21.7.98 Furoopan yhteisöjen virallinen lehti L 204/13 EUROOPAN PARLAMENTIN JA NEUVOSTON DIREKTIIVI 98/31/EY, annettu 22 päivänä kesäkuuta 1998, sijoituspalveluyritysten ja luottolaitosten omien varojen riittävyydestä annetun neuvoston direktiivin 93/6/ETY muuttamisesta EUROOPAN PARLAMENTII JA EUROOPAN UNIONIN NEUVOSTO, jotka ottavat huomioon Euroopan yhteisön perustamissopi- muksen ja erityisesti sen 57 artiklan 2 kohdan ensimmäi- sen ja kolmannen virkkeen, ottavat huomioon komission ehdotuksen ('), ottavat huomioon talous- ja sosiaalikomitean lausun- non (?), ottavat huomioon Euroopan rahapoliittisen instituutin lausunnon (?), noudattavat perustamissopimuksen 189 b artiklassa mää- rättyä menettelyä (*), sekä katsovat, että 1) — hyödykekauppaan ja hyödykejohdannaisiin liitty- vistä riskeistä säädetään nykyisin luottolaitosten vakavaraisuussuhteesta 18 päivänä joulukuuta 1989 annetussa neuvoston direktiivissä 89/647/ ETY (*); näihin asemiin liittyvistä markkinaris- keistä ei kuitenkaan ole tarkasti säädetty direktii- villä 89/64/ETY; on tarpeen laajentaa ”kaupan- käyntisalkun” käsitettä hyödykeasemiin ja hyödy- kejohdannaisasemiin, joita pidetään hallussa kau- pankäyntitarkoituksiin ja joista aiheutuu pääasi- assa markkinariskejä; laitosten on noudatettava tätä direktiiviä niiden koko liiketoiminnasta aiheu- tuvien hyödykeriskien kattamisen osalta; joidenkin hyödyketutuureilla kauppaa käyvien syyllistyminen vakaviin petoksiin aiheuttaa yhteisölle yhä enem- (') EYVL C 240, 6.8.1997, s. 24 ja EYVL C 118, 17.4.1998, s. 16. (?) EYVL C 19, 21.1.1998, s. 9. (9) Lausunto annettu 7. lokakuuta 1997. () Euroopan parlamentin lausunto, annettu 18. joulukuuta 1997 (EYVL C 14, 19.1.1998), neuvoston yhteinen kanta, vahvistettu 9 päivänä maaliskuuta 1998 (EYVL C 135, 30.4.1998, s. 7), ja Euroopan parlamentin päätös, tehty 30. huhtikuuta 1998 (EYVL C 152, 18.5.1998). Neuvoston päätös, tehty 19. toukokuuta 1998. EYVL L 386, 30.12.1989, s. 14, direktiivi sellaisena kuin se on viimeksi muutettuna Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivillä 98/32/EY (ks. tämän virallisen lehden sivu 26). PÄ män huolta ja vaarantaa futuureilla käytävän kau- pan mainetta ja yhtenäisyyttä; komission olisi har- kittava asianmukaisen vakavaraisuuden valvonta- järjestelmän määrittämistä näiden petollisten me- nettelyjen ehkäisemiseksi tulevaisuudessa, 2) sijoituspalveluyritysten ja luottolaitosten omien varojen riittävyydestä 15 päivänä maaliskuuta 1993 annetussa neuvoston direktiivissä 93/6/ ETY (*) säädetään sijoituspalveluyrityksille ja luot- tolaitoksille aiheutuvien markkinariskeihin liittyvän omia varoja koskevan vaatimuksen kaavamaisesta laskentatavasta; laitokset ovat kehittäneet omia ris- kienhallintajärjestelmiä (sisäisiä malleja), joiden tarkoitus on mitata kaavamaista laskentatapaa tar- kemmin sijoituspalveluyrityksille ja luottolaitoksille aiheutuvat markkinariskit; tarkempien menetel- mien käyttöä riskien mittauksessa olisi kannustet- tava, 3) — tällaisten sisäisten mallien käyttö omia varoja kos- kevien vaatimusten laskemisessa edellyttää tiukkoja sisäisen valvonnan menetelmiä ja sitä, että toimi- valtaiset viranomaiset hyväksyvät mallin käytön ja valvovat sitä; sisäisten mallien tuottamien tulosten jatkuva luotettavuus olisi tarkistettava mallin ennustekyvyn arvioinnin avulla, 4) on aiheellista, että toimivaltaiset viranomaiset voi- vat sallia, että käytetään pörssilistalla olevien futuurien ja optioiden sekä siirtymäkauden aikana samankaltaisten pörssilistan ulkopuolisten johdan- naisten (over-the-counter-johdannaiset) vakuusvaa- timuksia tämän direktiivin mukaisesti lasketun omia varoja koskevan vaatimuksen sijasta edellyt- täen, että tämä ei johda omia varoja koskevaan vaatimukseen, joka on alhaisempi kuin tässä direk- tiivissä säädettyjen muiden menetelmien mukaisesti laskettu omia varoja koskeva vaatimus; tämän periaatteen noudattaminen ei edellytä, että tätä periaatetta soveltavien laitosten on jatkuvasti tar- ($%) EYVL L 141, 11.6.1993, s. 1, direktiivi sellaisena kuin se on muutettuna Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivillä 98/33/EY (ks. tämän virallisen lehden sivu 29).