text: Schwarzgeld: Worauf Steuerfahnder besonders achten - experto.de
  Der Steuerfahnder hat auf 200 DIN-A4-Seiten detailliert niedergeschrieben, wie seine Kollegen in Geldinstituten nach Schwarzgeld suchen sollen. Das Papier – in Amtsdeutsch zentrale Fahndungsnachrichten (ZFN) genannt – gilt als streng geheim.
  Trotzdem sickern immer wieder Einzelheiten durch. Das neue Spiel der Steuerfahndung: Schiffe versenken – die Steuerbehörde schießt die Banken nach Planquadraten ab. Börnemeier, Chef des Referats für Steuerstrafrecht und Steuerfahndung der Oberfinanzdirektion Münster, liefert das Handwerkszeug dazu. Für seine Kollegen in den 21 Oberfinanzdirektionen hat er die Erkenntnisse, die seit dem Schlag gegen die Dresdner Bank, die Westfalen Bank, die Migros Bank und die Trierer Sparkasse gewonnen wurden, zu Papier gebracht. Danach sollen Steuerfahnder bei Bankbesuchen immer ins Auge fassen:
  Kredit-Unterlagen
  Die Kredit- und Handakten der Banken sind ergiebige Quellen. Darin sind Details meist penibel aufgezeichnet. Jeder Steuerfahnder muss sich der Fleißarbeit unterziehen, die Kontonummern, Bankverbindungen, Namen und Geschäftsverbindungen zu überprüfen. Aufschlussreiche Querverbindungen sind meist im Bankcomputer gespeichert.
  Hintergrund: Bei einem Kreditgespräch muss der Bankkunde in aller Regel seine
  Vermögensverhältnisse offenlegen. Die Frage nach Sicherheiten bringt nicht nur
  bestehende Konten und Depots bei anderen Kreditinstituten sowie bestehende
  Lebensversicherungs- und Bausparverträge an den Tag.
  Der Kreditsachbearbeiter registriert in seiner Gesprächsnotiz ebenso
  Anlagen in Gold, Schmuck, Sammlungen und Kunstgegenstände. Solche
  Aufzeichnungen sichern ihn nämlich bei einer bankinternen Revision ab.
  Legen Sie daher Ihre Worte bei Bankgesuchen auf die Goldwaage.
  Darauf achten Fahnder besonders
  Girokonten, Festgeld-, Spar-, Darlehens-, Hypotheken-, Kredit- und Abrechnungskonten für Wertpapiere
  Bankinterne Konten (Sammel-, Unter-, Vorläufer- oder Zwischenkonten)
  Zinsabschlagsteuerkonten
  Kreditakten (z. B. Kreditanträge, -beschlüsse, Gesprächsnotizen, bankinterne Vermerke, eingeholte Auskünfte, Vermögensaufstellung, verpfändete Vermögen, Sicherheiten)
  Schriftverkehr mit Kunden
  eingereichte Unterlagen des Kunden
  Gegenstände in Schließfächern, Miet- oder Sammeldepots
  Unterlagen über Tafel- und Devisengeschäfte
  Anlagen und Depotkonten
  Akten über Vermögensanlagen und -beratung
  Lesezeit: < 1 Minute Die Zahlungsbedingung documents against payment (D/P, Dokumente gegen Zahlung) regelt neben der Kondition D/A (documents against acceptance, Dokumente gegen Akzept) ein Dokumenteninkasso-Geschäft. Der Exporteur kann bei D/P-Geschäften davon ausgehen, dass die Ware nur bei Gegenleistung ausgehändigt wird.
  Lesezeit: < 1 Minute Immer häufiger weisen Banken bei Wertpapiergeschäften am Telefon darauf hin, dass die Gespräche aufgezeichnet werden. Hierzu berechtigen sie die Sonderbedingungen für Wertpapiergeschäfte, wie sie immer mehr Banken praktizieren. Neben Telefonaten über Kapitalanlagen werden häufig auch Kundenbeschwerden automatisch mitgeschnitten.
  Lesezeit: 2 Minuten Vor Kurzem sendete das ZDF die spannende WISO-Dokumentation mit dem Titel "Die Bank gewinnt immer". Der Beitrag zeigte, wie Bankkunden häufig über den Tisch gezogen werden, während die Banken gute Provisionen kassieren. Lesen Sie hier, wie Sie es vermeiden, von Banken überrumpelt zu werden.
  Lesezeit: 2 Minuten Wissen Sie, was ein "A&D-Kunde" ist? Das ist der Begriff für betagte Kunden bei den Banken, die sich in Investments nicht auskennen und daher als "A&D", also als "alt und doof", bankintern bezeichnet werden. Lesen Sie hier, wie Sie sich gegen Banken-Abzocke zur Wehr setzen.