25.11.2005 Επίσημη Εφημερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης Ι. 3099 ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ (ΕΚ) αριθ. 18589/2005 ΤΟΥ ΕΥΡΩΠΑΙΚΟΥ ΚΟΙΝΟΒΟΥΛΙΟΥ ΚΑΙ ΤΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ της 26ης Οκτωβρίου 2005 : 1 ' ' 1 π 14 4 π σχετικά µε τους ελέγχους ρευστών διαθεσίµων που εισέρχονται ἦ εξέρχονται απὀ την Κοινότητα ΤΟ ΕΥΡΩΠΑΙΚΟ ΚΟΙΝΟΒΟΥΛΙΟ ΚΑΙΓ ΤΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ ΤΗΣ ΕΥΡΩΠΑΙΚΗΣ ΕΝΩΣΗΣ, Έχοντας υπὀψη: τη συνθήκη για την ἵδρυση της Ευρωπαϊκής Κοινότητας, και ιδίως τα ἀρθρα 95 καὶ 135, Την πρὀταση της Επιτροπής (}, Νρου ζητήθηκε η γνώμη της Ευρωπαϊκής Οικονομικής καὶ Κοινω- νικῆς Επιτροπής, Αποζασίζοντας σύμφωνα µε τη διαδικασία του. ἀρθρου 251 της συνθήκης (2), Εκτιμώντας τα ακόλουθα: (1) Ένα απὀ τα καθήκοντα της Κοινότητας εἶναι να προάγει την αρμονική, ισόρροπη καὶ βιώσιµη ανάπτυξη των οικονομικών δραστηριοτήτων στο σύνολο της Κοινότητας. εγκαθιδρύ- οντας κοινή αγορὰ καὶ οικονοµική καὶ νομισματική ἐνωση. Προς το σκοπὀ αυτόὀν, η εσωτερικἠ αγορὰ περικλείει ἑνα χὠρο χωρίς εσωτερικἀ σύνορα εντὸς του οποίου διασφαλί- ζεται η ελεύθερη κυκλοφορία αγαθών, προσώπων, υπηρεσιών και κεφαλαίων. Η εισαγωγἠ των προϊόντων παράνοµων δραστηριοτήτων στο χρηµατοπιστωτικὀ. σύστημα καὶ η επἐνδυσή τους μετά τη νοµιμοποίηση παραβλάπτουν την υγιῇ και βιώσιμη . οικο- νομική ανάπτυξη. Ως εκ τοῦτου, η οδηγἰα 91/208/ΕΟΚ του Συμµβουλίου, της Ίθης Ίουνίου 1991, σχετικά µε την πρόληψη . της χρησιµοποίησης του . ᾿χρηματοπιστωτικού συστήµατος για τη νοµιµοποίηση εσόδων απὀ παράνοµες δραστηριότητες (), Ὀέσπισε κοινοτικὀ μηχανισμό για την πρόληψη  της νοµιµοποίησης εσόδων απὀ παράνοµες δραστηριότητες µε την παρακολούθηση των. συναλλαγών μέσω των . χρηµατοπιστωτικών . ιδρυμάτων  καὶ. ορισμένων τύπων επαγγελμάτων. Επειδή υπάρχει κίνδυνος η εφαρµογή του μηχανισμού αυτού να οδηγήσει σε αὐξηση των κινήσεων ρευστών  διαθεσίµων για παράνοµους. σκοπούς, η οδηγία 91/308/ΙΕΟΚ Όθα πρεπει να΄ συμπληρωθεί με ωστημα ελέγχου των  ρευστών διαθεσίµων που . εισέρχονται ἡ εξέρχονται απὀ την Κοινότητα. Επί του παρὀόντος µόνο μερικά κράτη μέλη . εφαρµόζουν, δυνάµει της. εθνικῆς τους νομοθεσίας, τέτοια. συστήµατα ελέγχου. Ἡ ανοµοιογένεια της νοµοθεσίας παραβλάπτει την εὑρυθμη λειτουργία της εσωτερικής αγορὰς. Συνεπώς, εἶναι ανάγκη να εναρμονιστούν τα βασικἀ στοιχεία σε κοινοτικό επίπεδο ὡστε να εξασφαλιστεἰ ισοδύναμο επίπεδο ελέγχου των κινήσεων ρευστών διαθεσίµων που διέρχονται τα σύνορα της Κοινότητας. Ωστόσο, η εναρµόνιση αυτή δεν θα πρὲπει να θίγει τη δυνατότητα των κρατών μελών να εφαρμόζουν, () ΕΕ ς 227 Έτης 24.9.2007, σ. 574. () Γνώμη του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου της 15ης Μαΐου 2003 (ΕΕ ς 67 Ε της 17.3.2004, σ. 259), κοινὴ Ὀέση του  Συµβουλίου της Ί7ης Φεβρουαρίου 2005 (ΕΕ Ο 144 Ε της 14.6.2005, σ. 1) και θέση