Veronkorvaus, kuten useimmat verot, vääristää sitä, mitä olisi tapahtunut ilman sitä. Koska hinnat nousevat, kaupankäynnin tavaroiden määrä vähenee. Vastaavasti jotkut ihmiset ovat huonommassa asemassa enemmän kuin hallitus on parempi verotuloilla. Toisin sanoen enemmän menetetään kysynnän ja tarjonnan muutosten vuoksi kuin veroissa. Tämä tunnetaan kuolleena tappiona. Jos talouden menettänyt tulo on suurempi kuin hallituksen tulot; vero on tehoton. Arvonlisävero ja arvonlisäveron ulkopuolella on samat vaikutukset mikroekonomiseen malliin.
vähenee