14.12. 2010 Euroopan unionin virallinen lehti L 329/3 DIREKTIIVIT EUROOPAN PARLAMENTIN JA NEUVOSTON DIREKTIIVI 2010/76/EU, annettu 24 päivänä marraskuuta 2010, direktiivien = 2006/48/EY — ja 2006/49/EY muuttamisesta kaupankäyntivarastoa — ja uudelleenarvopaperistamista koskevien pääomavaatimusten sekä palkka- ja palkkiopolitiikkaa koskevan valvojan arvion osalta (ETA:n kannalta merkityksellinen teksti) EUROOPAN PARLAMENTTI JA EUROOPAN UNIONIN NEUVOSTO, jotka ottavat huomioon Euroopan unionin toiminnasta tehdyn sopi- muksen ja erityisesti sen 53 artiklan 1 kohdan, ottavat huomioon Euroopan komission ehdotuksen, ottavat huomioon Euroopan keskuspankin lausunnon ('), ottavat huomioon Euroopan talous- ja sosiaalikomitean lausun- non (?) noudattavat tavallista lainsäätämisjärjestystä (*), sekä katsovat seuraavaa: (1) Pankkialalla harjoitettu liiallinen ja varomaton riskinotto on johtanut yksittäisten rahoituslaitosten konkursseihin sekä järjestelmäongelmiin jäsenvaltioissa ja muualla maa- ilmassa. Vaikka tällaiseen riskinottoon on monia, mutkik- kaita syitä, valvontaviranomaiset ja sääntelyelimet, mu- kaan luettuina G20-ryhmä ja Euroopan pankkivalvonta- viranomaisten komitea, ovat yhtä mieltä siitä, että joiden- kin rahoituslaitosten epäasianmukaiset palkka- ja palkkio- rakenteet ovat olleet yksi riskinottoon vaikuttaneista te- kijöistä. Palkka- ja palkkiopolitiikka, jossa kannustetaan ottamaan riskejä, jotka ylittävät laitoksen hyväksymän yleisen riskitason, voi heikentää hyvää ja tehokasta riski- enhallintaa ja kannustaa liialliseen riskinottoon. Finans- simarkkinoiden vakausneuvoston kansainvälisesti hyväk- symät ja omaksumat periaatteet hyvistä palkitsemiskäy- tännöistä, jäljempänä ”FSB-periaatteet”, ovat siksi erityisen tärkeitä. Luottolaitosten liiketoiminnan aloittamisesta ja harjoitta- misesta 14 päivänä kesäkuuta 2006 annetussa Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivissä 2006/48/EY (*) edellytetään, että luottolaitoksilla on järjestelmät, strate- (!) EUVL C 291, 1.12.2009, s. 1. (?) Lausunto, annettu 20. tammikuuta 2010 (ei vielä julkaistu viralli- sessa lehdessä). (?) Euroopan parlamentin kanta, vahvistettu 7. heinäkuuta 2010 (ei vielä julkaistu virallisessa lehdessä) ja neuvoston päätös, tehty 11. lokakuuta 2010. (9) EUVL L 177, 30.6.2006, s. 1. giat, prosessit ja menetelmät niiden riskien hallintaan, joille ne altistuvat. Sijoituspalveluyritysten ja luottolaitos- ten omien varojen riittävyydestä 14 päivänä kesäkuuta 2006 annetun Euroopan parlamentin ja neuvoston direk- tiivin 2006/49/EY () mukaan tämä vaatimus koskee ra- hoitusvälineiden markkinoista 21 päivänä huhtikuuta 2004 annetussa Euroopan parlamentin ja neuvoston di- rektiivissä 2004/39/EY (%) tarkoitettuja sijoituspalveluyri- tyksiä. Direktiivissä 2006/48/EY edellytetään, että toimi- valtaiset viranomaiset tarkastelevat kyseisiä järjestelmiä, strategioita, prosesseja ja menetelmiä sekä määrittävät, riittävätkö — luottolaitoksen tai sijoituspalveluyrityksen omat varat varmistamaan sellaisten riskien hyvän hallin- nan ja kattamisen, joita kyseiseen laitokseen tai yritykseen kohdistuu tai saattaa kohdistua. Pankkiryhmiin sovelle- taan konsolidoitua valvontaa, jota sovelletaan myös ra- hoitusalan holdingyhtiöihin ja niihin kuuluviin rahoitus- laitoksiin kaikilla lainkäyttöalueilla. Sen estämiseksi, että huonosti suunnitellut palkka- ja palkkiorakenteet vaikuttaisivat haitallisesti hyvään riskien- hallintaan ja yksittäisten henkilöiden riskinoton valvon- taan, direktiivin 2006/48/EY vaatimuksia olisi täydennet- tävä siten, että luottolaitoksille ja sijoituspalveluyrityksille asetetaan nimenomainen velvollisuus luoda sellaisia hen- kilöstöryhmiä varten, joiden ammatillisella toiminnalla on olennainen vaikutus kyseisen laitoksen tai yrityksen ris- kiprofiiliin, palkka- ja palkkiopolitiikka ja -käytännöt, jotka ovat sopusoinnussa tehokkaan riskienhallinnan kanssa, sekä pitää näitä yllä. Näihin henkilöstöryhmiin olisi kuuluttava ainakin ylimmän johdon, riskinottoa edellyttävissä tehtävissä toimivien, valvontatoiminnoissa työskentelevien henkilöiden ja kaikkien henkilöstön jä- senten, jotka kuuluvat kokonaispalkitsemisensa määrän, lisäeläke-etuuksia koskevat varaukset mukaan luettuina, perusteella samaan palkkaryhmään kuin ylempi johto ja riskinottoa edellyttävissä tehtävissä toimivat henkilöt. Koska liiallinen ja varomaton riskinotto voi heikentää luottolaitosten tai sijoituspalveluyritysten taloudellista va- kautta ja horjuttaa pankkijärjestelmää, on tärkeää, että (5) EUVL L 177, 30.6.2006, s. 201. (6) EUVL L 145, 30.4.2004, s. 1.