والأموال أو الأوراق أو القيم المالية الخاضعة للإبلاغ هي الأموال النقدية والشيكات وخطابات الاعتماد القابلة للتظهير وكذلك السبائك والعملات الذهبية أو الفضية المحددة أسعارها في السوق الرسمية.
Failure to meet this requirement constitutes an offence punishable by confiscation of the funds in question or, when such funds cannot be seized, of an equivalent sum and the payment of a fine of at least one quarter and not exceeding the full amount of the transaction incurring the offence (art.