3.5.2014 Επίσημη Εφημερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης Γ 132/65 ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΗ ΑΠΟΦΑΣΗ ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ της 28ης Απριλίου 2014 για την αναγνώριση του νομοθετικού καὶ εποπτικού πλαισίου της Βραζιλίας ως ισοδύναμου προς τις απαιτήσεις του κανονισμού (ΕΚ) αριῦ. 1060/2009 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συµβουλίου για τους οργανισμούς αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας (Κείμενο που παρουσιάζει ενδιαφἑρον για τον ΕΟΧ) (2014/245/Ε8) Η ΕΥΡΩΠΑΙΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ, Έχοντας υπόψη τη Συνοθήκη για τη λειτουργία της Ευρωπαϊκής Ένωσης, Έχοντας υπὀψη τον κανονισµό (ΕΚ) αριθ. 1060/2009 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου καὶι του Συµβουλίου, της Ί6ης Σεπτεµ- βρίου 2009, για τους οργανισμούς αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας (), και ιδίως το ἀρθρο 5 παράγραφος 6, Εκτιμώντας τα ακόλουθα: (1) ' Στις 22 Οκτωβρίου 2012, η Επιτροπή ανέθεσε στην Ευρωπαϊκή Αρχή Κινητών Αξιὼν καὶ Αγορών (ΕΑΚΑΑ) εντολή, ζητώντας τη γνώμη της ὁσον αφορὰ την τεχνική αξιολόγηση του νομοθετικού καὶ εποπτικού πλαισίου της Βραζιλίας για τους οργανισμούς αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας (ΟΑΠΡ. (2) ' Στην τεχνική γνώμη την οποία διατύπωσε στις 31 Μαΐου 2013, η ΕΛΚΑΑ ανέρερε ὁτι, ως προς τα αποτελέσματά του, το νομοθετικὀ καὶ εποπτικὀ πλαῖσιο της Βραζιλίας για τους οργανισμοὺς αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας εἶναι συγκρίσιµο µε εκεῖνο που προβλέπεται στον κανονισμό (ΕΚ) αρθ. Τ060/200ο, (3) . Σύμφωνα µε το ἀρθρο 5 παράγραφος 6 δεύτερο εδάφιο του κανονισμού (ΕΚ) αριθ. Τ060/2000, χρειάζεται να πληρού- νται τρεις προὐποθέσεις προκειµένου το νομοθετικὀ καὶ εποπτικὀ πλαῖσιο τρίτης χώρας να Ὀεωρηθεί ισοδύναμο µε τις απαιτήσεις του εν λόγω κανονισμού. (4) . Σύμφωνα µε την πρὠτη προὐπόθεση, οι οργανισμοί αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας σε τρίτες χώρες πρέπει να υπόκεινται σε ἐγκριση ἡ εγγραφή και επίσης σε αποτελεσματική εποπτεία και επιβολἠ του νόµου σε συνεχἠ βάση. Το νομοθετικὀ  καιὶ. ρυθμιστικὀ. πλαἰσιο της Βραζιλίας για τους οργανισμοὺς αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας συνίσταται απὀ τον κανονισμό ΙΟνΜ 521 της αντίστοιχης Επιτροπἠς Κεφαλαιαγορᾶς της Βραζιλίας (ζοπι!