Mandated persons must keep a special record, or forms to be designed for that purpose by the Special Inspectorate, concerning natural or legal persons with whom they establish commercial relations or relations within the normal or apparent course of business, whether such persons are occasional or regular customers, and of the transactions carried out with them, especially when opening new accounts, entering into fiduciary transactions, renting safe-deposit boxes or performing cash transactions exceeding the amount established in article 24 of this law.
Las personas obligadas deberán llevar un registro especial en los formularios que para el efecto diseñará la Intendencia de Verificación Especial de las personas individuales o jurídicas con las que establezcan relaciones comerciales o relaciones del giro normal o aparente de sus negocios, sean éstas clientes ocasionales o habituales; y de las operaciones que con ellas se realicen, particularmente en lo que se refiere a la apertura de nuevas cuentas, la realización de transacciones fiduciarias, arrendamiento de cajas de seguridad o la ejecución de transacciones en efectivo que superen el monto que establece el artículo 24 de la presente ley.