Moreover, the BSA, codified at 31 U.S.C. § 5311 et seq., authorizes the Secretary of the Treasury to issue regulations requiring banks to keep records and file reports that are determined to have a high degree of usefulness in criminal, tax and regulatory investigations or proceedings, or in the conduct of intelligence or counter-intelligence activities to protect against international terrorism, and to implement anti-money laundering compliance programs and compliance procedures.
Además, la Ley de Secreto Bancario, codificada en el Título 31 del Código de los Estados Unidos, artículos 5311 y siguientes, autoriza al Secretario del Tesoro para emitir reglamentos que exijan a los bancos mantener registros y presentar informes que, según se ha determinado, son de gran utilidad en las investigaciones o procedimientos penales, tributarios y fiscalizadores, o en la realización de actividades de inteligencia o contrainteligencia para proteger contra el terrorismo internacional, y para aplicar los programas de lucha contra el blanqueo de dinero y los procedimientos de ejecución.