σεᾶο ἀε Ὑαϊοτες ΜοῦΙ]άγϊος --- (ΨΜ), ο οποἰος εκδόθηκε στις 25 Απριλίου 2012, βάσει του νόµου αριθ. 6.2855 του 1976. Το ρυθμιστικὀ πλαῖσιο υποχρεώνει τοὺυς ΟΑΠΙ να συμμορφώνονται προς ὁλες τις διατάξεις του κὠδικα δεοντολογίας της Διεθνοὺς Οργάνωσης Επιτροπών Εποπτείας Χρηματιστηρίων (ΙΟ5ζΟ). Έχουν τεθεί σε ισχύ ὁλοι οι σχετικοί νόµοι καὶ κανονισμοί. Σύμφωνα µε το εν λόγω ρυθμιστικὀ πλαἰσιο, οι ΟΑΠΊ πρέπει να εἶναι εγγεγραμμένοι καὶ εποπτεύονται σε συνεχή βάση απὀ τη ΟΥνΜ. Το νομοθετικὀ καὶ εποπτικὀ πλαἰσιο της Βραζιλίας παρέχει στη ΟΨΜ ευρύ φἀσμα εξουσιών, που της επιτρέπουν να διερευνά κατἀ πόσον οι ΟΑΠΙ συμμορφώνονται προς τις υποχρεώσεις τους βάσει του νόµου. Ἡ (ΜΝΥ µμπορεί να εξετἀζει καὶ να αποσπὰ παραδείγματα απὀ λογιστικὲς καταχωρίσεις, βιβλία ἡ έγγραφα, καθώς και κάθε ἆλλο φάκελο, και μπορεί να ζητά πληροφορίες ἦ διευκρινἰσεις επἰ ποινή προστίμου, υπὀ την επιφύλαξη ἀλλων κυρώ- σεων. Οἱ εξουσίες της ΟΜ περιλαμβάνουν επἰσης διενέργεια επιθεωρήσεων, µε ἡ χωρὶς προηγούμενη προειδοποίηση, ώστε να εἶναι δυνατή η αποτελεσματική εποπτεία των ΟΑΠΙ καὶ η επιβολή του νόµου, καθώς καὶ την εξουσία επιβολἠς κυρώσεων στους ΟΑΠΊ που παραβιάζουν τους ισχύοντες κανόνες. Η ΟΥΜ μπορεἰ να επιβάλλει ορισµένες κυρώσεις στους ΟΑΠΙ καὶ σε οποιονδήποτε εµπλέκεται ἅµεσα στη διαδικασία αξιολόγησης, οι οποῖες αρχίζουν απὀ προειδοποιἠ- σεις, πρὀστιµα καὶ αναστολές καὶ δύνανται να φθάσουν ἑως τη διαγραφή του ΟΑΠΙ. Σε περίπτωση που η ΨΜ διαπι- στώσει ὁτι ἔχει διαπραχθεἰ αδίκηµα, πρέπει να παραπἐμψει το ζήτημα στον εισαγγελέα ("ΜπποιέΠιο Ῥήδ]ιοο). Η ΟνΜ, εφόσον της ζητηθεῖ, μπορεί επίσης να συμμετέχει σε νομικὲς διαφορὲς που αφορούν την αγορά κινητών αξιών, ὁπου οι δραστηριότητὲς της μπορεί να κυμαίνονται απὀ τη συγκέντρωση αποδεικτικών στοιχείων ἐως την ἐκδοση νομικών γνωµο- δοτήσεων. Οἱ οργανισμοί αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας πρέπει να υποβάλλουν στη ΟΥΜ ἑντυπο ετήσιας αναφοράς, καθὼς καὶ πληροφορίες σχετικά µε κἀποιο γεγονός, όπως στην περίπτωση σημαντικής αλλαγἠς στη μεθοδο- λογία: στην περίπτωση απόφασης να µην συνεχιστεί µια αξιολόγηση πιστοληπτικής ικανότητας: ἡ στην περίπτωση που δεν χρησιμοποιήθηκε η προκαταρκτική γνώμη απὀ ἑναν εκδότη, κατά τη γνωστοποίηση συναλλαγής. Απὸ τον Σεπτέμβριο του 2013, ἆλοι οι ΟΑΠΙ έχουν υποβάλει τα επικαιροποιηµένα ἐντυπα αναφορὰς τους στη ΟΥΨΜ, η οποία έχει παραλάβει επίσης υποβληθείσες πληροφορίες σχετικά µε διάφορα γεγονότα. Η ΟΥΜ εξέτασε τα έγγραφα και ζήτησε απὀ ἑναν ΟΑΠΙ () ΕΕΙ. 302 της 17.11.2009, σ.Ἰ.