصرف شده در فعالیت‌های سرمایه‌گذاری: ۲،۱۰۰ دلار

جریان‌های نقدی حاصل از فعالیت‌های تأمین مالی:

جریان نقدی از تأمین مالی: ۳،۲۰۰ دلار

خالص وجه نقد حاصل از فعالیت‌های تأمین مالی: ۳،۲۰۰ دلار

افزایش خالص در وجه نقد: (۸،۷۰۰ دلار + ۲،۱۰۰ دلار + ۳،۲۰۰ دلار) ۱۴،۰۰۰ دلار

وجه نقد در ابتدای دوره: ۰

وجه نقد در پایان دوره: ۱۴،۰۰۰ دلار

این صورت، منابع و مصارف وجه نقد را خلاصه می‌کند و نشان می‌دهد که کسب و کار چگونه در فعالیت‌های عملیاتی، سرمایه‌گذاری و تأمین مالی خود وجه نقد تولید و مصرف کرده است.