Every person who is obliged to make a declaration on the real owner — without any conclusive evidence on the intention of committing money-laundering — but failing to make such declaration, or supplying false data is guilty of forgery of private deeds under Section 276 of the Criminal Code; while if there is evidence of the above intention, the person shall have committed the offence of money laundering.
Aux termes de l'article 276 du Code pénal, toute personne qui, ayant l'obligation de déclarer l'identité du propriétaire réel d'un bien, se soustrait à cette obligation ou fournit de faux renseignements - sans qu'il soit établi qu'elle a agi dans l'intention de blanchir de l'argent - se rend coupable de falsification d'actes sous seing privé; si ladite intention est établie, elle est réputée coupable de l'infraction de blanchiment de capitaux.