Mandated persons that have an internal audit procedure must include in it mechanisms to verify and evaluate the effectiveness of the programmes, policies and procedures to prevent and detect the laundering of money or other assets, and compliance with them.
Programas de auditoría. Las personas obligadas que cuenten con auditoría interna, deberán incluir como parte de los procedimientos de ésta, los mecanismos tendientes a verificar y evaluar la efectividad y el cumplimiento de los programas, normas y procedimientos para la prevención y detección del lavado de dinero u otros activos.