23.2.2013 Euroopan unionin virallinen lehti L 52/1 II (Muut kuin lainsäätämisjärjestyksessä hyväksyttävät säädökset) ASETUKSET KOMISSION DELEGOITU ASETUS (EU) N:o 148/2013, annettu 19 päivänä joulukuuta 2012, OTC-johdannaisista, keskusvastapuolista ja kauppatietorekistereistä annetun Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) N:o 648/2012 täydentämisestä kauppatietorekistereihin ilmoitettavien tietojen vähimmäisyksityiskohtia koskevien teknisten sääntelystandardien osalta (ETA:n kannalta merkityksellinen teksti) EUROOPAN KOMISSIO, joka ottaa huomioon Euroopan unionin toiminnasta tehdyn sopi- muksen, ottaa huomioon Euroopan keskuspankin lausunnon ('), ottaa huomioon OTC-johdannaisista, keskusvastapuolista ja kauppatietorekistereistä 4 päivänä heinäkuuta 2012 annetun Euroopan parlamentin = ja — neuvoston = asetuksen = (EU) N:o 648/2012 (?) ja erityisesti sen 9 artiklan 5 kohdan, sekä katsoo seuraavaa: (1) Jotta voitaisiin toimia joustavasti, vastapuolen olisi voi- tava antaa sopimuksesta ilmoittaminen toisen vastapuo- len tai kolmannen osapuolen tehtäväksi. Vastapuolten olisi myös voitava sopia, että ne antavat ilmoittamisen tehtäväksi yhteiselle kolmannelle yhteisölle, mukaan lu- kien keskusvastapuoli, joka antaa kauppatietorekisteriin yhden ilmoituksen, mukaan lukien asianomainen kenttiä koskeva taulukko. Tämän vuoksi ja tietojen laadun var- mistamiseksi ilmoituksessa olisi mainittava, että se anne- taan molempien vastapuolten puolesta, ja sen olisi sisäl- lettävä kaikki yksityiskohtaiset tiedot, jotka olisi ilmoitet- tu, jos sopimuksesta olisi ilmoitettu erikseen. Jotta vältettäisiin epäjohdonmukaisuudet yhteisiä tietoja koskevissa taulukoissa, johdannaissopimuksen kumman- kin vastapuolen olisi varmistettava, että molemmat kau- pan osapuolet ovat hyväksyneet ilmoitettavat yhteiset tie- dot. Yksilöllinen kauppatunnus helpottaa tietojen täsmä- yttämistä siinä tapauksessa, että vastapuolet antavat il- moitukset eri kauppatietorekistereihin. (') Ei vielä julkaistu virallisessa lehdessä. (?) EUVL L 201, 27.7.2012 s. 1. (3) Jos yksi vastapuolista tai keskusvastapuoli antaa ilmoituk- sen molempien vastapuolten puolesta, kyseisen vastapuo- len tai keskusvastapuolen olisi voitava lähettää kauppatie- torekisteriin yksi tarvittavat tiedot sisältävä ilmoitus pääl- lekkäisten ilmoitusten välttämiseksi ja ilmoitustaakan vä- hentämiseksi. Johdannaissopimusten arvostaminen on olennaisen tärke- ää, jotta sääntelyviranomaiset voisivat täyttää tehtävänsä erityisesti rahoitusjärjestelmän vakauden osalta. Sopimuk- sen markkinahintaan tai arvostusmallilla tehty arvostus osoittaa sopimukseen liittyvien vastuiden etumerkin ja suuruuden sekä täydentää sopimuksessa täsmennettyjä alkuperäistä arvoa koskevia tietoja. Tietojen kerääminen tiettyyn sopimukseen liittyvästä va- kuudesta on olennaisen tärkeää vastuiden asianmukaisen seurannan varmistamiseksi. Jotta tämä olisi mahdollista, vastapuolten, jotka kattavat transaktionsa vakuuksilla, olisi ilmoitettava tästä yksityiskohtaiset tiedot transaktio- tasolla. Jos vakuus lasketaan sopimuskokonaisuudesta johtuvien nettopositioiden perusteella eikä vakuutta siten aseteta transaktiotasolla vaan salkkuperusteisesti, vasta- puolten olisi voitava ilmoittaa salkku yksilöllisellä koo- dilla tai numerointijärjestelmällä, jonka vastapuoli täs- mentää. Kyseisellä yksilöllisellä koodilla olisi yksilöitävä tietty salkku, jonka osalta vakuus vaihdetaan, jos vasta- puolella on useampi kuin yksi salkku, ja sillä olisi myös varmistettava, että johdannaissopimus voidaan yhdistää tiettyyn salkkuun, jonka osalta vakuutta pidetään hallus- sa. Tämä asetus perustuu teknisten sääntelystandardien luon- noksiin, jotka Euroopan arvopaperimarkkinaviranomai- nen (EAMV) on toimittanut komissiolle. Se kuvastaa kauppatietorekistereiden merkitystä pyrittäessä paranta- maan markkinoiden avoimuutta suurta yleisöä ja säänte- lyviranomaisia kohtaan, ja sen tavoitteena on määrittää tiedot, jotka on ilmoitettava kauppatietorekistereihin ja jotka kauppatietorekisterit keräävät ja antavat saataville riippuen johdannaislajista, ja kuvata kaupan luonnetta.