Después de la devastadora inundación que causó daños generalizados en Queensland
, Gillard propuso un impuesto temporal que recaudaría $ 1.8 mil millones y entraría en vigor el 1 de julio de 2011. El impuesto ayudaría a pagar la reconstrucción de carreteras, vías férreas y puentes en las zonas dañadas por las recientes inundaciones. Con un gobierno minoritario, necesitaba cuatro de los seis miembros de la cámara baja y todos los senadores de la cámara baja, con los miembros de la cámara baja, Tony Crook, Bob Katter, Andrew Wilkie y Adam Bandt, que apoyaban el impuesto. En el Senado, todos los miembros de la banca cruzada (senadores verdes, Steve Fielding y Nick Xenophon) apoyaron el impuesto a las inundaciones y lo aprobaron. En un Newspoll de febrero, mostró que el 55 por ciento apoyaba el nuevo impuesto por inundaciones.