وقد أصدرت لجنة بازل توجيها تحوطيا للمصارف في هذا الصدد في نشرتها المؤرخة تشرين الأول/أكتوبر 2001 المعنونة “واجب المصارف في التعرف السليم على العملاء”، على اعتبار أن المواظبة على التعرف السليم والوافي على العملاء الجدد والعملاء الحاليين، بمن فيهم أصحاب الحسابات المستفيدون، عامل أساسي في هذا الصدد.
The Basel Committee, in its Customer due diligence for banks paper in October 2001 issued prudential guidance in this area for banks. Adequate due diligence on new and existing customers, including beneficial owners, is a key element.