25.11.2005 Gazzetta ufficiale dell’Unione europea L 309/9 REGOLAMENTO (CE) N. 1889/2005 DEL PARLAMENTO EUROPEO E DEL CONSIGLIO del 26 ottobre 2005 relativo ai controlli sul denaro contante in entrata nella Comunità o in uscita dalla stessa IL PARLAMENTO EUROPEO E IL CONSIGLIO DELL’UNIONE EUROPEA, visto il trattato che istituisce la Comunità europea, in partico- lare gli articoli 95 e 135, vista la proposta della Commissione (*), previa consultazione del Comitato economico e sociale europeo, deliberando secondo la procedura di cui all’articolo 251 del trattato (?), considerando quanto segue: (1) Uno dei compiti della Comunità è promuovere nell’in- sieme della Comunità uno sviluppo armonioso, equili- brato e sostenibile delle attività economiche mediante l’instaurazione di un mercato comune e di un’unione economica e monetaria. A tal fine il mercato interno comporta uno spazio senza frontiere interne, nel quale è assicurata la libera circolazione delle merci, delle persone, dei servizi e dei capitali. L’introduzione dei proventi di attività illecite nel sistema finanziario e il loro investimento previo riciclaggio sono pregiudizievoli a uno sviluppo economico sano e soste- nibile. La direttiva 91/308/CEE del Consiglio, del 10 giugno 1991, relativa alla prevenzione dell’uso del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attività illecite (*) ha pertanto introdotto un meccanismo comunitario volto a prevenire il riciclaggio di capitali controllando le operazioni effettuate attraverso enti creditizi e finanziari e taluni tipi di professioni. Poiché c'è il rischio che l’applicazione di detto meccanismo provochi l’aumento dei movimenti di denaro contante a fini illeciti, la direttiva 91/308/CEE dovrebbe essere inte- grata da un sistema di sorveglianza sul denaro contante che entra nella Comunità o ne esce. Attualmente siffatti sistemi di sorveglianza sono applicati soltanto da alcuni Stati membri in virtù del diritto nazio- nale. Le disparità legislative sono pregiudizievoli al corretto funzionamento del mercato interno. Gli elementi fondamentali dovrebbero pertanto essere armo- nizzati a livello comunitario per garantire un livello equivalente di sorveglianza sui movimenti di denaro contante attraverso le frontiere della Comunità. Detta armonizzazione non dovrebbe tuttavia pregiudicare la possibilità per gli Stati membri di applicare, a norma delle vigenti disposizioni del trattato, controlli nazionali () GU C 227 E del 24.9.2002, pag. 574. (°) Parere del Parlamento europeo del 15 maggio 2003 (GU C 67 E del 17.3.2004, pag. 259), posizione comune del Consiglio del 17 febbraio 2005 (GU C 144 E del 14.6.2005, pag. 1) e posizione del Parlamento europeo dell’8 giugno 2005. Decisione del Consiglio del 12 luglio 2005. () GU L 166 del 28.6.1991, pag. 77. Direttiva modificata dalla diret- tiva 2001/97/CE del Parlamento europeo e del Consiglio (GU L 344 del 28.12.2001, pag. 76). sui movimenti di denaro contante all’interno della Comunità. Occorre inoltre tener conto delle iniziative complemen- tari in corso in altri organismi internazionali, ad esempio il gruppo di azione finanziaria internazionale sul rici- claggio dei capitali (GAFI), istituito dal vertice del G7 tenutosi a Parigi nel 1989. La raccomandazione speciale IX del GAFI del 22 ottobre 2004 esorta i governi ad attuare provvedimenti per l’individuazione dei movi- menti materiali di denaro contante, compreso un sistema di dichiarazione o altro obbligo di divulgazione. Pertanto, per il denaro contante trasportato da ogni persona fisica che entra nella Comunità o ne esce dovrebbe valere il principio della dichiarazione obbliga- toria. Detto principio consentirebbe alle autorità doga- nali di raccogliere informazioni su siffatti movimenti di denaro contante e, se del caso, di trasmetterle ad altre autorità. Le autorità doganali sono presenti alle frontiere della Comunità, ossia il luogo nel quale i controlli sono maggiormente efficaci, ed alcune di esse hanno acquisito notevole esperienza in materia. Si dovrebbe ricorrere all’applicazione del regolamento (CE) n. 515/97 del Consiglio, del 13 marzo 1997, relativo alla mutua assi- stenza tra le autorità amministrative degli Stati membri e alla collaborazione tra queste e la Commissione per assi- curare la corretta applicazione delle normative doganale e agricola (*). Detta mutua assistenza dovrebbe garantire sia la corretta applicazione dei controlli sul denaro contante sia la trasmissione delle informazioni, che potrebbero contribuire al conseguimento degli obiettivi della direttiva 91/308/CEE. Considerato lo scopo di prevenzione ed il carattere deterrente dell’obbligo di dichiarazione ad esso si dovrebbe ottemperare al momento dell’entrata nella Comunità o dell’uscita dalla stessa. Tuttavia, per poter concentrare l’azione delle autorità sui movimenti signifi- cativi di denaro contante, tale obbligo dovrebbe appli- carsi unicamente ai movimenti di importo pari o supe- riore a 10 000 EUR. Si dovrebbe inoltre precisare che l’obbligo di dichiarazione incombe alla persona fisica che trasporta il denaro contante, a prescindere che si tratti o meno del proprietario. Si dovrebbe applicare uno standard comune per le infor- mazioni da trasmettere. Ciò faciliterà lo scambio di informazioni tra le autorità competenti. () GU L 82 del 22.3.1997, pag. 1. Regolamento modificato dal regola- mento (CE) n. 807/2003 (GU L 122 del 16.5.2003, pag. 36).