Píše pokračování tohoto odstavce - Zákon byl zaveden vládou labouristů v roce 1998 k provedení skotského referenda o přenesení pravomocí v roce 1997
který ukázal, že Skotsko je pro obě položky, za prvé pro vytvoření parlamentu pro Skotsko a za druhé, že tento parlament by měl mít různé daňové pravomoci. Zákon zakládá skotský parlament, stanoví, jak mají být voleni poslanci skotského parlamentu, stanoví některá ustanovení o vnitřním fungování parlamentu (ačkoli mnoho otázek je ponecháno samotnému parlamentu, aby je reguloval) a stanoví postup pro parlament, který zvažuje a schvaluje zákony, které se stávají zákony skotského parlamentu, jakmile obdrží královský souhlas. Zákon výslovně prohlašuje, že parlament Spojeného království má nadále pravomoc zákonodárství ve vztahu ke Skotsku, čímž podporuje koncepci absolutní parlamentní suverenity Westminsteru.