Effective implementation of the requirement to prevent the financing of terrorism requires that the legal obligation to report suspicious transactions for banks and financial institutions should extend to all professions engaged in financial transactions (such as lawyers and accountants) and should be subjected to penalties for non-compliance.
1.2 La aplicación efectiva de las medidas para prevenir la financiación del terrorismo exige que la obligación jurídica que tienen los bancos y las instituciones financieras de comunicar las transacciones sospechosas se apliquen a todos los profesionales que participan en operaciones financieras (como abogados y contadores) y que su incumplimiento esté sujeto a sanciones.