του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου της δης Ιουνίου 2005. Απόφαση του Συμβουλίου της 17ης Ιουλίου 2005. () ΕΕ Ι. 166 της 25.6.1991, σ. 77: οδηγἰα ὀπως τροποποιήθηκε απὀ την οδηγία 2001/97/ΕΚ του Συμβουλίου (ΕΕ Ι. 344 της 28.12.2001, σ. 76). Ευρωπαϊκού . Κοινοβουλίου -και΄. του σύμφωνα µε τις υφιστάμενες  διατάξεις της  συνθήκης, εθνικούς ελέγχους στις κινήσεις ρευστών διαθεσίµων εντός της Κοινότητας. Θα πρἐπει επίσης να ληφθούν υπόψη οι συμπληρωματικές δραστηριότητες ἁλλων  διεθνών φορέων, καὶ. ιδίως της ομάδας  χρηµατοοικονομικῆς ὁράσης για το. ξέπλυμα χρήµατος (ΕΑΤΕ), η οποῖα συγκροτήθηκε απὀ τη Σύνοδο Κορυφής της Οµάδας των Επτὰ στο Παρίσι το 1989. Η ειδική σύσταση ΙΧ της ΕΑΤΕ της 224ς Οκτωβρίου 2004 καλεί τις κυβερνήσεις να Ὀεσπίσουν μἐτρα για τον εντοπισμό των φυσικών κινήσεων ρευστών διαθεσίµων, τα οποία μπορεἰ να περιλαµβάνουν σύστημα βασιζόμενο σε δήλωση, ἡ ἄλλη υποχρέωση κοινολόγησης. Κατ᾿ ακολουθίαν, τα. ρευστά διαθέσιµα που  μµεταφέἑρει φυσικὀ πρὀσωπο εισερχόµενο ἡἦ εξερχόμενο απὀ . την Κοινότητα ὃα πρέπει να υπόκεινται στην αρχή της υποχρεω- πικήῆς δήλωσης. Ἡ αρχή αυτή  επιτρέπει στις τελωνειακές αρχὲς να συγκεντρώνουν πληροφορίες για τις εν λόγω κινήσεις ρευστών  διαθεσίµων και, κατἀ  περίπτωση, να διαβιβάζουν τις πληροφορίες αυτὲς σε ἄλλες αρχές. Οι Ττελωνειακές αρχές βρίσκονται στα σύνορα της Κοινότητας, ὀπου ο ἔλεγχος εἶναι πιο αποτελεσματικός, ορισμένες δε έχουν ἤδη αποκτῆσει πρακτική εµπειρία στον τοµέα αυτόν. Θα πρέπει επίσης να γίνεται χρήση του. κανονισμού (ΕΙΟ) αριθ. 515/97 του Συµβουλίου, της Ί3ης Μαρτίου 1997, περὶ της αμοιβαίας συνδρομἠς μεταξύ των  διοικητικὠν αρχών των κρατών µελών καὶ της συνεργασίας των αρχών αυτών µε την Επιτροπή µε σκοπό τη διασφάἀλιση της ορθής εφαρμογἠς των τελωνειακών καὶ γεωργικών ρυθμίσεων (). Ἡ αμοιβαία αυτήῆ συνδρομή Όα πρέπει να εξασφαλίζει την ορθή εφαρμογἠή των ελέγχων ρευστών διαθεσίµων και τη διαβί- βαση των πληροφοριὼών οι οποίες ενδεχοµένως α βοηθή- σουν στην επίτευξη των στόχων της οδηγἰας 91/208/ΕΟΚ. Ενόψει του προληπτικού της σκοπού καὶ του. αποτρεπτικού της χαρακτήρα, η υποχρέωση δήλωσης α πρέπει να πληρούται κατὰ την εἰσοδο ἡ την ἑξοδο απὀ την Κοινότητα. Ωστόσο, για να επικεντρωθεί η δράση των αρχών στις σημαντικὲς κινήσεις ρευστών διαθεσίµων, στην υποχρέωση αυτή θα πρέπει να υπόκεινται μόνο οι κινήσεις ποσών ύψους 10 000 ευρώ καὶ ἁνω. Επίσης, ὃα πρὲπει να διευκριίζεται ὁτι η υποχρέωση δήλωσης επιβάλλεται στα φυσικά πρόσωπα που µεταφέρουν το συγκεκριµένο ποσὸ, ανεξάρτητα απὀ το αν τα πρὀσωπα αυτὰ εἶναι κύριοι του ποσού ἡ ὀχι. Για τις παρεχόµενες πληροφορίες ὃα πρέπει να χρησιµο- ποιεῖται κοινὸ υπόδειγµα. Τούτο ὃα διευκολύνει τις αρµό- διες αρχὲς στην ανταλλαγή πληροφοριών. () ΕΕΙ. 82 της 22.3.1997, σ. 1- κανονισμός ὀπως τροποποιήθηκε απὀ τον κανονισμό (ΕΚ) αριθ. 807/2003 (ΕΕ1Ί 122 της 16.5.2003, σ. 36).