06/4. kötet Az Európai Unió Hivatalos Lapja 287 32001£L0107 2002.2.13. AZ EURÓPAI KÖZÖSSÉGEK HIVATALOS LAPJA L 41/20 AZ EURÓPAI PARLAMENT ÉS A TANÁCS 2001/107/EK IRÁNYELVE (2002. január 21.) az átruházható értékpapírokkal foglalkozó kollektív befektetési vállalkozásokra (ÁÉKBV) vonatkozó törvényi, rendeleti és közigazgatási rendelkezések összehangolásáról szóló 85/611/EGK tanácsi irányelvnek az alapkezelő társaságok és az egyszerűsített tájékoztató szabályozása tekintetében történő módosításáról AZ EURÓPAI PARLAMENT ÉS AZ EURÓPAI UNIÓ TANÁCSA, tekintettel az Európai Közösséget létrehozó szerződésre és külö- nösen annak 47. cikke (2) bekezdésére, tekintettel a Bizottság javaslatára (!), tekintettel a Gazdasági és Szociális Bizottság véleményére (?), a Szerződés 251. cikkében megállapított eljárásnak megfelelő- en Ó), mivel: (1) — —Az átruházható értékpapírokkal foglalkozó kollektív befektetési vállalkozásokról (ÁÉKBV) szóló, 1985. decem- ber 20-i 85/611/EGK tanácsi irányelv (?) már eddig is jelen- tős mértékben hozzájárult az egységes piac létrejöttéhez ezen a területen azáltal, hogy — a pénzügyi szolgáltató ága- zatban első alkalommal — megfogalmazta az engedélyezés kölcsönös elismerésének elvét és más, ezen irányelv hatá- Iya alá tartozó kollektív befektetési vállalkozások (befekte- tési alapok/közös alapok vagy mint befektetési társaságok) befektetési jegyeinek az Európai Unión belüli szabad for- galmát elősegítő rendelkezéseket. 2) — A 85/611/EGK irányelv azonban sok tekintetben nem sza- bályozza a kollektív befektetési vállalkozásokat kezelő társaságokat (az úgynevezett , alapkezelő társaságokat"). A 85/611/EGK irányelv különösen nem állapít meg olyan rendelkezéseket, amelyek biztosítanák, hogy az ilyen tár- saságok az összes tagállamban egységes piaci hozzáférési szabályok alapján és működési feltételekkel végezhessék tevékenységüket. A 85/611/EGK irányelv nem tartalmaz olyan rendelkezéseket, amelyek szabályoznák az ilyen tár- saságok fióktelepjeinek létrehozását és a szolgáltatás- nyújtás szabadságát a többi tagállamban. (3) — Az alapkezelő társaság székhely szerinti tagállama által kiállított engedélyének biztosítania kell a befektetők (4) HLC272.,1998.9.1., 7. o. és HL C 311. E, 2000.10.31., 273. o. (4 HLCI116., 1999.4.28., 1. o. () Az Európai Parlament 2000. február 17-i véleménye (HL C 339., 2000.11.29., 228. o.), a Tanács 2001. június 5-i közös álláspontja (HL C 297., 2001.10.23., 10. o.) és az Európai Parlament 2001. októ- ber 23-i határozata. A Tanács 2001. december 4-i határozata. (4 HLL375., 1985.12.31., 3. o. A legutóbb az Európai Parlament és a Tanács 2000/64/EK irányelvével (HL L 290., 2000.11.17., 27. 0.) módosított irányelv. védelmét és az alapkezelő társaságok fizetőképességét, a pénzügyi rendszer stabilitásához való hozzájárulás céljá- ból. A bevezetett módszer lényege az engedélyezés és a prudenciális felügyeleti rendszerek kölcsönös elfogadá- sához szükséges és elégséges jogharmonizáció, amely lehe- tővé teszi az Európai Unió egész területén érvényes enge- dély kiállítását és a tagállamok hazai felügyeletének alkalmazását. A befektetők védelmében szükség van minden alapkezelő társaság belső vizsgálatára, különösen egy két főből álló ügyvezetés és megfelelő belső ellenőrzési mechanizmusok alkalmazása által. Annak biztosítására, hogy az alapkezelő társaság képes legyen eleget tenni tevékenységéből eredő kötelezettségei- nek, és ily módon fenntartani saját stabilitását, indulótő- kére és a szavatoló tőke pótlólagos összegére van szükség. Tekintettel a fejleményekre, különösen az Európai Unióban és a nemzetközi környezetben a működési kockázatra vonatkozó tőkeköltségek alakulására, feltétlenül szükség van ezeknek a követelményeknek, többek között a bizto- sítékok alkalmazásának háromévenkénti felülvizsgálatára. A kölcsönös elismerés értelmében a székhelye szerinti tagállamban engedélyezett alapkezelő társaságoknak enge- délyezni kell, hogy fióktelepek alapításával és a szolgálta- tásnyújtás szabadsága elvének érvényesítésével az Európai Unió egész területén értékesíthessék az engedély tárgyát képező szolgáltatásaikat. A közös alapok/befektetési ala- pok szabályainak engedélyezése az alapkezelő társaság székhelye szerinti tagállam illetékességébe tartozik. A kollektív portfóliókezelést (befektetési alapok/közös ala- pok és befektetési társaságok kezelését) illetően a székhely szerinti tagállamban engedélyezett alapkezelő társaság részére kiállított engedélynek lehetővé kell tennie a követ- kező tevékenységek végzését a fogadó tagállamban: a tár- saság székhelye szerinti tagállamban a társaság kezelésében levő egységesített befektetési alapok/közös alapok befekte- tési jegyeinek értékesítése; egy ilyen társaság kezelésében levő egységesített befektetési társaság részvényeinek érté- kesítése; a kollektív portfóliókezelés tevékenységéhez tar- tozó összes egyéb funkció és feladat ellátása; a székhely szerinti tagállamtól eltérő tagállamokban bejegyzett befek- tetési társaságok vagyonának kezelése; megbízás alapján a székhely szerinti tagállamtól eltérő tagállamokban bejegy- zett alapkezelők nevében a kollektív portfóliókezeléshez tartozó tevékenységek ellátása.